营业收入与利润 - 公司2023年上半年营业收入为280,252,308.73元，同比增长18.61%[11] - 归属于上市公司股东的净利润为-50,257,935.72元，同比下降3.53%[11] - 公司营业收入同比增长18.61%，达到280,252,308.73元，其中酒店业收入同比增长300.10%，旅行社业务收入同比增长272.49%[21][22] - 公司营业成本同比增长11.20%，达到270,924,020.95元，主要随营业收入同步增加[21] - 公司2023年上半年营业总收入为280,252,308.73元，同比增长18.6%[85] - 营业总成本为334,862,066.96元，同比增长7.5%[85] - 归属于母公司股东的净利润为-50,257,935.72元，同比亏损扩大3.5%[86] - 2023年半年度营业收入为35,602,676.95元，同比增长16.38%[88] - 2023年半年度营业成本为29,733,417.55元，同比下降15.45%[88] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-18,155,576.21元，同比大幅改善86.20%[11] - 公司经营活动产生的现金流量净额同比增长86.20%，主要系经营活动现金流入增加[21] - 公司投资活动产生的现金流量净额同比下降170.68%，主要系上年度收回理财产品所致[21] - 公司现金及现金等价物净增加额同比下降247.47%，主要系经营活动和投资活动产生的现金流量净额影响所致[21] - 2023年半年度经营活动产生的现金流量净额为-18,155,576.21元，同比改善86.20%[89] - 2023年半年度投资活动产生的现金流量净额为-61,087,644.77元，同比下降170.66%[90] - 2023年半年度筹资活动产生的现金流量净额为50,132,593.31元，同比增长36.38%[90] - 2023年半年度期末现金及现金等价物余额为253,869,308.02元，同比下降44.38%[90] - 2023年半年度母公司经营活动产生的现金流量净额为-9,440,231.04元，同比改善95.34%[90] - 2023年半年度母公司投资活动产生的现金流量净额为-61,087,644.77元，同比下降170.66%[90] - 2023年半年度母公司筹资活动产生的现金流量净额为50,132,593.31元，同比增长36.38%[90] - 投资活动现金流出小计为9,601,258.29元，同比减少62.4%[91] - 筹资活动现金流入小计为360,000,000.00元，同比减少15.3%[91] - 期末现金及现金等价物余额为122,169,807.19元，同比减少41.7%[91] 资产与负债 - 公司总资产为2,029,136,273.36元，较上年度末减少0.07%[11] - 归属于上市公司股东的净资产为600,586,507.34元，较上年度末减少7.72%[11] - 公司2023年6月30日货币资金为254,740,031.17元，较年初减少29,111,609.38元[81] - 公司2023年6月30日应收账款为66,586,362.23元，较年初减少5,010,906.36元[81] - 公司2023年6月30日存货为297,014,058.14元，较年初增加16,572,756.05元[81] - 公司2023年6月30日短期借款为570,716,516.37元，较年初增加85,168,993.56元[82] - 公司2023年6月30日应付账款为155,006,714.48元，较年初减少5,115,502.02元[82] - 公司2023年6月30日合同负债为72,823,656.04元，较年初增加3,477,863.03元[82] - 公司2023年6月30日资产总计为2,029,136,273.36元，较年初减少1,470,838.05元[81] - 公司流动负债合计为960,464,044.55元，同比增长7.5%[83] - 非流动负债合计为476,497,034.71元，同比下降2.8%[83] - 公司货币资金为122,169,807.19元，同比增长78.6%[84] - 长期股权投资为223,873,734.36元，同比增长0.5%[84] - 公司短期借款为570,716,516.37元，同比增长17.5%[84] - 公司未分配利润为-83,833,858.92元，同比亏损扩大149.6%[83] - 公司2023年上半年期末所有者权益合计为722,611,906.88元[97] - 公司2023年上半年综合收益总额为20,651,171.42元[98] - 公司2023年上半年期末未分配利润为172,272,470.17元[99] 子公司与关联公司 - 陕西阳光天地酒店有限公司报告期内实现营业收入348.19万元，净利润75.19万元[33] - 成都市西旅万澳酒店管理有限公司报告期内实现营业收入1,043.89万元，净利润-338.98万元[33] - 西安西旅睿德教育运营管理有限公司报告期内实现营业收入103.84万元，净利润-276.33万元[33] - 西旅创意（西安）城乡文化发展有限公司报告期内实现净利润-79.78万元[33] - 西安红土创新投资有限公司报告期内实现净利润-242.76万元[33] - 西安西旅创新投资管理有限公司报告期内实现营业收入19.33万元，净利润-2.32万元[33] - 西安西旅新光华酒店有限责任公司报告期内实现营业收入30.87万元，净利润-74.05万元[32] - 西安海外旅游有限责任公司报告期内实现营业收入7,599.64万元，净利润-58.34万元[32] - 西安中旅国际旅行社有限责任公司报告期内实现营业收入6,013.56万元，净利润-99.94万元[32] - 迭部县扎尕那康养置业有限公司报告期内实现净利润-450.77万元[32] 