财务数据总体情况 - 本报告期营业收入8.69亿元，同比增长28.52%；年初至报告期末24.99亿元，同比下降2.87%[4] - 本报告期归属上市公司股东净利润-1.15亿元，同比增长42.32%；年初至报告期末-3.18亿元，同比增长28.58%[4] - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额5.32亿元，同比增长1836.66%[4] - 本报告期末总资产98.09亿元，较上年度末下降4.87%；归属上市公司股东的所有者权益20.95亿元，较上年度末下降14.26%[4] - 资产总计为98.09亿元，较上期103.12亿元有所下降[27] - 负债合计为78.42亿元，较上期79.73亿元略有下降[30] - 所有者权益合计为19.67亿元，较上期23.39亿元有所减少[33] - 营业总收入为24.99亿元，较上期25.73亿元有所降低[33] - 营业总成本为29.05亿元，较上期29.76亿元有所下降[33] - 研发费用为211.18万元，较上期590.17万元大幅减少[33] - 投资收益为 -52.82万元，较上期 -314.91万元亏损减少[33] - 信用减值损失为 -1816.25万元，较上期 -2.15亿元大幅减少[33] - 存货为42.57亿元，较上期45.05亿元有所减少[27] - 应付账款为4.64亿元，较上期3.74亿元有所增加[27] - 公司2021年净利润为-3.42亿元，上年同期为-4.74亿元[36] - 基本每股收益和稀释每股收益均为-0.33元，上年同期为-0.53元[39] - 经营活动产生的现金流量净额为5.32亿元，上年同期为2745.07万元[43] - 投资活动产生的现金流量净额为-824.39万元，上年同期为-2141.34万元[43] - 筹资活动产生的现金流量净额为-6.06亿元，上年同期为-3.89亿元[43] - 销售商品、提供劳务收到的现金为28.40亿元，上年同期为34.12亿元[40] - 购买商品、接受劳务支付的现金为19.92亿元，上年同期为29.28亿元[40] - 取得借款收到的现金为14.31亿元，上年同期为53.77亿元[43] - 偿还债务支付的现金为11.90亿元，上年同期为56.22亿元[43] - 期末现金及现金等价物余额为7145.44万元，上年同期为8027.27万元[43] - 2020年12月31日流动资产合计88.99亿元，非流动资产合计14.13亿元，资产总计103.12亿元[46][49] - 2021年1月1日流动资产合计88.99亿元，非流动资产合计14.45亿元，资产总计103.44亿元[46][49] - 2020年12月31日流动负债合计65.45亿元，非流动负债合计14.28亿元，负债合计79.73亿元[49][52] - 2021年1月1日流动负债合计65.45亿元，非流动负债合计14.60亿元，负债合计80.05亿元[49][52] - 2020年12月31日和2021年1月1日所有者权益合计均为23.39亿元[52] 非经常性损益情况 - 本报告期非经常性损益合计-207.44万元，年初至报告期期末合计-111.44万元[7] 财务科目变动原因 - 应收利息变动率-55.13%，主要系本期收回保证金利息所致[8] - 一年内到期的非流动资产变动率-100.00%，主要系本期收回融资租赁保证金所致[8] - 使用权资产变动率100.00%，主要系本期执行新租赁准则确认使用权资产所致[8] - 交易性金融负债变动率100.00%，主要系本期新增黄金租赁业务所致[8] - 应付票据变动率-77.78%，主要系本期应付票据到期所致[8] - 租赁负债为20,431,763.14元，占比100%，因执行新租赁准则确认[11] - 长期应付款减少42,872,196.39元，变动率-52.51%，因归还融资租赁款[11] - 研发费用减少3,789,881.80元，变动率-64.22%，因无大额外部研发咨询及设计费用[11] - 经营活动产生的现金流量净额增加504,176,553.44元，变动率1,836.66%，因采购付现及支付税费减少[11] - 筹资活动产生的现金流量净额减少217,320,851.18元，变动率-55.93%，因融资规模减少[11] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为33,373[12] - 回购专用证券账户持有10,147,800股，占总股本1.06%[15] - 北京海鑫资产管理有限公司持股287,749,422股，持股比例29.98%[16] - 钟葱持股91,328,130股，持股比例9.51%，股份被冻结和质押[16] - 陈宝康、陈宝芳、绍兴越王投资发展有限公司构成一致行动关系[16] - 截至2021年9月30日，公司累计回购股份10,147,800股，占总股本1.06%，成交总金额30,095,434元[19] 担保与借款情况 - 海科金集团为越王珠宝5,200万元授信提供担保，担保费率不超过1.3%/年[19] - 海科金集团为江苏金一400公斤黄金产品应付账款提供担保，担保期限不超过3个月，担保费率不超过1.3%/年[19] - 海科技集团为公司提供借款额度377,765万元、担保额度193,498.49万元，直接融资利率不超过年化7.5%，担保费率不超过年化2%[21] - 自生效起每连续12个月，公司直接融资利息不超过29,000万元，担保费用不超过4,000万元[21] - 公司向海鑫资产借款额度调整为不超过15亿元，年利率不超过7.5%，计提借款利息不超过11,200万元[21] 特定时间财务数据 - 2021年9月30日，公司货币资金为457,192,101.36元[24] - 2021年9月30日，公司应收账款为2,928,270,561.17元[24] - 2021年9月30日，公司预付款项为265,909,216.68元[24] 会计政策变更 - 2021年1月1日调整增加“使用权资产”3218.04万元，调整增加“租赁负债”3218.04万元[46][49][52] - 公司需根据新租赁准则变更会计政策，不调整可比期间信息[52] 报告审计情况 - 公司2021年第三季度报告未经审计[53]