财务数据关键指标变化 - 2020年营业收入为1,227,323,972.84元，较2019年的1,318,964,127.96元减少6.95%[20] - 2020年归属于上市公司股东的净利润为104,319,991.44元，较2019年的152,425,044.99元减少31.56%[20] - 2020年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为84,432,561.21元，较2019年的108,764,684.89元减少22.37%[20] - 2020年经营活动产生的现金流量净额为375,003,565.34元，2019年为 - 70,866,211.38元[20] - 2020年末归属于上市公司股东的净资产为2,317,329,312.82元，较2019年末的2,351,670,097.62元减少1.46%[20] - 2020年末总资产为2,648,374,860.57元，较2019年末的2,729,151,335.48元减少2.96%[20] - 2020年基本每股收益0.31元/股，较2019年调整后0.45元/股减少31.11%[21] - 2020年加权平均净资产收益率4.49%，较2019年调整后6.46%减少1.97个百分点[21] - 2020年第一至四季度营业收入分别为2.21亿元、3.18亿元、3.43亿元、3.46亿元[24] - 2020年非经常性损益合计1988.74万元，2019年为4366.04万元，2018年为4035.10万元[24] - 2020年公司实现营业收入12.27亿元，同比下降6.95%，归属于母公司股东的净利润为1.04亿元，同比下降31.56%[43] - 2020年公司四个季度营业收入分别同比增长-51.80%、12.97%、21.15%、16.93%；归属于母公司股东的净利润分别同比增长-86.58%、43.82%、50.87%、478.68%[43] - 2020年线上营业收入同比增长92.61%，占总营业收入比重由2019年的2.73%提升至5.66%[49] - 2020年公司实现营业收入12.27亿元，同比下降6.95%；归属于母公司股东的净利润1.04亿元，同比下降31.56%[58] - 2020年营业成本5.12亿元，同比下降6.93%；销售费用4.28亿元，同比下降3.26%；管理费用1.25亿元，同比下降2.48%[60] - 2020年研发费用72.81万元，同比增长1176.44%；财务费用 -436.41万元，同比下降273.40%[60] - 2020年经营活动产生的现金流量净额3.75亿元，投资活动产生的现金流量净额 -0.88亿元，筹资活动产生的现金流量净额 -1.17亿元[60] - 报告期末公司存货较年初下降2.61亿元，同比下降15.58%[57] - 珠宝行业营业收入12.06亿元，同比降6.91%，营业成本5.06亿元，同比降6.68%，毛利率58.07%，减少0.1个百分点[64] - 前五名客户销售额6206.48万元，占年度销售总额5.06%；前五名供应商采购额1.33亿元，占年度采购总额52.50%[70] - 本期研发投入72.81万元，占营业收入比例0.06%，研发人员7人，占公司总人数比例0.32%[71] - 货币资金期末数2.61亿元，较上期增188.49%，主要因理财结构变化增加大额存单比例[74][75] - 存货期末数14.12亿元，占总资产53.33%，较上期降15.58%，公司加强库存管理降低库存[74][75] - 交易性金融资产期末数1.91亿元，较上期降64.15%；其他流动资产期末数4.33亿元，较上期增657.35%，因投资保本型委托理财产品[74][75] - 应付账款期末数1.08亿元，较上期降33.73%，因本期采购减少并及时付款[74][76] - 直营模式营业收入10.31亿元，毛利率62.73%；加盟模式营业收入1.76亿元，毛利率30.71%[78] - 钻石饰品生产量19.28万件，同比降26.74%，销售量17.15万件，同比降23.50%，库存量23.67万件，同比降21.58%[66] - 