财务表现 - 公司2023年上半年营业收入为3.71亿元，同比下降4.90%[11] - 归属于上市公司股东的净利润为2105.16万元，同比下降25.03%[11] - 经营活动产生的现金流量净额为-1845.07万元，同比下降145.38%[11] - 基本每股收益为0.19元，同比下降26.92%[11] - 加权平均净资产收益率为2.12%，同比下降0.87个百分点[11] - 公司总资产为16.91亿元，同比下降4.73%[11] - 归属于上市公司股东的净资产为9.87亿元，同比下降0.06%[11] - 公司2023年上半年营业收入为3.71亿元，同比下降4.90%[22] - 营业成本为2.94亿元，同比下降5.19%，主要由于营业收入下降[22] - 销售费用为1974.09万元，同比增长10.66%，主要由于出口佣金金额增加[22] - 管理费用为25,204,040.30元，同比增长2.67%[23] - 财务费用为3,554,632.90元，同比增长15.98%，主要由于利息支出增加[23] - 所得税费用为409,368.51元，同比下降87.63%，主要由于利润总额下降[23] - 研发投入为18,970,004.82元，同比下降0.61%[24] - 经营活动产生的现金流量净额为-18,450,658.48元，同比下降145.38%，主要由于收入下降回款减少[24] - 投资活动产生的现金流量净额为-27,499,617.71元，同比下降90.69%，主要由于在建项目投入增加[25] - 筹资活动产生的现金流量净额为-48,058,364.41元，同比下降161.26%，主要由于新增贷款减少及分配股利[26] - 现金及现金等价物净增加额为-94,075,223.33元，同比下降189.64%，主要由于以上原因综合影响[27] - 营业收入合计为370,661,184.43元，同比下降4.90%[29] - 国外销售收入为44,833,151.70元，同比增长56.40%[29] - 公司2023年半年度营业总收入为370,661,184.43元，同比下降4.9%[111] - 公司2023年半年度净利润为21,051,556.57元，同比下降25.0%[112] - 公司2023年半年度应收账款为116,288.16元，同比下降98.3%[110] - 公司2023年半年度长期股权投资为1,075,088,155.83元，与去年同期持平[110] - 公司2023年半年度流动负债合计为71,114,551.72元，同比下降11.4%[111] - 公司2023年半年度研发费用为15,222,980.43元，同比下降1.7%[112] - 公司2023年半年度基本每股收益为0.19元，同比下降26.9%[113] - 公司2023年半年度资产总计为1,249,938,830.56元，同比增长2.2%[110] - 公司2023年半年度所有者权益合计为1,080,324,278.84元，同比增长5.0%[111] - 公司2023年上半年净利润为73,513,727.08元，同比增长36.8%[115] - 公司2023年上半年经营活动产生的现金流量净额为-18,450,658.48元，同比下降145.4%[116] - 公司2023年上半年投资活动产生的现金流量净额为-27,499,617.71元，同比下降90.6%[116] - 公司2023年上半年筹资活动产生的现金流量净额为-48,058,364.41元，同比下降161.3%[116] - 公司2023年上半年期末现金及现金等价物余额为448,445,247.41元，同比下降10.6%[116] - 公司2023年上半年母公司净利润为80,000,000.00元，同比增长14.3%[117] - 公司2023年上半年母公司经营活动产生的现金流量净额为-35,187,286.39元，同比下降76.4%[117] - 公司2023年上半年母公司投资活动产生的现金流量净额为77,914,336.71元，同比增长11.3%[117] - 公司2023年上半年母公司筹资活动产生的现金流量净额为-41,718,146.02元，同比下降155.4%[118] - 公司2023年上半年母公司期末现金及现金等价物余额为122,496,665.57元，同比增长142.3%[118] - 公司2023年上半年归属于母公司所有者权益期末余额为986,939,465.60元，较期初减少546,184.63元[119][121] - 公司2023年上半年综合收益总额为21,051,556.57元[119] - 公司2023年上半年利润分配减少所有者权益21,597,741.20元[120] - 公司2023年上半年专项储备提取和使用金额均为1,934,093.13元[120] - 公司2023年上半年母公司所有者权益期末余额为1,080,324,278.84元，较期初增加51,915,985.88元[123][124] - 