财务报表整体重要性水平 - 2021年度合并财务报表整体重要性水平为2002万元，采用最近三年平均利润总额（取绝对值）40039.94万元作为基准，乘以5%计算得出[7] - 2020年度合并财务报表整体重要性水平为4630万元，以最近三年平均利润总额（取绝对值）46305.57万元为基准乘以10%得出[190] 股权处置与相关收益 - 公司将安道麦辉丰（上海）和安道麦辉丰（江苏）各51%股权转让给安道麦股份，转让后确认处置收益，但部分转让款待条件成就支付，改造成本不确定[6][9] - 本期末石家庄瑞凯公司股权账面价值为16347.65万元，占公司期末合并财务报表资产总额的4.35%[10] - 公司自2020年11月1日起失去对石家庄瑞凯公司的控制，无法对其2020年1 - 10月财务报表及股权公允价值获取充分审计证据[5][8][9][10][13] - 2020年末公司将主要生产车间下沉至子公司安道麦辉丰江苏公司，2021年5月末基本复产，6月不再纳入合并报表范围[13] - 5月末公司与安道麦公司重大资产转让完成交割，之后将较长时间持有安道麦辉丰（江苏）和安道麦辉丰（上海）49%的股权[48] - 2021年12月27日公司支付1.22亿元购买农一北京公司81.41%股权并完成工商变更[68] - 2021年5月28日公司出售安道麦辉丰江苏公司51%股权，处置价款9.32亿元，差额6626.11万元[68] - 安道麦辉丰江苏公司剩余49%股权账面价值8.32亿元，公允价值8.96亿元，利得6366.27万元[68] - 公司完成安道麦辉丰（江苏）有限公司51%股权交割，确认安道麦辉丰（江苏）有限公司51%股权和安道麦辉丰（上海）农业技术有限公司51%股权处置收益3.29亿元，剩余49%股权按公允价值重新计量产生利得3.46亿元[101] - 出售安道麦辉丰（江苏）有限公司51%股权，交易价格93,228.63万元，产生投资收益 - 991.52万元[98] - 出售安道麦辉丰（上海）农业技术有限公司51%股权，交易价格31,028.19万元，产生投资收益59480.01万元[98] 环境修复与诉讼费用 - 2018年预提环境修复费用10967万元，2021年追加计提6110万元，累计列支10858万元（本期列示5088万元），截至2021年末余额6219万元[14] - 2020年10月12日167名原告诉讼请求总额12702.91万元，11月16日230名原告诉请金额约13267.50万元，2020年末账面计提预计负债7678.00元，2021年一审判决应承担费用8770.70万元，本期追加计提1092.70万元[15] - 2020年12月15日起诉要求被告赔偿损失5000万元（暂定）并承担违约金405万元[16] - 2021年2月19日被告反诉要求公司支付股权转让款24300万元并承担应付款30%的违约金[17] - 截至2021年12月31日，两个银行账户余额为10967436.41元，法院冻结公司持有的安道麦辉丰江苏公司23.70%的股权（认缴出资额23700万元）[17] - 一审判决被告返还已支付的首期股权转让款2700万元并支付违约金405万元[18] - 2020年12月22日被告起诉要求赔偿制止侵权行为费用500万元，2021年3月16日要求赔偿经济损失4000.00万元，法院冻结公司持有的安道麦辉丰江苏公司4%的股权（认缴出资额4000万元）[18] - 公司请求判令原告赔偿恶意诉讼等造成的损失573709.00元，案件尚未开庭审理[19] - 公司起诉被告赔偿损失8033.00万元，案件一审已开庭，尚在审理中[19] 财务关键指标变化 - 2021年营业收入10.95亿元，较2020年调整后减少35.14%[35] - 2021年归属于上市公司股东的净利润3.08亿元，较2020年调整后增长207.99%[35] - 2021年经营活动产生的现金流量净额7425.49万元，较2020年调整后减少70.00%[35] - 2021年末总资产37.64亿元，较2020年末调整后减少24.30%[36] - 2021年末归属于上市公司股东的净资产24.12亿元，较2020年末调整后减少1.53%[36] - 2021年营业收入扣除金额3.22亿元，2020年为7417.41万元[36] - 2021年营业收入扣除后金额7.73亿元，2020年为16.15亿元[36] - 2021年第一季度营业收入4.37亿元，第二季度2.83亿元，第三季度1.34亿元，第四季度2.41亿元[40] - 2021年第一季度归属于上市公司股东的净利润 - 1302.62万元，第二季度5.58亿元，第三季度 - 1808.97万元，第四季度 - 2.19亿元[40] - 2021年第一季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 - 1632.41万元，第二季度 - 4821.56万元，第三季度 - 3999.17万元，第四季度 - 2.30亿元[40] - 2021年经营活动产生的现金流量净额为 - 4,885,601.55元，2020年为 - 15,182,033.90元，2019年为221,358.92元，2018年为94,101,145.55元[41] - 2021年非流动资产处置损益为674,237,684.50元，2020年为57,042,425.13元，2019年为 - 3,994,277.74元[42] - 2021年计入当期损益的政府补助为14,130,377.30元，2020年为14,605,671.19元，2019年为9,448,525.81元[42] - 2021年公司根据法院判决补提赔偿金10,927,000.78元[42][43] - 2021年持有交易性金融资产等产生的公允价值变动损益及投资收益为69,276,137.69元，2020年为145,551,544.27元，2019年为94,940,103.22元[42] - 2021年净利润2.03亿元，上年同期为 - 3.48亿元[79] - 货币资金期末余额155,665,836.67元，占比4.14%，较期初下降4.44%[85] - 