苏州市观前街246号门店营业收入2934.26，同比变动9.62%；南京市中山南路79号门店营业收入1599.13，同比变动-9.70%等[82] - 2020年每10股派息3.00元，现金分红数额为1.02142152亿元，占归属于上市公司普通股股东净利润的比率为97.91%[107] - 2019年每10股派息4.00元，现金分红数额为1.36189536亿元，占归属于上市公司普通股股东净利润的比率为93.21%[107] - 2018年每10股派息6.00元，现金分红数额为2.04284304亿元，占归属于上市公司普通股股东净利润的比率为97.46%[107] - 2020年末流动资产合计24.54亿元，较2019年末的25.27亿元下降2.89%[198] - 2020年末非流动资产合计1.94亿元，较2019年末的2.02亿元下降3.84%[199] - 2020年末资产总计26.48亿元，较2019年末的27.29亿元下降2.96%[199] - 2020年末流动负债合计3.29亿元，较2019年末的3.69亿元下降10.8%[199] - 2020年末非流动负债合计146.98万元，较2019年末的815.13万元下降82%[199] - 2020年末负债合计3.31亿元，较2019年末的3.77亿元下降12.32%[199] - 2020年末归属于母公司所有者权益合计23.17亿元，较2019年末的23.52亿元下降1.46%[200] - 2020年末少数股东权益33.45万元，较2019年末的30.22万元增长10.7%[200] - 2020年末所有者权益合计23.18亿元，较2019年末的23.52亿元下降1.45%[200] - 2020年末负债和所有者权益总计26.48亿元，较2019年末的27.29亿元下降2.96%[200] 利润分配情况 - 截至2020年12月31日，公司期末可供分配利润为756,853,045.36元，拟向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含税），合计拟派发现金红利102,142,152.00元（含税），占本年度公司归属于母公司股东净利润的97.91%[4] - 公司总股本为340,473,840股[4] - 公司2019年度利润分配方案为每10股派发现金红利4.00元（含税），不进行以资本公积金转增股本[104] - 公司规定单一年度以现金分红的利润不少于当年度实现的可分配利润的20%[104] 审计与保荐相关信息 - 公司聘请的境内会计师事务所为中兴华会计师事务所（特殊普通合伙），办公地址为北京市丰台区丽泽路20号丽泽SOHO B座20层，签字会计师为徐紫明、张小萍[18] - 报告期内履行持续督导职责的保荐机构为华泰联合证券有限公司，办公地址为深圳市深南大道4011号香港中旅大厦25楼，签字保荐代表人为沙伟、胡宏辉，持续督导期间为2016年11月23日 - 2020年12月31日[18] - 2020年度中兴华会计师事务所因公司董事被调查及前期差错更正，对公司出具带强调事项段的无保留意见审计报告[115] - 原境内会计师事务所为中天运会计师事务所，报酬70万元，审计年限3年；现境内会计师事务所为中兴华会计师事务所（特殊普通合伙），报酬70万元，审计年限1年；内部控制审计会计师事务所为中兴华会计师事务所，报酬15万元[125] - 因业务发展迅速，中天运会计师事务所签字会计师及主要团队成员审计时间安排不能满足公司要求，主动请辞2020年年报审计及内控审计工作，公司改聘中兴华会计师事务所[125] 公司业务与经营模式 - 公司主要从事钻石珠宝首饰的品牌运营管理、产品设计研发及零售[29] - 公司旗下产品主要子系列有王后鸢尾、女王、王室马车等系列[29][30] - 公司经营模式分为直营和加盟，直营产品所有权归公司，加盟产品所有权归加盟商[31] - 公司所处行业为珠宝首饰零售业，主营钻石镶嵌类产品[32] - 中国珠宝首饰市场中资占据主导，但行业集中度较低[32] - 公司基于传承160余年历史的比利时王室珠宝品牌Leysen，夯实“王室珠宝 王室品位”的品牌定位[35] - 公司是最早将比利时优质钻石切工引入中国的珠宝企业之一，拥有蓝色火焰钻石切工专利[36] - 