公司基本信息 - 公司股票简称凯撒文化，代码002425，上市于深圳证券交易所[11] - 公司法定代表人是郑合明，注册地址在广东省汕头市，办公地址在广东省深圳市[11] - 公司选定的信息披露媒体有《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》，登载年度报告的指定网站是巨潮资讯网[13] - 公司聘请的会计师事务所是瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）珠海分所，签字会计师为李恩成、陆江杰[15] - 公司2016年9月经营范围变更，增加文化交流、影视策划、游戏软件技术开发等业务[14] 财务数据关键指标变化 - 2018年公司营业收入为744,658,323.71元，较2017年调整后数据增长5.79%[15] - 2018年归属于上市公司股东的净利润为278,245,862.87元，较2017年调整后数据增长9.30%[15] - 2018年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为129,251,804.38元，较2017年调整后数据下降43.02%[15] - 2018年经营活动产生的现金流量净额为137,259,288.26元，较2017年调整后数据下降31.16%[15] - 2018年基本每股收益和稀释每股收益均为0.34元/股，较之前增长9.68%[16] - 2018年末加权平均净资产收益率为7.30%，较之前增长0.10%[16] - 2018年末总资产为47.88亿元，较2017年末调整后增长3.39%[16] - 2018年末归属于上市公司股东的净资产为39.17亿元，较2017年末调整后增长5.33%[16] - 2018年分季度营业收入分别为1.45亿元、1.53亿元、1.39亿元、3.08亿元[21] - 2018年分季度归属于上市公司股东的净利润分别为0.58亿元、0.59亿元、0.69亿元、0.92亿元[22] - 2018年非经常性损益合计为1.49亿元，2017年为0.28亿元，2016年为 - 0.04亿元[23] - 2018年公司全年合并营业收入74,465.83万元，归属母公司净利润27,824.59万元，营业收入比上年增长5.79%，归属母公司净利润比上年增长9.30%[42] - 2018年公司泛娱乐业务营业收入和净利润分别为69,733.99万元和22,170.44万元，收入同比增长15.01%，净利润同比下降19.36%[42] - 2018年公司服装业收入27,873,794.96元，占比3.74%，同比减少64.37%；文化与娱乐业收入697,339,872.63元，占比93.65%，同比增长15.01%[48] - 2018年公司游戏分成收入416,100,368.69元，占比55.88%，同比增长2.02%；版权运营收入210,374,675.59元，占比28.25%，同比增长109.39%[48] - 2018年公司境内收入679,722,906.77元，占比91.28%，同比减少0.78%；境外收入64,935,416.94元，占比8.72%，同比增长245.02%[48] - 游戏分成成本130513376.27元，占营业成本比重39.22%，同比增加58.70%；版权摊销成本105418667.49元，占比31.68%，同比增加225.77%[54][55] - 前五名客户合计销售金额347033803.78元，占年度销售总额比例46.60%；前五名供应商合计采购金额207271087.77元，占年度采购总额比例38.95%[57] - 销售费用46511366.55元，同比减少25.45%；管理费用102953850.71元，同比减少12.11%[59] - 财务费用36605462.61元，同比增加69.23%，主要系公司债券及银行借款利息增加；研发费用58312740.21元，同比增加47.79%，因本期研发项目增加[59] - 营业成本合计331125933.16元，同比增加47.28%；上年同期营业成本224826835.52元[54][55] - 2018年研发人员数量511人，较2017年的335人增长52.54%，研发人员数量占比72.48%，较2017年的55.46%增长17.02%[61] - 2018年研发投入金额100,016,885.87元，较2017年的102,024,228.57元下降1.97%，研发投入占营业收入比例13.43%，较2017年的14.49%下降1.06%[61] - 2018年研发投入资本化的金额46,362,164.45元，较2017年的62,567,997.78元下降25.90%，资本化研发投入占研发投入的比例46.35%，较2017年的61.33%下降14.98%[61] - 2018年经营活动现金流入小计674,747,759.40元，较2017年的569,245,714.86元增长18.53%，经营活动现金流出小计537,488,471.14元，较2017年的369,861,669.40元增长45.32%[65] - 2018年经营活动产生的现金流量净额137,259,288.26元，较2017年的199,384,045.46元下降31.16%，主要系本年支付游戏分成、缴纳相关税费等增加[65][66] - 2018年投资活动现金流入小计205,201,029.71元，较2017年的151,214,317.28元增长35.70%，投资活动现金流出小计488,618,123.17元，较2017年的566,326,502.90元下降13.72%[65] - 2018年投资活动产生的现金流量净额 -283,417,093.46元，较2017年的 -415,112,185.62元增长31.73%，主要系本年转让可供出售金融资产收回现金的影响[65][66] - 2018年筹资活动现金流入小计331,525,040.00元，较2017年的522,945,580.00元下降36.60%，筹资活动现金流出小计368,489,867.19元，较2017年的259,681,145.24元增长41.90%[65] - 