公司战略与业务 - 公司以“美好文旅综合服务商”为战略定位，打造品质酒店、畅游旅行、生态商贸三大核心产业体系[16] - 公司酒店板块新增万澳会、万澳行政公寓两大品牌体系，截止6月底拥有酒店（民宿）46家，其中直营店20家，加盟店19家，民宿7家，覆盖全国8省19市[17] - 万澳会APP及住满满内部管理系统贡献间夜占总销售间夜的21.76%[17] - 公司成功打造蓝田荞麦岭和美乡村项目，试运营期间接待游客超过20万人次，接待观摩团超10次，官媒报道超35家[43] 财务费用与成本 - 公司销售费用同比下降42.47%，主要由于多项费用共同减少所致[21] - 公司管理费用同比增长19.24%，主要系职工薪酬增加所致[21] - 公司财务费用同比增长53.85%，主要系利息支出增加所致[21] 政府补助与税收 - 公司报告期计入当期损益的政府补助为537,700.00元[13] - 公司子公司西安海外、西旅会展、西旅万澳享受企业所得税优惠政策[180] 股东与股份 - 公司2022年度股东大会投资者参与比例为28.54%，会议于2023年5月8日召开，决议公告于2023年5月9日披露[37] - 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[38] - 公司股份变动后，有限售条件股份为1,264,007股，占总股本的0.53%，无限售条件股份为235,483,894股，占总股本的99.43%[67] - 公司股份变动原因系2022年12月换届后董监高离职6个月期满持有的股份解限所致[68] - 公司本期解除限售股份50,525股，涉及股东路霞、景英杰、曾进、巩建，解除限售日期为2023年6月21日[69] - 公司报告期末普通股股东总数为74,135人[70] - 西安旅游集团有限责任公司持有公司26.57%的股份，共计62,902,145股[70] - 磐京股权投资基金管理（上海）有限公司－磐京稳赢6号私募证券投资基金持有公司5.01%的股份，共计11,850,028股[70] 会计政策与财务报表 - 公司财务报表以持续经营为编制基础，符合企业会计准则[102] - 公司不存在对持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况[103] - 公司制定了坏账准备、固定资产折旧等重要会计政策和会计估计[104] - 公司财务报表真实、完整地反映了2023年6月30日财务状况及2023上半年经营成果[105] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[106] - 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表[111] - 合并财务报表时抵销公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响[111] - 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司，则调整合并资产负债表的期初数，并将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表[111] - 在报告期内，若因非同一控制下企业合并或其他方式增加子公司，则不调整合并资产负债表期初数，并将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表[111] - 公司处置子公司时，该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表[112] - 合营安排分为共同经营和合营企业，共同经营是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排[113] - 合营方应确认其与共同经营中利益份额相关的资产、负债、收入和费用[114] - 合营企业的投资按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定进行会计处理[115] - 现金流量表中的现金包括库存现金及可以随时用于支付的存款，现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资[116] - 外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为人民币金额，资产负债表日外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算[117] - 公司对没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按公允价值计量且变动计入当期损益，列示为交易性金融资产[119] - 公司对部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资[119] - 公司对金融工具的预期信用损失分为三个阶段进行计量，分别按未来12个月、整个存续期和已发生信用减值的情况计提损失准备[119] - 公司对银行承兑汇票、应收合并范围内公司款项、应收政府各类款项等划分为不同组合，并分别计算预期信用损失[119] - 公司对组合二和组合四的其他应收款一般情况下不计提预期信用损失，除非存在减值迹象[120] - 公司对存货采用成本与可变现净值孰低计量，按单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备[124] - 公司对合同资产采用简化方法计量损失准备，减值损失按应减记金额计入资产减值损失[130] - 公司对开发用土地的购买成本、征地拆迁补偿费及基础设施费等计入开发成本，并根据土地使用情况计入相应的开发产品成本[128] - 公司对不能有偿转让的公共配套设施成本按收益比例分配计入商品房成本，并在商品房完工时对滞后建设的公共配套设施成本进行预提[129] - 