审计报告与财务披露 - 公司2022年年度报告由永拓会计师事务所出具了带强调事项段的保留意见审计报告[4] - 公司年度报告披露媒体为中国证券报、证券时报和巨潮资讯网[19] - 公司2022年度未进行利润分配，未派发现金红利，未送红股，也未以公积金转增股本[151] - 公司2022年度内部控制评价报告基本反映了公司内部控制制度的建设及执行现状[144] - 公司内部控制审计报告意见类型为带强调事项段的无保留意见[158] - 公司内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见一致[160] 公司基本信息 - 公司注册地址和办公地址均为西安市高新区锦业路1号都市之门B座19层[17] - 公司股票代码为000812，股票简称为陕西金叶，上市证券交易所为深圳证券交易所[17] - 公司董事局秘书为闫凯，证券事务代表为刘少渊，联系方式为029-81778556和029-81778561[18] - 公司统一社会信用代码为91610000220580246P，主营业务自上市以来无变更[20] - 公司控股股东于2006年由陕西省印刷厂重组改制为万裕文化产业有限公司[20] 财务业绩 - 2022年营业收入为12.90亿元，同比增长0.51%[21] - 归属于上市公司股东的净利润为6267.25万元，同比增长100.66%[21] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为5164.47万元，同比增长52.62%[21] - 经营活动产生的现金流量净额为2.23亿元，同比下降15.24%[21] - 2022年末总资产为40.58亿元，同比增长8.26%[21] - 2022年末归属于上市公司股东的净资产为17.46亿元，同比增长4.71%[21] - 2022年第四季度营业收入为3.56亿元，为全年最高季度[26] - 2022年第二季度归属于上市公司股东的净利润为3791.58万元，为全年最高季度[26] - 2022年计入当期损益的政府补助为963.48万元，同比增长47.03%[28] - 2022年采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益为70.07万元[28] - 公司2022年实现营业收入129,035.96万元，同比增长0.51%，净利润6,224.24万元，同比增长81.76%[47] - 公司2022年营业收入为1,290,359,635.4元，同比增长0.51%[52] - 烟草配套业营业收入为821,856,333.49元，占总营业收入的63.69%，同比下降1.17%[52] - 教育业营业收入为385,307,483.14元，占总营业收入的29.86%，同比增长29.10%[52] - 烟用丝束、咀棒营业收入为41,982,699.76元，同比增长72.32%[52] - 陕西省营业收入为497,973,924.44元，占总营业收入的38.59%，同比增长25.40%[52] - 烟用咀棒销售量同比增长111.59%，生产量同比增长83.78%，主要由于蒙昆中烟订单量增加[55] - 烟用丝束销售量同比增长115.14%，生产量同比增长124.61%，主要由于蒙昆中烟订单量增加[56] - 公司通过清理闲置或亏损资产，资产结构得到明显改善[50] - 烟草配套产业在新市场开拓和新产品研发方面取得预期效果[49] - 教育业毛利率为42.77%，同比增长5.13%[53] - 烟草配套业原辅材料成本为506,318,315元，占营业成本的53.39%，同比增长0.67%[59] - 教育业人工费为94,372,795.37元，占营业成本的9.95%，同比增长3.29%[59] - 烟标产品原辅材料成本为492,439,315.78元，占营业成本的51.93%，同比增长0.13%[60] - 烟用咀棒、丝東原辅材料成本为13,878,999.43元，占营业成本的1.46%，同比增长0.54%[60] - 互联网接入折旧费为6,034,487.90元，占营业成本的0.64%，同比下降1.10%[60] - 物业管理工资及福利费为3,669,837.34元，占营业成本的0.39%，同比增长0.03%[60] - 教学折旧费为38,368,505.93元，占营业成本的4.05%，同比增长1.05%[60] - 烟标产品折旧费为16,403,570.74元，占营业成本的1.73%，同比增长0.56%[60] - 社会产品原辅材料成本为12,613,513.08元，占营业成本的1.33%，同比下降2.71%[60] - 物业管理保洁、安全及设施、设备维修养护费为7,632,454.60元，占营业成本的0.80%，同比下降0.37%[60] - 公司前五名客户合计销售金额为618,693,045.48元，占年度销售总额的47.95%[62] - 公司前五名供应商合计采购金额为217,237,349.65元，占年度采购总额的35.05%[62] - 2022年公司销售费用为36,103,191.83元，同比下降4.91%[64] - 2022年公司管理费用为133,976,489.83元，同比增加11.72%[64] - 2022年公司财务费用为67,239,506.07元，同比增加49.98%，主要由于借款增加导致利息支出增加[64] - 2022年公司研发投入金额为42,401,503.63元，同比增长3.10%，占营业收入的3.29%[66] - 2022年公司经营活动产生的现金流量净额为222,933,525.43元，同比下降15.24%[68] - 2022年公司投资活动产生的现金流量净额为-541,146,343.94元，同比下降218.63%，主要由于购建固定资产和预付股权收购款增加[69] - 