应收账款期末余额142,604,952.47元，占比3.79%，较期初下降3.10%[85] - 存货期末余额128,025,253.98元，占比3.40%，较期初下降9.52%[85] - 长期股权投资期末余额1,296,980,777.85元，占比34.46%，较期初增长31.65%，处置安道麦辉丰江苏公司51%股权[85] - 交易性金融资产（不含衍生金融资产）期初759,108,297.52元，本期公允价值变动62,212,315.32元，期末785,224,083.89元[87] - 报告期投资额254,349,028.33元，上年同期355,529,142.62元，变动幅度 - 28.46%[89] - 收购农一北京公司，投资金额134,588,200.00元，持股比例99.41%，本期收益8,049,569.38元[91] - 投资收益6.84亿元，占利润总额比例为265.88%；公允价值变动损益6221.23万元，占比24.20%；资产减值 - 1.83亿元，占比 - 71.30%[82] - 经营活动现金流入小计16.21亿元，同比减少38.71%；经营活动现金流出小计15.47亿元，同比减少35.48%；经营活动产生的现金流量净额7425.49万元，同比减少70.00%[77] - 投资活动现金流入小计7.95亿元，同比增加26.96%；投资活动现金流出小计2.42亿元，同比减少20.33%；投资活动产生的现金流量净额5.54亿元，同比增加71.32%[77] - 筹资活动现金流入小计9.58亿元，同比减少54.67%；筹资活动现金流出小计18.33亿元，同比减少27.66%；筹资活动产生的现金流量净额 - 8.76亿元，同比增加107.78%[77] - 现金及现金等价物净增加额 - 2.49亿元，同比减少272.42%[77] 业务线数据关键指标变化 - 主要原药产品设计产能为20500吨，产能利用率为71.00%[52] - 制剂产品设计产能为48000吨，产能利用率为26.00%[52] - 2021年农药及中间体收入7.11亿元，占比64.93%，较2020年减少50.47%[60] - 2021年油品、大宗化学品及仓储运输收入2.82亿元，占比25.71%，较2020年增长71.56%[60] - 2021年内销收入7.93亿元，占比72.35%，较2020年减少22.26%；外销收入3.03亿元，占比27.65%，较2020年减少54.75%[60] - 2021年直销收入7.40亿元，占比67.59%，较2020年减少39.37%；分销收入3.55亿元，占比32.41%，较2020年减少24.09%[60] - 2021年农药及中间体营业成本5.57亿元，毛利率21.67%，较上年减少2.46%[62] - 2021年油品、大宗化学品及仓储运输营业成本2.36亿元，毛利率16.17%，较上年减少33.33%[62] - 2021年农药原药及中间体收入3.56亿元，同比增长23.74%；农药制剂收入3.55亿元，同比增长19.60%；油品等收入2.82亿元，同比增长16.17%；其他收入1.02亿元，同比增长9.18%[63] - 2021年内销收入7.93亿元，同比增长18.06%；外销收入3.03亿元，同比增长21.78%[63] - 2021年农药化工销售量17,619.78MT/KL，同比减少14.36%；生产量18,411.94MT/KL，同比减少10.41%；库存量628.06MT/KL，同比减少77.09%[64] - 2021年农药及中间体营业成本5.57亿元，占比62.86%，同比减少48.87%；油品等营业成本2.36亿元，占比26.64%，同比增长184.77%；其他营业成本0.93亿元，占比10.50%，同比增长29.46%[66] 技术与知识产权 - 原药生产技术处于工业化生产阶段，有专利技术如CN200710000309.0等[50] - 制剂生产技术处于工业化生产/小试生产阶段，有77件专利技术[51] - 公司生物刺激剂板块申请国内发明专利19件、获授权6件，申请PCT国际发明专利6件（已获澳大利亚专利授权），针对“一带一路”沿线40多个农业大国重点申请PCT专利保护[55] - “能百旺”系列产品已在15种作物上登记[55] - “辉丰”商标及图案被认定为中国驰名商标[56] 客户与供应商情况 - 公司前五名客户合计销售金额6.02亿元，占年度销售总额比例54.99%[69] - 公司前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额21.55%[69] - 前5大客户销售额合计6.02亿元，占年度销售总额比例为54.99%，其中客户1销售额2.36亿元，占比21.55%[70] - 前五名供应商合计采购金额5.18亿元，占年度采购总额比例为59.15%，其中供应商1采购额2.29亿元，占比26.19%[70] 费用情况 - 2021年销售费用4500.54万元，同比减少28.36%；管理费用3.34亿元，同比减少21.59%；财务费用1857.65万元，同比减少39.08%；研发费用2886.71万元，同比减少18.04%[72] - 2021年研发人员数量30人，较2020年减少90.29%；研发投入金额4116.81万元，较2020年减少9.30%；研发投入资本化的金额1230.10万元，较2020年增加21.00%[73] 子公司经营情况 - 江苏科菲注册资本4000万元，总资产5353.18万元，净资产 - 253.80万元，营业收入1539.06万元，营业利润 - 170.33万元，净利润 - 171.72万元[100] - 嘉隆化工注册资本1.22亿元，总资产1015.96万元，净资产 - 482.68万元，营业收入129.08万元，营业利润 - 307.59万元，净利润 - 384.44万元[100] - 上海焦点公司注册资本6000万元，总资产3.69亿元，净资产1.12亿元，营业收入1931.77万元，营业利润 - 548.14万元，净利润 - 482