公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本，预期能够收回的合同取得成本确认为一项资产[131] - 合同履约成本在初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的计入“存货”项目，超过一年的计入“其他非流动资产”项目[132] - 与合同成本有关的资产的账面价值高于预期剩余对价与估计成本的差额时，公司计提减值准备并确认为资产减值损失[132] - 公司将同时满足立即出售和出售极可能发生的非流动资产或处置组划分为持有待售的资产[134] - 长期股权投资的初始投资成本在非同一控制下的企业合并中按照支付的合并对价的公允价值确定[137] - 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理[138] - 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销[142] - 固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认[143] - 房屋及建筑物折旧年限为3-52年，年折旧率为33.33%-1.83%[144] - 通用设备折旧年限为2-22年，年折旧率为50.00%-4.32%[144] - 专用设备折旧年限为5-20年，年折旧率为20.00%-4.75%[144] - 运输工具折旧年限为2-12年，年折旧率为50.00%-7.92%[144] - 融资租赁固定资产的认定标准包括租赁期占租赁资产使用寿命的75%以上[144] - 在建工程达到预定可使用状态时按实际成本转入固定资产[146] - 借款费用资本化期间中断时间连续超过3个月暂停资本化[147] - 使用权资产折旧采用年限平均法分类计提[149] - 无形资产摊销年限土地使用权为权证规定的受益期限，软件为2-10年[151] - 长期资产减值测试每年进行，商誉结合相关资产组进行减值测试[152] - 辞退福利在以下两种情况中较早发生时确认：公司不能单方面撤回辞退福利或确认与重组相关的成本时[159] - 其他长期职工福利按设定提存计划或设定受益计划进行会计处理，相关成本计入当期损益或资产成本[160] - 租赁负债按租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，包括固定付款额、可变租赁付款额等[161] - 租赁负债的重新计量基于续租选择权、终止租赁选择权或购买选择权的评估结果变化[162] - 预计负债在公司承担现时义务且金额可靠计量时确认，按最佳估计数进行初始计量[163] - 股份支付包括以权益结算和以现金结算的股份支付，分别按公允价值计入成本或费用[164] - 修改或终止股份支付计划时，公司根据权益工具公允价值的变化调整确认的服务金额[165] - 优先股、永续债等金融工具根据合同条款和经济实质分类为金融负债或权益工具[167] - 公司旅游服务收入在旅行团返回、旅游活动完成且收到货币资金或取得收款权利时确认收入[168] - 酒店服务收入在客户办理入住手续后，公司提供相关酒店服务时确认收入[170] - 商业贸易收入在发出商品并取得客户结算单或确认单时确认收入[171] - 房地产开发收入在房产完工并验收合格，达到销售合同约定的交付条件，客户取得相关商品控制权时确认收入[172] - 与资产相关的政府补助在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益[172] - 与收益相关的政府补助用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益[172] - 公司确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限[173] - 公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入[175] - 公司自2023年1月1日起执行“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的内容[178] 应收账款与坏账准备 - 公司应收账款期末余额为89,889,742.01元，较期初减少4,753,337.73元[183] - 公司按单项计提坏账准备的应收账款期末余额为17,386,481.82元，占比19.34%[183] - 公司按组合计提坏账准备的应收账款期末余额为72,503,260.19元，占比80.66%[183] - 公司应收账款坏账准备期末余额为23,303,379.78元，计提比例为25.92%[183] - 公司应收账款中预计无法收回的金额总计17,386,481.82元，涉及多个客户和单位，包括榆林市康乐旅行社、陕西旅游百事通国际旅行社等[185] - 按账龄组合的应收款项期末余额为72,503,260.19元，坏账准备为5,916,897.96元，计提比例为8.16%[185] - 应收账款期末余额前五名中，陕西鲜直通农业科技有限公司和西安家之恋商贸有限公司分别占14.25%和14.17%[186] 预付款项与其他应收款 - 预付款项期末余额为65,690,434.23元，其中1年以内的预付款项占比89.34%[186] - 预付款项期末余额前五名中，富县新世纪果蔬专业合作社占比最高，为33.62%[187] - 其他应收款期末余额为73,853,564.36元，较期初增加18,081,668.63元[187] - 其他应收款中，押金保证金和应收暂付款分别占17,608,068.68元和16,829,240.73元[188] - 其他应收款坏账准备期末余额为59,515,697.74元，较期初增加168,006.56元[188] - 公司其他应收款期末余额为59,