2022年公司筹资活动产生的现金流量净额为156,407,064.57元，同比增加48.47%，主要由于借款增加及支付其他与筹资活动减少[69] - 投资收益为23,418,799.02元，占利润总额的33.77%，主要由于处置金叶莘源公司股权所致[70] - 公允价值变动损益为700,691.75元，占利润总额的1.01%，主要由于投资性房地产公允价值变动所致[70] - 资产减值损失为-2,203,113.04元，占利润总额的-3.18%，主要由于存货跌价准备计提所致[70] - 营业外收入为4,769,475.07元，占利润总额的6.88%，主要由于金叶滤材清算收益所致[70] - 信用减值损失为-20,205,527.22元，占利润总额的-29.14%，主要由于坏账损失计提所致[70] - 货币资金从453,216,909.75元减少至257,306,377.58元，占总资产比例从12.09%降至6.34%，主要由于预付股权收购款及购建固定资产所致[72] - 固定资产从1,028,855,932.25元增加至1,388,057,987.43元，占总资产比例从27.45%增至34.21%，主要由于子公司明德学院基建工程和教学设施工程完工转固所致[73] - 长期待摊费用从30,368,189.10元增加至159,453,392.96元，占总资产比例从0.81%增至3.93%，主要由于子公司明德学院北校区装修改造费用增加所致[73] - 投资性房地产公允价值从151,272,100.00元增加至182,101,300.00元，主要由于公允价值变动所致[75] - 报告期投资额为302,063,645.58元，较上年同期增长100.00%[79] - 明德源工程建设有限公司完成工商注册登记，投资金额为0.00元，持股比例为100.00%[81] - 昆明原伯腾印刷有限公司完成工商注册登记，投资金额为0.00元，持股比例为100.00%[81] - 公司全资子公司瑞丰新材收购昆明华冠新材料有限公司100%股权，交易金额为73,000,000元[82] - 公司新设子公司贵州腾科技术开发有限公司，注册资本为100,000元，已完成工商注册登记[83] - 报告期内公司正在进行西安明德理工学院新功能区建设项目，累计投入金额为231,698,140元，项目仍在建设中[85] - 公司报告期内无证券投资和衍生品投资[86][87] - 公司报告期内无募集资金使用情况[88] - 公司报告期内未出售重大资产[89] - 公司报告期内未出售重大股权[90] - 公司于2021年10月28日、2022年5月13日和2022年6月14日分别出售股权，影响投资收益金额为19,035,275.4元[91] - 公司出售股权对净利润的贡献总额为8,185.37万元，占净利润比例为5.57%[91] - 公司全资子公司股权转让事项的进展中，涉及未快公公关转全中可100%股权事项[92] - 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况，单位：元[94] - 印务有限子公司2022年营业收入为287,735,307.91元，净利润为4,600,137.54元[95] - 包装科技子公司2022年营业收入为105,617,951.04元，净利润为546,537.4元[95] - 新疆金叶科技子公司2022年营业收入为88,909,984.88元，净利润为1,546,686.77元[95] - 湖北会叶玉阳化纤子公司2022年营业收入为64,024,303.46元，净利润为8,399,491.18元[95] - 昆明瑞丰印刷子公司2022年营业收入为460,195,224.84元，净利润为17,071,858.09元[95] - 西安明德理工学院子公司2022年营业收入为382,925,714.27元，净利润为95,307,567.86元[95] - 陕西金叶万润置业子公司2022年营业收入为26,169,778.00元，净利润为6,914,039.23元[95] - 明德源教育科技集团子公司2022年营业收入为805,713.87元，净利润为7,159,902.32元[95] 公司战略与发展 - 公司未来五年战略目标为教育产业收入占比超过50%，初步具备西部领先的大型现代企业集团基础[96] - 2023年公司将推动教育产业和烟草配套产业两大核心主业稳健发展，继续践行"巩固烟配、发展教育、培育医养"战略[97] - 公司将在新报告期大力践行"人才强企"战略，优化绩效考核体系与薪酬体系[101] - 预计烟标印刷业务在新报告期将承受压力，公司将通过技改和研发优化生产工艺[102] - 烟用丝束及咀棒业务预计将承受较大压力，公司将推动新材料、新产品的产业化应用[102] - 明德学院面临营利性或非营利性登记选择问题，可能对教育产业业绩产生影响[102] - 公司将密切关注政策变化，尽快完成"营非"登记选择内部决策程序[103] 公司治理与股东关系 - 公司董事局在报告期内召开了3次会议，确保决策的科学性和公正性[109] - 公司监事会召开了5次会议，监督公司经营运作和财务状况[110] - 公司注重信息披露和投资者关系管理，指定董事局秘书负责相关工作[111] - 公司与控股股东在资产、财务、人员、机构和业务方面做到了"五分开"[112] - 公司主营业务为烟标包装装潢产品的印刷、丝束及咀棒产品、教育产业等，拥有独立的生产、经营及销售系统[116] - 公司在劳动、人事、工资管理方面完全独立，独立决定公司员工和各层次管理人员的聘用和解聘[116] - 公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独立采购和销售系统，拥有独立的产权及土地使用权[116] - 