公司举办薇娅直播8场推动新零售业务[49] - 公司打造20家直营标杆店提升门店经营能力[52] - 公司全年降低储运成本8%[57] - 公司供应链中台系统实现95%以上的精细化交付[57] - 公司销售模式分为直营、专厅和加盟三种[181] - 直营模式在商品交付并收款时确认收入，专厅模式按扣除分成后余额确认收入，加盟模式在商品交付且客户签收时确认收入[181] - 公司实施会员积分政策，积分抵用涉及收入与合同负债的分配和确认[180] 市场与行业环境 - 公司所属珠宝类可选消费行业受疫情影响大，2020年全国限额以上黄金珠宝类零售额2376亿元，同比下降4.7%[42] - 2020年全国居民人均消费支出21210元，比上年名义下降1.6%，实际下降4.0%（扣除价格因素）[42] - 2020年全国社会消费品零售总额391981亿元，同比下降3.9%[42] - 2020年我国GDP迈上百万亿元新台阶，比2019年增长2.3%；分季度看，一至四季度GDP增速分别为-6.8%、3.2%、4.9%和6.5%[42] - 中国珠宝首饰市场中资占据主导，但行业集中度较低，近一半市场被区域性和非知名品牌占据[87] - 我国珠宝首饰人均消费金额仅为美国的1/5左右，日本的1/3左右，消费潜力巨大[88] 公司发展战略与计划 - 2021年公司继续坚持“尊贵客户体验的比利时王室品位珠宝品牌”战略定位[89] - 计划组织开展300场王室婚礼活动[91] - 推动阿米巴走向“加盟市场”，优选若干战区试点推行“战区浮动工资包”管理机制[95] 公司风险与应对措施 - 公司面临宏观经济形势不明朗、行业品牌竞争、加盟店管理、原材料价格波动等风险[97][98][99][101] - 公司应对宏观经济风险将密切关注形势和政策变化，创新运营和营销手段[97] - 公司应对品牌竞争风险将围绕品牌升级，加强产品创新等[98] - 公司应对加盟店管理风险将筛选认同文化理念的加盟商，规范指导并巡查[99] 股份锁定与减持规定 - 董事/监事/高级管理人员任职期间每年转让股份不超过所持有股份总数的25%，离职后半年内不转让股份，锁定期满后两年内减持价格不低于发行价[110] - 香港欧陆之星锁定期满后每年转让股份不超过所持公司股份总数的25%[112] - EDI锁定期满后可将相当于原始出资额9625.28万元减去累积现金分红金额出售，剩余股份解禁比例不超实际控制人减持比例最大值[112] - 沈东军自2019年11月25日起至2020年11月24日，不以任何方式减持所持公司股份[112] 控股股东资金占用情况 - 控股股东及其关联方非经营性占用上市公司资金期初金额为14004090.82元，报告期内发生额为 - 8684266.74元，期末余额为5319824.08元[114] - 报告期内已清欠金额为8684266.74元，清欠方式为现金偿还，清欠时间为2020年12月[114] - 预计2021年3月完成自查及清欠，已采取自查完成后当事人主动归还的清欠措施[114] - 公司累计发生控股股东、实际控制人占用资金1400.41万元，已于2021年3月24日之前归还[116][120][177] - 对2019年以前的资金占用559.497556万元，调增2019年年初未分配利润559.497556万元，调增“其他应收款 - 沈东军先生”559.497556万元；补提所得税，调减2019年年初未分配利润139.874389万元，调减“其他流动资产 - 预缴企业所得税”139.874389万元；补提盈余公积，调减2019年年初未分配利润41.962317万元，调增盈余公积41.962317万元[120] - 对2019年度的资金占用840.911526万元，调减2019年度“销售费用 - 业务宣传费”340.32万元、“管理费用 - 咨询服务费、办公费等”500.591526万元，调增“其他应收款 - 沈东军先生”840.911526万元；补提所得税，调增2019年度“所得税 - 当期所得税”210.227882万元，调增“应交税费 - 应交企业所得税”205.8925万元，调减“其他流动资产 - 预缴企业所得税”4.335382万元；补提盈余公积（合并报表层面），调减