收入和利润（同比环比） - 2020年1-9月营业收入为4.54亿元，较上年同期的12.39亿元下降63.33%[7] - 2020年第三季度营业总收入为2.54亿元，较2019年同期的5.10亿元下降50.2%[27] - 2020年前三季度营业总收入为4.54亿元，较2019年同期的12.39亿元大幅下降63.3%[27] - 2020年第三季度（7-9月）营业收入为1.3015亿元，较2019年同期的2.9692亿元下降56.2%[30] - 2020年前三季度（1-9月）营业收入为2.3574亿元，较2019年同期的7.0940亿元下降66.8%[30] - 营业总收入为4.54亿元，较上年同期的12.39亿元下降63.33%，主要因进山人数同比下降64.14%[13] - 2020年1-9月归属于上市公司股东的净利润为-4793.59万元，较上年同期的3.36亿元下降114.27%[7] - 2020年第三季度净利润为4270.38万元，较2019年同期的1.78亿元下降76.0%[27] - 2020年前三季度净亏损为4774.41万元，而2019年同期净利润为3.57亿元[27] - 2020年前三季度归属于母公司股东的净亏损为4793.59万元，2019年同期为净利润3.36亿元[27] - 2020年第三季度（7-9月）净利润为3944.5万元，较2019年同期的1.5104亿元下降73.9%[31] - 2020年前三季度（1-9月）净亏损为1815.6万元，而2019年同期净利润为3.2830亿元[31] - 2020年第三季度营业利润为4511.0万元，较2019年同期的1.9170亿元下降76.5%[31] - 2020年前三季度营业利润为-596.4万元，而2019年同期为4.0639亿元[31] - 2020年前三季度基本每股收益为-0.0657元/股，而2019年同期为0.4582元/股[29][30] - 2020年1-9月加权平均净资产收益率为-1.10%，较上年同期减少9.08个百分点[7] 成本和费用（同比环比） - 2020年前三季度支付给职工及为职工支付的现金为2.06亿元，较2019年同期的2.52亿元下降18.2%[33] - 2020年前三季度支付的各项税费为7950.3万元，较2019年同期的2.52亿元下降68.4%[33] - 2020年第三季度财务费用为-352.02万元，主要由于利息收入358.25万元[27] 现金流量表现 - 2020年1-9月经营活动产生的现金流量净额为-7571.95万元，较上年同期的3.75亿元下降120.18%[7] - 经营活动产生的现金流量净额为-7571.95万元，较上年同期的3.75亿元下降120.18%[14] - 投资活动产生的现金流量净额为-6.74亿元，较上年同期的-10.65亿元有所改善，主要因出售华安证券及减少理财购买[14] - 2020年前三季度经营活动产生的现金流量净额为负7571.9万元，较2019年同期的正3.75亿元大幅下降[33] - 2020年前三季度投资活动产生的现金流量净额为负6.74亿元，较2019年同期的负10.65亿元有所收窄[33] - 2020年前三季度现金及现金等价物净减少8.31亿元，期末余额为9.71亿元[33] - 2020年前三季度销售商品、提供劳务收到的现金为4.65亿元，较2019年同期的12.86亿元下降63.9%[32] - 2020年前三季度母公司经营活动产生的现金流量净额为负5821.9万元，较2019年同期的正3.74亿元大幅下降[34] - 2020年前三季度母公司投资支付的现金为12.49亿元，较2019年同期的20亿元下降37.6%[34] - 2020年前三季度母公司现金及现金等价物净减少7.47亿元，期末余额为8.54亿元[35] 资产项目关键变化 - 报告期末货币资金为9.71亿元，较期初的18.01亿元下降46.11%[12] - 货币资金从18.01亿元大幅减少至9.71亿元，降幅达46.1%[19] - 母公司货币资金从16.01亿元下降至8.54亿元，降幅约46.7%[22] - 报告期末交易性金融资产为9.87亿元，主要因浮动收益银行理财产品规模增加[12] - 交易性金融资产新增9.87亿元[19] - 应收账款从4118.0万元下降至2183.9万元，降幅约47.0%[19] - 预付款项从2471.9万元下降至1708.0万元，降幅约30.9%[19] - 其他流动资产从2.98亿元大幅下降至3251.9万元，降幅约89.1%[19] - 长期股权投资为5875.78万元，较上年末增长41.66%，主要因支付蓝城小镇投资尾款[13] - 