利润分配与股本变动 - 公司2022年拟向全体股东每10股派发现金红利5.5元，共计派发现金红利167,450,653.70元，占2022年度归属于上市公司股东净利润的32.17%[10] - 公司拟以资本公积向全体股东每10股转增4股，拟转增121,782,294股，转增后总股本增加至426,238,028股[10] - 截至2022年12月31日，公司总股本为304,455,734股[10] - 本次利润分配及资本公积转增股本预案已通过第五届董事会第二次会议审议，尚需股东大会审议通过[11] 公司面临的风险 - 公司面临新产品和新技术开发、新能源汽车产业政策变化、锂电铜箔核心技术迭代等风险[5] - 公司各细分产品毛利率受销售单价和单位成本变动综合影响，未来存在下降风险[8] - 公司在建铜箔生产项目建成后产能将扩大，若市场需求变化或产能过剩，将影响产能消化和经营业绩[8] - 公司主营产品为超薄锂电铜箔和极薄锂电铜箔，下游应用领域较为集中，若产品销售下滑将影响业绩[86] - 公司拥有多个在建及拟建铜箔生产项目，若市场需求变化或产能过剩，将影响产能消化和经营业绩[86] 审计相关 - 立信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告[9] - 内部控制审计会计师事务所为立信会计师事务所（特殊普通合伙），报酬为200,000[47] - 境内会计师事务所为立信会计师事务所（特殊普通合伙），报酬750,000元，审计年限12年[48] 公司合规与整改 - 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证年度报告中财务报告真实、准确、完整[9] - 公司不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金、违反规定决策程序对外提供担保等情况[15] - 2022年10月26日公司收到广东证监局责令改正措施决定，11月16日审议通过整改报告议案[51] - 截至报告期末，公司完成研发费用等相关整改工作[51] 会计政策与估计 - 商标权和软件预计使用寿命为10年，采用直线法摊销[23] - 2022年公司无使用寿命不确定的无形资产[23] - 长期资产于资产负债表日存在减值迹象时进行减值测试，资产减值损失一经确认，以后会计期间不予转回[26][28] - 长期待摊费用包括钢结构项目等，在受益期内平均摊销，摊销年限为预计受益期[29][30] - 公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债，同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示[31] - 公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本[32] - 公司按当地规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，确认为负债并计入当期损益或相关资产成本[36] - 公司根据预期累计福利单位法处理设定受益计划，相关义务现值与资产公允价值差额确认为净负债或净资产[36] - 租赁期开始日，公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债，按尚未支付的租赁付款额的现值初始计量[40] 公司基本信息 - 报告期为2022年1月1日至2022年12月31日[73] - 公司法定代表人为杨剑文[75] - 公司注册地址和办公地址均为广东省梅州市梅县区雁洋镇文社[75] - 公司办公地址邮政编码为514759[75] - 公司网址为www.gdjygf.com[75] - 公司电子信箱为688388@gdjykj.net[75] - 董事会秘书为李海明，证券事务代表为杜京宣[76] - 董事会秘书和证券事务代表联系电话均为0753 - 2825818，传真均为0753 - 2825858[76] - 董事会秘书和证券事务代表电子信箱均为688388@gdjykj.net[76] - 极薄铜箔指厚度≤6μm的电解铜箔，超薄铜箔指6μm＜厚度≤12μm的电解铜箔，薄铜箔指12μm＜厚度≤18μm电解铜箔，常规铜箔指18μm＜厚度≤70μm的电解铜箔，厚铜箔指70μm＞厚度的电解铜箔[73] - 公司A股于上海证券交易所科创板上市，股票简称为嘉元科技，代码为688388[79] - 立信会计师事务所为公司聘请的境内会计师事务所，中信证券和长江证券承销保荐有限公司为报告期内履行持续督导职责的保荐机构，持续督导期分别至2024年12月31日和2023年12月31日[80] 财务数据关键指标变化 - 2022年基本每股收益为2.12元/股，较2021年的2.38元/股减少10.92%[90] - 2022年稀释每股收益为2.12元/股，较2021年的2.38元/股减少10.92%[90] - 2022年扣除非经常性损益后的基本每股收益为2.10元/股，较2021年的2.15元/股减少2.33%[90] - 2022年加权平均净资产收益率为12.10%，较2021年的17.88%减少5.78个百分点[90] - 2022年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为11.98%，较2021年的16.16%减少4.18个百分点[90] - 2022年研发投入占营业收入的比例为4.94%，较2021年的5.24%减少0.30个百分点[90] - 2022年营业收入46.41亿元，较2021年增长65.50%[127] - 2022年归属于上市公司股东的净利润5.21亿元，较2021年减少5.36%[127] - 2022年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5.16亿元，较2021年增长3.69%[127] - 2022年经营活动产生的现金流量净额为 -5.38亿元，较2021年减少268.70%[128] - 2022年末归属于上市公司股东的净资产72.86亿元，较2021年末增长102.92%[128] - 2022年末总资产107.96亿元，较2021年末增长78.14%[128] - 2022年第一季度营业收入9.63亿元，第二季度9.71亿元，第三季度13.47亿元，第四季度13.60亿元[138] - 2022年第一季度归属于上市公司股东的净利润1.74亿元，第二季度1.14亿元，第三季度1.50亿元，第四季度0.83亿元[138] - 2022年第一季度经营活动产生的现金流量净额3171.58万元，第二季度 - 1.20亿元，第三季度 - 1.85亿元，第四季度 - 2.64亿元[138] - 2022年计入当期损益的政府补助（符合条件）为967.62万元，2021年为1.14亿元，2020年为6904.17万元[139] - 2022年委托他人投资或管理资产的损益为2.43万元，2021年为19.15万元[139] - 2022年除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外的其他损益为646.61万元，2021年为5356.93万元，2020年为2264.99万元[139] - 2022年除上述各项之外的其他营业外收入和支出为 - 966.98万元，2021年为 - 160.65万元，2020年为 - 233.19万元[141] - 2022年非经常性损益合计为492.88万元，2021年为5275.06万元，2020年为2261.28万元[141] - 采用公允价值计量的项目合计期初余额669,099,099.31元，期末余额929,425,929.37元，当期变动260,326,830.06元，对当期利润影响金额6,168,589.38元[142] - 2022年公司实现销售收入46.41亿元，较上年同期增长65.50%，归属于上市公司股东的净利润5.21亿元[146] 股份变动与限售情况 - 2022年7月22日，公司首次公开发行部分限售股63,324,400股上市流通[98] - 2022年9月27日公司向特定对象发行股票，10月20日办理完毕股份登记手续，新增境内上市人民币普通股（A股）70,257,493股，募集资金总额34.07亿元[99] - 本次变动前有限售条件股份数量为63,324,400股，占比27.04%；变动后数量为70,257,493股，占比23.08%[97] - 本次变动前无限售条件流通股份数量为170,867,583股，占比72.96%；变动后数量为234,198,241股，占比76.92%[97] - 本次变动前股份总数为234,191,983股，变动后为304,455,734股，均占比100%[98] - 广东嘉沅投资实业发展有限公司年初限售股数63,324,400股，本年解除限售股数63,324,400股，本年增加限售股数10,309,278股，年末限售股数10,309,278股[100] - 赣州发展投资基金管理有限公司－赣州发展定增叁号投资基金（有限合伙）本年增加限售股数11,958,762股，年末限售股数11,958,762股[100] - 芜湖信达降杠杆投资管理合伙企业（有限合伙）本年增加限售股数6,185,567股，年末限售股数6,185,567股[102] - 江西国控资本有限公司本年增加限售股数3,505,154股，年末限售股数3,505,154股[102] - 深圳市远致瑞信股权投资管理有限公司－深圳市远致瑞信新一代信息技术私募股权投资基金合伙企业（有限合伙）本年增加限售股数3,092,783股，年末限售股数3,092,783股[102] - 国新国同（杭州）股权投资有限公司等多家机构分别持有向特定对象发行的限售股票，数量从925,774股到2,268,041股不等，限售期至2023年4月21日[104] - 财通基金多个资管计划向特定对象发行股票限售数量不同，如财通基金－东源再融资主题精选5号私募证券投资基金－财通基金天禧东源18号单一资产管理计划为30,928，限售解除日期均为2023年4月21日[56][59] 担保与委托理财情况 - 公司2022年为全资子公司嘉元科技（宁德）有限公司、江西嘉元科技有限公司及控股子公司广东嘉元时代新能源材料有限公司提供担保，担保金额分别为90,000万元、10,000万元、60,000万元和6,534万元[111] - 报告期内对子公司担保发生额合计166,534.00万元，报告期末对子公司担保余额合计37,160.00万元[114] - 公司担保总额（包括对子公司的担保）为37,160.00万元，占公司净资产的比例为5.02% [114] - 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额为0.00万元[114] - 公司委托银行理财使用自有资金发生额为2,172,736,772.80元，未到期余额为324,000,000.00元；使用募集资金发生额为1,714,000,000.00元，未到期余额为200,000,000.00元[117] - 公司委托券商产品使用自有资金发生额为160,000,000.00元，未到期余额为36,990,000.00元；使用募集资金发生额为570,000,000.00元，未到期余额为150,000,000.00元[117] - 公司委托信托产品使用自有资金发生额为535,000,000.00元，未到期余额为200,000,000.00元[117] - 公司向梅州客商银行股份有限公司委托理财4800万元，年化收益率3.90%，期限从2022年5月6日至2025年5月10日[118] - 公司向广东华兴银行股份有限公司广州珠江新城支行委托理财8000万元，年化收益率3.50%，2022年11月1日起[120] - 公司向中国农业银行股份有限公司梅州梅县支行委托理财5000万元，年化收益率3.10%，2022年11月2日起[121] 研发与项目情况 - 公司有8个在研项目，预计总投资规模从1500万元到2500万元不等，各项目本期投入金额和累计投入金额不同，且均达到预期目标[132] - 公司本期研发人员数量为225人，上期为235人；研发人员数量占比本期为8.46%，上期为16.92%；研发人员薪酬合计本期为3849.36万元，上期为2814.92万元[134] - 2022年申请技术专利82项，其中发明专利66项、实用新型专利13项；获得授权发明专利48项、实用新型专利20项[149] - 2022年QC小组质量课题《降低超薄双面光铜箔翘曲不良率》获广东省第四十二次QC小组代表大会成果金奖、二〇二二年梅州市优秀质量管理小组成果特等奖[149] - 公司省级企业技术中心在2021年度省级企业技术中心评价中获评优秀[149] - 全力推进9项铜箔产品研发[149] - 自主研发科技成果“锂离子电池用双面光4.5微米极薄电解铜箔生产工艺研究及其产业化”整体技术水平居国际领先[149] - 2022年被国家知识产权局确定为新一批国家知识产权示范企业，获评“梅州市高价值专利培育布局中心”[149] 募集资金使用情况 - 2019年首发募集资金总额16.33428亿元，扣除发行费用后净额15.0956950943亿元，截至报告期末累计投入进度101.71%，本年度投入金额占比8.14%[16