收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入为4.02亿元人民币，同比下降5.88%[9] - 年初至报告期末营业收入为10.76亿元人民币，同比下降20.34%[9] - 归属于上市公司股东的净利润为-3,917.92万元人民币，但较上年同期增长92.13%[9] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为-8,803.69万元人民币，同比下降425.27%[9] - 营业收入同比下降20.34%至10.76亿元人民币，主要由于子公司贸易量减少及电动车业务收入下降[17] - 营业利润同比下降601.21%至-5634万元人民币，主要因股权转让收益减少及食品贸易净利润大幅下降[17][18] - 归属于上市公司股东的净利润同比下降425.27%至-8804万元人民币[17] - 归属于母公司股东的净亏损同比收窄92.13%至-3,917,916.65元，因五九集团贡献增加[26] - 合并营业收入从426,908,292.14元减少至401,796,037.38元，下降5.9%[64] - 公司营业总收入同比下降20.4%至10.76亿元[71] - 归属于母公司所有者的净亏损扩大至391.79万元[65] - 净利润为净亏损5893.16万元，同比扩大199.8%[73] - 归属于母公司所有者的净利润为净亏损8803.69万元[73] - 母公司营业收入为0元，同比减少100%[76] - 基本每股收益为-0.0048元[66] - 基本每股收益为-0.1081元[74] 成本和费用（同比环比） - 财务费用同比增长24.25%至4679万元，主要因利息收入下降83.62%[24] - 合并营业成本从355,203,755.38元减少至283,867,095.02元，下降20.1%[64] - 财务费用同比增长24.3%至4679.16万元[71] - 利息收入同比下降83.6%至95.28万元[71] - 财务费用1934.18万元，同比增长106.8%[77] - 利息费用2403.02万元[77] - 信用减值损失转正为12.17万元[65] - 信用减值损失484.51万元[73] - 资产减值损失达3895.64万元[65] - 资产减值损失3932.26万元[73] 各条业务线表现 - 五九集团原煤产量同比增长4.43%至226.22万吨，净利润同比增长263.18%至3957.89万元[19] - 食品贸易业务贡献净利润-8077.88万元，同比减少6457.09万元[20] - 对联营企业投资收益亏损扩大至1891.94万元[71] - 投资收益同比下降143.09%至-1698万元，因股权转让收益减少[24] - 投资收益191.60万元，同比大幅下降96.3%[77] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为1.10亿元人民币，同比增长135.77%[9] - 经营活动现金流量净额同比增长135.77%至1.1亿元人民币[22] - 投资活动现金流量净额同比下降187.14%至-3557万元人民币[23] - 销售商品提供劳务收到的现金为12.06亿元[80] - 经营活动产生的现金流量净额为1.095亿元，但同比由正转负，下降幅度达306.2百万元[81] - 经营活动现金流入总额为14.31亿元，同比减少29.2%（上期20.22亿元）[81] - 购买商品接受劳务支付现金7.97亿元，同比减少37.9%（上期12.83亿元）[81] - 支付职工现金2.37亿元，同比减少25.4%（上期3.18亿元）[81] - 投资活动现金流量净额为-3557万元，同比由正转负（上期盈利4083万元）[82] - 筹资活动现金流量净额为-1.7亿元，同比由正转负（上期盈利9145万元）[82] - 期末现金及现金等价物余额1.15亿元，同比减少45.7%（上期2.79亿元）[82] - 母公司经营活动现金流量净额698.5万元，同比改善102.1%（上期亏损3.29亿元）[85] 资产和负债变动 - 总资产为38.74亿元人民币，较上年度末下降8.37%[9] - 归属于上市公司股东的净资产为12.11亿元人民币，较上年度末下降8.74%[9] - 货币资金较年初减少65.60%至124,891,603.61元，因五九集团偿还借款及预付货款增加[26][27] - 预付款项较年初激增164.69%至198,473,890.30元，因宁波恒阳及其子公司预付货款增加[27] - 存货较年初减少53.17%至77,163,346.19元，因食品及煤炭销售所致[27] - 预收款项较年初增加124.46%至182,511,518.08元，因五九集团预收煤款增加[27] - 应付股利较年初激增394.17%至29,056,983.21元，因新大洲物流利润分配所致[27] - 长期借款较年初减少44.15%至176,041,466.64元，因五九集团及恒阳香港偿还银行借款[27] - 货币资金从年初的3.63亿元下降至1.25亿元，减少65.6%[54] - 预付款项从年初的0.75亿元增加至1.98亿元，增长164.7%[54] - 存货从年初的1.65亿元减少至0.77亿元，下降53.2%[54] - 短期借款从年初的1.86亿元减少至1.72亿元[55] - 应付票据从年初的2.28亿元减少至1.28亿元，下降43.9%[55] - 公司应收票据从年初的0.11亿元增加至0.25亿元，增长138.4%[54] - 合并负债总额从2,100,171,546.09元增加至2,342,851,396.60元，增长11.6%[56][57] - 合并流动负债从1,875,347,981.06元增加至1,978,661,856.32元，增长5.5%[56] - 合并长期借款从176,041,466.64元增加至315,181,546.65元，增长79.1%[56] - 