在建工程从2.09亿元增长至2.89亿元，增幅约38.4%[20] - 报告期末长期应收款为2.58亿元，较期初的1.33亿元增长93.52%，主要因借款给联营企业[12] - 商誉为2061.95万元，较上年末增长175.08%，因子公司收购金鼎游船公司股权产生[13] - 其他权益工具投资为6314.40万元，较上年末下降78.69%，因公司处置部分权益工具投资[13] 负债与权益项目关键变化 - 报告期末总资产为47.78亿元，较上年度末的49.68亿元下降3.83%[7] - 公司总资产从2019年末的49.68亿元下降至2020年9月30日的47.78亿元，减少约1.9亿元或3.8%[19][20][21] - 流动负债从3.43亿元下降至2.36亿元，降幅约31.3%[20] - 截至2020年9月30日，公司负债总额为3.73亿元，较2019年末的4.78亿元下降22.0%[24] - 预收账款为185.20万元，较上年末下降91.44%，因执行新收入准则重分类至合同负债[13] - 合同负债为1491.37万元，为新收入准则下新增项目[13] - 未分配利润从26.91亿元增长至28.27亿元，增加约1.36亿元或5.1%[21] - 截至2020年9月30日，递延所得税负债为1398.60万元，较2019年末的6394.50万元大幅下降78.1%[24] 其他综合收益与投资收益 - 2020年1-9月非经常性损益合计为2639.19万元，其中政府补助为925.77万元，委托他人投资或管理资产损益为1558.53万元[8] - 截至2020年9月30日，其他综合收益为2873.72万元，较2019年末的1.96亿元大幅下降85.3%[24] - 2020年前三季度其他综合收益税后净额为-16.70亿元，而2019年同期为4252.67万元[27] - 2020年前三季度其他权益工具投资公允价值变动导致其他综合收益税后净额为-1.6702亿元，而2019年同期为4252.7万元[29][31] - 2020年前三季度归属于母公司所有者的综合收益总额为-2.1495亿元，而2019年同期为3.7852亿元[29] - 2020年前三季度综合收益总额为负1.13亿元，而2019年同期为正1.39亿元[32] - 2020年前三季度投资收益为5310.0万元，较2019年同期的1.4043亿元下降62.2%[30] 资本结构与股东情况 - 报告期末股东总数为59,671户，第一大股东黄山旅游集团有限公司持股2.97亿股，占比40.66%[10] - 公司总资产为49.68亿元人民币，其中流动资产合计22.10亿元，非流动资产合计27.57亿元[36][37] - 公司货币资金为18.01亿元，占流动资产总额的81.5%[36] - 公司固定资产为15.07亿元，占非流动资产总额的54.7%[37] - 公司负债合计为4.45亿元，所有者权益合计为45.23亿元，资产负债率约为8.95%[37][38] - 公司归属于母公司所有者权益为43.59亿元，其中未分配利润为26.91亿元，占61.7%[38] - 母公司总资产为47.39亿元，其中长期股权投资为6.41亿元[41] - 母公司货币资金为16.01亿元，占其流动资产总额的77.3%[41] - 母公司其他应收款为1.46亿元，占其流动资产总额的7.0%[41] - 公司2020年第三季度末流动负债合计为3.85亿元人民币[42] - 公司2020年第三季度末非流动负债合计为9296万元人民币[42] - 公司2020年第三季度末负债总额为4.78亿元人民币[42] - 公司2020年第三季度末所有者权益总额为42.61亿元人民币[42] - 公司2020年第三季度末总资产为47.39亿元人民币[42] - 公司2020年第三季度末应付账款为3574万元人民币[42] - 公司2020年第三季度末预收款项减少681万元人民币，调整后为109万元人民币[42] - 公司2020年第三季度末合同负债为643万元人民币，系新收入准则调整所致[42] - 公司2020年第三季度末递延所得税负债为6395万元人民币[42] 会计政策变更影响 - 因执行新收入准则，预收款项调减1993.30万元，合同负债相应调增1918.00万元[37] - 应交税费科目因准则调整增加75.30万元[37] - 公司自2020年1月1日起执行新收入准则，对相关会计政策进行调整[43] 业务与投资活动 - 花山谜窟景区综合提升工程项目投资金额由3.83亿元调整为3.50亿元，并新增投资1.685亿元建设花海艺境项目[15] 管理层讨论和指引 - 预测年初至下一报告期期末累计净利润可能较上年同期大幅下滑并可能发生亏损[16]