2018年筹资活动产生的现金流量净额 -36,964,827.19元，较2017年的263,264,434.76元下降114.04%，主要系上年发行公司债券收到现金致本年筹资活动现金流较上年减少，同时本年分配股利、支付利息增加致本年筹资活动现金流出较上年增加[65][67] - 2018年投资收益129,177,932.68元，占利润总额比例46.50%，主要系转让可供出售金融资产及对被投资企业追加投资转换为权益法核算所形成，不具有可持续性[68] - 投资性房地产期初数为380,775,101元，本期公允价值变动损益为13,782,471元，期末数为394,557,572元[73] - 受限投资性房地产年末账面价值合计226,371,880元，分别用于抵押借款880万元、10,500万元、700万元和3,000万元[74] - 报告期投资额为152,476,000元，上年同期投资额为73,210,500元，变动幅度为108.27%[75] - 2016 - 2017年募集资金总额为88,850.15万元，本期已使用14,351.48万元，已累计使用89,871.93万元，累计变更用途的募集资金总额为915.51万元，占比1.03%[78] - 2016年非公开发行募集资金净额59,120.15万元，支付天上友嘉股东现金对价48,600万元，补充流动资金10,541.15万元，其他费用0.49万元，累计利息收入951.93万元[78] - 2017年公开发行公司债券（第一期）实际募集资金净额29,730万元，偿还公司债务10,000万元，支付股权投资4,200万元，补充流动资金15,615.27万元，累计利息收入85.99万元，其他费用0.11万元，剩余募集资金余额0.61万元[78] - 2016非公开发行收购四川天上友嘉科技有限公司支付股东现金对价项目，募集资金承诺投资总额48,600万元，本报告期投入7,290万元，截至期末累计投入48,600万元，投资进度100%，本报告期实现效益6,553.59万元[80] - 2016非公开发行补充流动资金项目，募集资金承诺投资总额10,520.15万元，截至期末累计投入10,541.15万元，投资进度102.20%[80] - 2016非公开发行某项目（未明确），募集资金承诺投资总额0元，调整后投资总额915.51万元，本报告期投入915.51万元，截至期末累计投入915.51万元，投资进度100%[80] - 2017年公司债项目偿还公司债务金额为10000万元，完成率100.00%[81] - 2017年公司债项目股权投资金额为4200万元，完成率100.00%[81] - 2017年公司债项目补充流动资金金额为15530万元，完成率100.55%[81] - 2018年8月8日，公司将2016年非公开发行募集资金节余9155134.42元转入基本户永久补充流动资金[81][82][84] - 2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）募集资金报告期末剩余利息收入0.61万元，存放于专户[82] - 2016年非公开发行募集资金净额59120.15万元，支付天上友嘉股东现金对价48600万元，补充流动资金10541.15万元，其他费用0.49万元，累计利息收入951.93万元，专户销户转自有资金930.45万元[84] - 变更后项目2016非公开发行项目结余募集资金永久补充流动资金拟投入915.51万元，实际累计投入915.51万元[84] - 2016年非公开发行项目结余募集资金永久补充流动资金本报告期实现效益为0[84] - 2018年现金分红占净利润比率为17.55%[111] - 2017年现金分红占净利润比率为31.97%[111] - 2016年现金分红占净利润比率为16.72%[111] - 2018年度合并报表净利润278,245,862.87元，可供股东分配利润216,930,946.23元[113] - 应收票据与应收账款合并报表调整前金额为0，调整变动400,264,041.46，调整后金额为400,264,041.46；母公司报表调整前金额为0，调整变动25,480,859.71，调整后金额为25,480,859.71[121] - 应付票据及应付账款合并报表调整前金额为0，调整变动117,731,476.55，调整后金额为117,731,476.55；母公司报表调整前金额为0，调整变动32,496,703.40，调整后金额为32,496,703.40[121] - 投资性房地产后续计量模式变更，合并报表和母公司报表调整前余额均为268,406,846.12，影响金额均为112,368,254.88，调整后余额均为380,775,101.00[121][122] - 应收款项坏账准备计提比例变更，1年以内原计提比例5%，变更后6个月内（含6个月）为0%，6 - 12个月（含12个月）为3%；3年以上原计提比例80%，变更后为100%[122] - 会计估计变更对资产负债表应收票据及应收账款影响金额为19,888,150.02，其他应收款为2,297,014.83，递延所得税资产为 - 1,944,362.54[122] - 会计估计变更对利润表资产减值损失影响金额为 - 22,185,164.85，所得税费用为1,944,362.54，净利润为20,240,802.31[122] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司致力于构建以精品IP为核心的互联网娱乐生态体系，主要利润来自网络游戏业务和IP运营[27] - 公司网络游戏业务采取联合运营模式，与联合运营方按协议约定比例分成[28] - 《航海王》截至2015年6月15日在日本本土累计发行3亿2086万6000本[36] - 《从前有座灵剑山》漫画版人气高达60亿，动画作品点击量突破30亿[36] - 《银之守墓人》点击量已突破140亿[36] - 《我的天劫女友》点击量突破45亿[36] - 《天火大道》百度指数最高达55万[36] - 《新仙剑奇侠传3D》最高达苹果应用商店畅销榜第8