现金流量情况 - 2023年上半年经营活动现金流入小计222,765.44元，现金流出小计16,140,374.95元，现金流量净额-15,917,609.51元；2022年上半年经营活动现金流入小计485,160.93元，现金流出小计24,947,524.50元，现金流量净额-24,462,363.57元[12] - 2023年上半年投资活动现金流入小计169,011,603.78元，现金流出小计13,392.68元，现金流量净额168,998,211.10元；2022年上半年投资活动现金流入小计113,548.12元，现金流出小计1,800.00元，现金流量净额111,748.12元[13] - 2023年上半年筹资活动现金流入小计2,488,140,000.00元，现金流出小计2,641,262,987.87元，现金流量净额-153,122,987.87元；2022年上半年筹资活动现金流入小计1,094,000,000.00元，现金流出小计1,147,814,622.58元，现金流量净额-53,814,622.58元[13] - 2023年上半年现金及现金等价物净增加额-42,386.28元，期初余额483,947.04元，期末余额441,560.76元；2022年上半年现金及现金等价物净增加额-78,165,238.03元，期初余额84,673,938.15元，期末余额6,508,700.12元[13] - 2023年上半年收取利息、手续费及佣金的现金为9,525.58元，2022年上半年为267,219.89元[12] - 2023年上半年收到其他与经营活动有关的现金为213,239.86元，2022年上半年为217,941.04元[12] - 2023年上半年支付给职工及为职工支付的现金为11,450,920.03元，2022年上半年为19,824,124.14元[12] - 2023年上半年支付的各项税费为35,319.59元，2022年上半年为18,115.00元[12] - 2023年上半年支付其他与经营活动有关的现金为4,654,135.33元，2022年上半年为5,105,285.36元[12] - 2023年上半年取得投资收益收到的现金为169,011,603.78元，2022年上半年为113,298.12元[12] - 经营活动产生的现金流量净额3.14亿元，上年同期1.71亿元，同比增长83.65%[195] 所有者权益情况 - 2023年上半年期末所有者权益合计为1,876,896,062.79元，本期期末为1,935,001,196.35元，本期增减变动全额为58,105,133.56元[18] - 2023年上半年其他综合收益为 - 6,785,500.35元，本期变动额为24,277,863.75元，期末为17,492,363.40元[18] - 2023年上半年未分配利润为56,924,653.00元，本期变动额为33,827,269.81元，期末为90,751,922.81元[18] 公司变更情况 - 2001年7月16日公司名称变更获广东省工商行政管理局核准[21] - 2001年12月21日公司经营范围变更为纺织、化纤长丝生产、房地产开发[21] - 2004年11月15日公司经营范围变更为实业投资、房地产开发[21] - 2006年3月27日公司完成股权分置改革[21] - 2017年3月17日公司经营范围变更为股权投资、投资咨询与管理、企业管理咨询服务，住所变更[21] - 2018年6月19日公司法定代表人变更为朱凤廉[21] - 2018年8月27日公司住所变更为广东省东莞市凤岗镇雁[21] - 2020年8月3日朱凤廉辞去公司董事长等职务，张丹丹暂代董事长职务；2021年6月29日张丹丹当选董事长，7月2日完成工商变更登记[45] 会计政策相关 - 公司会计年度为公历1月1日至12月31日[48] - 为企业合并发生的中介费用及直接相关费用计入当期损益，发行权益性证券的交易费用冲减权益[50] - 非同一控制下企业合并增加子公司或业务，不调整合并资产负债表期初数，将相关收入、费用、利润和现金流量纳入相应报表[52] - 资产负债表中的资产和负债项目采用资产负债表日即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”外采用发生时即期汇率折算，利润表项目采用交易发生日即期汇率折算[58] - 公司将符合条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产，金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债[59] - 单项金额重大应收款项单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准备[66] - 存货项目可变现净值除特殊情况外以资产负债表日市场价格为基础确定[68] - 以支付现金方式取得的长期股权投资，按实际支付购买价款作为初始投资成本[72] - 有确凿证据表明投资性房地产公允价值能持续可靠取得且满足条件的，采用公允价值模式后续计量，每季度重新确认价值[75] - 应收款项1－2年（含2年）计提比例为10%，2－3年（含3年）为20%，3－4年（含4年）为30%，4－5年（含5年）为50%，5年以上为100%[89] - 房屋及建筑物折旧年限15－50年，残值率5%，年折旧率1.90%－6.33%；机械设备折旧年限3－10年，残值率5%，年折旧率9.50%－31.66%；运输设备折旧年限5－8年，残值率5%，年折旧率11.88%－19.00%；电子设备和其他设备折旧年限5年，残值率5%，年折旧率19.00%[104] - 