合并预收款项从182,511,518.08元减少至81,311,515.31元，下降55.5%[56] - 合并应付账款从244,979,046.39元增加至317,298,586.76元，增长29.5%[56] - 母公司货币资金从45,311,177.87元减少至3,226,172.65元，下降92.9%[59] - 母公司其他应收款从972,199,524.46元增加至991,797,728.68元，增长2.0%[59] - 母公司未分配利润从691,042,921.66元减少至662,870,040.83元，下降4.1%[62] - 流动资产总额减少29,591,959.49元至1,543,016,599.09元[89] - 资产总额减少29,591,959.49元至4,198,606,019.21元[89][91] - 未分配利润减少24,945,001.81元至-251,158,448.44元[91] - 少数股东权益减少4,646,957.68元至553,870,703.69元[91] - 可供出售金融资产减少9,525,277.59元[89] - 其他权益工具投资增加9,525,277.59元[89] - 一年内到期非流动负债减少149,040.97元至536,626,986.68元[90] - 递延收益增加149,040.97元至6,080,514.86元[91] - 母公司可供出售金融资产减少7,500,000.00元[93] - 母公司其他权益工具投资增加7,500,000.00元[93] - 公司总资产为24.674亿元人民币[94][95] - 非流动资产合计为14.493亿元人民币[94] - 流动负债合计为5.306亿元人民币[94] - 应付职工薪酬为340.01万元人民币[94] - 应交税费为5105.95万元人民币[94] - 其他应付款为1.961亿元人民币[94] - 一年内到期的非流动负债为2.8亿元人民币[94] - 非流动负债合计为0元[95] - 负债合计为5.306亿元人民币[95] - 所有者权益合计为19.368亿元人民币[95] 非经常性损益和特殊项目 - 非经常性损益项目中政府补助为1,400.57万元人民币，主要系五九集团收到困难企业补贴[10] - 其他收益同比增长2593.73%至992万元，主要来自政府940万元社保补贴[24] - 其他收益同比激增41597.88%至9,505,127.98元，因五九集团收到政府社保补贴款940.16万元[26] - 少数股东损益同比大幅增加1106.31%至29,105,245.74元，主要因五九集团净利润增加[26] - 外币报表折算差额产生79.27万元其他综合收益[66] - 应收账款科目因新金融工具准则调整减少1414.5万元[88] - 其他应收款科目因新金融工具准则调整减少1544.7万元[88] 违规担保和资金占用 - 公司存在为第一大股东及其关联方违规担保和资金占用情形，导致2018年度审计报告被出具无法表示意见[5] - 控股股东恒阳牛业非经营性资金占用期初数为人民币46,483.97万元[47] - 恒阳牛业非经营性资金占用报告期偿还人民币374.83万元，期末余额为人民币46,109.14万元[47] - 恒阳牛业多预付牛肉采购款形成非经营性占用人民币640,339,708.87元[47] - 扣除预付后退还人民币175,500,000元，期末非经营性占用余额为人民币464,839,708.87元[48] - 宁波恒阳对恒阳牛业销售形成占款人民币120,194,762.84元[48] - 年末宁波恒阳对恒阳牛业应收账款余额为人民币134,458,382.73元[48] - 其他应收款期末余额为5.99亿元，其中恒阳牛业资金占用问题涉及313.46万美元（约合人民币2230万元）[49][54] - 尚衡冠通非经营性资金占用实际借款3000万元[49] - 期末非经营性资金占用合计5.10亿元，占最近一期经审计净资产比例38.47%[49] - 违规担保总额为人民币20,980.26万元，占最近一期经审计净资产的15.82%[45] - 对第一大股东关联人陈阳友等的违规担保金额为人民币12,153.91万元，占净资产9.16%[44] - 对第一大股东尚衡冠通的违规担保金额为人民币7,000万元，占净资产5.28%[44] - 对尚衡冠通的另一笔连带担保金额为人民币1,826.35万元，占净资产1.38%[45] 法律和监管风险 - 公司欠缴2017年度所得税款4,835.62万元，已收到税务机关多项税收保全及强制执行决定书[30] - 控股子公司五九集团以采矿权和应收账款抵押贷款，截至2019年9月30日借款期末余额为11,237.48万元[31] - 公司对外借款本金逾期金额余额合计为42,229.81万元（不含未经审批的3,000万元保理借款）[35] - 公司持有的海南新大洲圣劳伦佐游艇制造有限公司股权24万欧元被冻结，涉及保理合同纠纷本金及利息等1,847,892.96元[34] - 公司因被第一大股东关联企业恒阳牛业占用资金，于2019年4月16日起实行其他风险警示[36] - 公司2018年度财务报告被出具无法表示意见的审计报告，于2019年4月29日起实行退市风险警示[36] - 公司资产及银行账户被查封冻结，部分账户已解冻但仍有41万元借款未解冻[34] - 公司因借款纠纷被列为失信被执行人，法院对董事长和高管实施消费限制[37] - 控股子公司五九集团决定对白音查干煤矿长期停建[37] - 公司涉及股权协议争议仲裁事项，截至报告日仍在和解谈判中[31] 股东和股权变动 - 报告期末普通股股东总数为71,895户，前10名股东中深圳市尚衡冠通投资企业持股比例最高为10.99%[13] - 大连和升控股集团有限公司于2019年7月10日直接及间接增持公司股份5%[37] - 恒阳牛业计划通过设立规模30亿元的重组基金解决资金占用问题[50]