公司建立了完全独立于控股股东的适应公司发展需要的组织机构，董事局、监事会独立运作[117] - 公司独立核算，自负盈亏，有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度[117] - 2022年第一次临时股东大会投资者参与比例为31.25%[118] - 2021年年度股东大会投资者参与比例为33.03%[118] - 2022年第二次临时股东大会投资者参与比例为28.09%[119] - 公司审议通过了关于续聘公司2022年度审计机构的议案[119] - 公司审议通过了关于投资建设西安明德理工学院新功能区的议案[119] - 公司董事局主席袁汉源先生兼任总裁职务，聘任日期为2022年8月25日[124] - 袁汉辉先生辞去公司第八届董事局董事、战略委员会委员及总裁职务，离任日期为2022年8月18日[123][124] - 张华先生不再担任公司第八届监事会监事、监事会主席，离任日期为2022年4月26日[122][124] - 冯卫平先生被选举为公司第八届监事会监事、监事会主席，选举日期为2022年4月26日[122][124] - 公司现任董事袁汉源先生拥有丰富的行业经验，现任香港万裕（集团）发展有限公司董事局主席兼总裁等多个职务[125] - 公司现任董事邵卫先生现任陕西烟草投资管理有限公司总经理，并担任公司第八届董事局副主席[125] - 公司现任董事舒奇先生现任陕西中烟投资管理有限公司总经理，并担任公司第八届董事局副主席[126] - 公司高级管理人员薪酬标准为：董事局主席、总裁100万元人民币/年，监事会主席、副总裁、董事局秘书、财务总监60万元人民币/年[135] - 董事津贴标准为8万元人民币/年，独立董事津贴标准为12万元人民币/年，监事津贴标准为6万元人民币/年[135] - 报告期内，公司将第八届董事局副主席舒奇先生董事报酬8万元转至陕西中烟投资管理有限公司[136] - 报告期内，公司将第八届董事局副主席邵卫先生董事报酬8万元转至中国烟草总公司陕西省公司[136] - 报告期内，公司将监事会主席冯卫平先生薪酬21.11万元和原监事会主席张华先生薪酬15.21万元转至中国烟草总公司陕西省公司[136] - 公司董事、监事和高级管理人员2022年税前报酬总额为761.51万元[137] - 公司2022年度董事会通过了13项议案，包括2021年度财务决算报告、利润分配预案、资产减值准备计提等[139] - 公司2022年半年度董事会通过了4项议案，包括半年度报告、资产减值准备计提、子公司管理办法修订等[139] - 公司2022年第三季度董事会通过了3项议案，包括第三季度报告、续聘审计机构、召开临时股东大会等[140] - 公司董事在报告期内均按时出席董事会会议，无连续两次未亲自出席的情况[141] - 公司董事在报告期内未对公司有关事项提出异议[142] - 公司董事提出的合理建议均被采纳，全体董事勤勉尽责，关注公司规范运作和经营情况[143] - 公司2022年度在职员工总数为2,106人，其中生产人员698人，销售人员54人，技术人员140人，财务人员65人，行政人员364人，教务人员520人，工勤辅助人员265人[147] - 公司员工中本科及以上学历949人，大专学历349人，大专以下学历808人[148] - 公司2022年度审计委员会召开会议3次，审议了2022年度审计工作计划和续聘审计机构等事项[144] - 公司2022年度薪酬政策以企业经济效益为出发点，结合公司发展战略和年度经营计划进行绩效考核和综合评价[149] - 公司2022年度培训计划以公司价值为主导，加大全员培训力度，提升员工职业素养和企业组织绩效[150] - 公司2022年度未实施股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施[152] - 公司2022年度内部控制体系建设以合规为目标，以风险管理为基础，不断优化业务流程和完善内部控制措施[153] - 公司内部控制评价报告显示，纳入评价范围的单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例为91.32%[156] - 纳入评价范围的单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例为97.94%[156] - 公司报告期内未发现财务报告和非财务报告的重大缺陷和重要缺陷[157] - 公司全资子公司西安明德理工学院租赁控股股东及其关联方房产设立北校区并进行装修改造，未及时履行内部审议程序，但已收回支付的装修改造款[159] - 公司通过内部控制体系的运行、分析与评价，有效防范了经营管理中的风险[154] - 公司对昆明华冠新材料有限公司的整合计划正在推进中，尚未遇到问题[155] 环境保护与社会责任 - 昆明瑞丰印刷有限公司已取得《排污许可证》，有效期至2026年7月8日[162] - 昆明瑞丰印刷有限公司主要污染物包括废水（COD、氨氮、总磷等）和废气（颗粒物、SO2、NOX等），排放符合国家标准[162] - 昆明瑞丰印刷有限公司采用双转轮+RTO处理设备和催化氧化废气处理设备，确保废气达标排放[162] - 公司2022年度缴纳环境保护税786.60元[164] - 明德学院2022年发放国家助学金883.75万元，退役士兵国家助学金39.765万元[167] - 明德学院为原建档立卡家庭经济困难学生减免学费216.95万元，减免住宿费55万元[167] - 明德学院发放勤工助学资金33.7万元，受助学生830人次[167] - 明德学院为453名毕业生申请求职创业补贴共计45.3万元[168] - 明德学院落实248