符合资本化条件的资产购建或生产中非正常中断且连续超3个月，借款费用暂停资本化；若为必要程序则继续资本化[80] - 内部研究开发项目开发阶段支出满足条件时确认为无形资产，不满足则计入当期损益，研究阶段支出发生时计入当期损益[84][110] - 非同一控制下企业合并，公司按购买日合并成本作为长期股权投资初始投资成本，追加投资实施控制按原账面价值加新增成本作为初始投资成本[95] - 通过债务重组取得的长期股权投资，初始投资成本按公允价值为基础确定[96] - 买入返售按买入相关资产时实际支付款项入账，在资产负债表“买入返售金融资产”列示[113] - 公司根据履行履约义务与客户付款关系列示合同资产或合同负债，同一合同下以净额列示[114] - 设定受益计划义务现值减资产公允价值的赤字或盈余确认为净负债或净资产，盈余以盈余和资产上限孰低者计量[116] - 或有事项相关义务满足条件确认为预计负债，所需支出有连续范围且可能性相同按中间值确定最佳估计数，否则按最可能发生金额或各可能结果及概率计算确定[117][118] - 外购无形资产成本含购买价款、相关税费等，价款延期支付具融资性质时以购买价款现值确定成本[123] - 中山证券网站、交易席位费预计使用寿命10年，软件5年，土地使用权48年3个月[124] - 长期资产存在减值迹象时进行减值测试，可收回金额为公允价值减处置费用净额与预计未来现金流量现值较高者[125] - 卖出回购交易按实际收到款项入账，利息收支在返售或回购期间以实际利率确认[128] - 公司为职工缴纳的社保、公积金等按规定计提基础和比例计算职工薪酬金额[130] - 公司在不能单方面撤回辞退福利或确认重组相关成本费用时，确认辞退福利产生的职工薪酬负债[131] - 公司涉及诉讼等事项很可能需交付资产或提供劳务且金额能可靠计量时，确认为预计负债[132] - 最终未能行权的股份支付一般不确认成本或费用，满足特定条件视为可行权[135] - 政府补助分与资产相关和与收益相关，计量方式不同[136][137] - 与资产相关政府补助冲减资产账面价值或确认为递延收益，与收益相关按用途处理[139] - 公司对可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，对应纳税暂时性差异确认递延所得税负债[140] - 公司作为承租人对使用权资产后续采用直线法计提折旧[144] - 公司在租赁期开始日对除短期和低价值资产租赁外确认租赁负债[144] 利润分配计划 - 公司2023年计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[157] 营业收入确认 - 公司营业收入主要包括手续费及佣金收入、利息收入等[147] - 代理买卖证券手续费收入于代理买卖证券交易日予以确认[147] - 资产管理业务收入在资产管理合同到期或定期结算收益或损失时，按规定确认[147] - 利息收入按资金使用时间和实际利率确认，融资融券等业务按约定确认[147] 政府补助处理 - 公司将取得的用于购建长期资产的政府补助界定为与资产相关，其余为与收益相关[149] - 政府补助常在实际收到时确认计量，符合条件的按应收金额计量[151] 财务指标情况 - 本报告期营业总收入5491.37万元，上年同期-6223.41万元，同比增长188.24%；净利润3382.73万元，上年同期-8916.48万元，同比增长137.94%[172] - 本报告期末资产总额77.47亿元，上年度末75.81亿元，同比增长2.19%；负债总额58.12亿元，上年度末57.04亿元，同比增长1.89%[172] - 非经常性损益合计-131.48万元，其中非流动资产处置损益108.86万元，政府补助222.14万元[175] - 自营权益类证券及证券衍生品/净资本为26.44%，较上年增加7.23个百分点；自营固定收益类证券/净资本为157.84%，较上年下降2.83个百分点[177] - 合并报表本报告期营业总收入1.53亿元，上年同期-1349.70万元，同比增长1231.57%；归属于上市公司股东的净利润-1.52亿元，上年同期-2.23亿元，同比增长31.80%[195] - 合并报表本报告期末资产总额225.35亿元，上年度末225.64亿元，同比下降0.13%；负债总额177.03亿元，上年度末175.24亿元，同比增长1.02%[195] - 合并报表加权平均净资产收益率为-5.47%，较上年增加1.53个百分点[195] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-1.50亿元，上年同期-2.49亿元，同比增长39.55%[195] - 其他综合收益3340.73万元，上年同期-3032.86万元，同比增长210.15%[195] - 核心净资本为32.96亿元，较上年度末减少10.26%[200] - 净资本为32.96亿元，较上年度末减少10.26%[200] - 净资产为51.79亿元，较上年度末减少4.90%[200] - 净资本与各项风险资本准备之和的比例为296.07%，较上年度末下降38.99个百分点[200] - 表内外资产总额为107.30亿元，较上年度末减少4.93%[200] - 风险覆盖率为296.07%，较上年度末下降38.99个百分点[200] - 资本杠杆率为30.71%，较上年度末下降1.83个百分点[200] - 流动性覆盖率为188.31%，较上年度末下降194.02个百分点[200] - 净稳定资金率为170.83%，较上年度末下降22.43个百分点[200] - 净资本与净资产的比例为63.63%，较上年度末下降3.80个百分点[200]