公司2023年上半年母公司综合收益总额为73,513,727.08元[123] - 公司2023年上半年母公司利润分配减少所有者权益21,597,741.20元[123] - 公司2022年上半年归属于母公司所有者权益期末余额为953,365,553.99元，较期初增加28,086,736.37元[121][122] - 公司2022年上半年母公司所有者权益期末余额为942,425,593.77元，较期初增加53,735,739.69元[124] - 公司本期期末余额为996,161,333.46元，其中盈余公积为107,988,706.00元，未分配利润为567,810,141.54元[125] 业务概况 - 公司主要业务为耐磨材料与船电系统解决方案及特种电机[17] - 耐磨材料业务采用以销定产模式，主要产品为高铬球锻，广泛应用于冶金矿山、建材水泥等行业[18] - 船电系统解决方案及特种电机业务采用直销模式，产品广泛应用于船舶、军工、通信设施等领域[18] - 公司拥有16项发明专利和142项实用新型专利，在船电系统解决方案及特种电机领域具有技术优势[20] - 耐磨材料业务拥有铁模覆砂铸球和垂直分型无箱造型智能化生产线，生产效率高，每小时可造型450箱[20] - 公司耐磨材料业务客户包括中国黄金集团、中铁资源集团、华新水泥等国内外知名企业[20] - 船电系统解决方案业务依托在船用发电机领域的良好口碑，与船舶设计院、船厂及船东保持长期合作[20] - 公司研发模式以自主研发为主，并依据特定项目需求与科研院所联合研发，重点方向为电机产品[19] - 公司主营业务为高铬耐磨产品业务与船电系统解决方案及特种电机业务，广泛应用于冶金矿山、建材水泥、火力发电等行业[129] 风险与应对措施 - 公司面临经济复苏不达预期的风险，可能影响业务拓展[47] - 公司耐磨材料业务受下游行业周期性波动影响，可能面临市场需求不利影响[47] - 公司船电系统解决方案及特种电机业务可能受国际经济复苏不及预期影响[47] - 公司采取灵活的销售政策、信用政策和存货管理政策，以增强应变及抗风险能力，减少宏观经济周期性波动带来的不利影响[48] - 耐磨材料主要原材料为废钢和高碳铬铁，船电系统解决方案及特种电机主要原材料为硅钢片、冷轧板和漆包线，价格波动将直接影响生产成本[48] - 公司通过优化供应链管理、调整产品结构和订单结构，以及适时调整产品售价等措施，应对原材料价格波动风险[48] - 耐磨材料行业竞争加剧，可能导致公司产品市场占有率下降，影响盈利能力[48] - 船电系统解决方案及特种电机行业竞争加剧，国内厂商技术研发和市场营销实力不断提升[48] 关联交易 - 公司与江西清华泰豪三波电机有限公司的关联交易金额为380.82万元，占同类交易金额的4.87%[64] - 公司与江西泰豪军工集团有限公司的关联交易金额为30万元，占同类交易金额的0.08%[65] - 公司与衡阳泰豪通信车辆有限公司的关联交易金额为6.64万元，占同类交易金额的0.08%[66] - 公司与泰豪电源技术有限公司的关联交易金额为31.89万元，占同类交易金额的0.41%[67] - 公司与通化凤形耐磨材料有限公司的关联交易金额为100万元，占同类交易金额的0.04%[68] - 公司与江西泰达空调电器有限公司的关联交易金额为2.71万元，占同类交易金额的0.04%[69] - 公司与泰豪电源技术有限公司的关联交易金额为12.07万元，占同类交易金额的0.20%[70] - 公司与江西清华泰豪三波电机有限公司的关联交易金额为100万元，占同类交易金额的0.04%[71] - 2023年上半年日常关联交易销售商品或提供劳务预计总金额为4630万元，实际发生额为419.35万元[75] - 2023年上半年采购商品或接受劳务预计金额为400万元，实际发生额为14.78万元[75] - 2023年上半年租赁及物业预计金额为620万元，实际发生额为233.53万元[75] - 2023年上半年其他预计金额为89万元，实际发生额为11.56万元[75] - 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易[76] - 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易[77] - 公司报告期不存在关联债权债务往来[79] - 公司与存在关联关系的财务公司之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务[80] - 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务[81] 募集资金使用 - 公司2021年非公开发行股票募集资金总额为35,035.94万元，实际募集资金净额为35,035.94万元[37][38] - 截至2023年6月30日，公司尚未使用的募集资金为405.11万元，存放于募集资金专项账户[42] - 公司募集资金承诺项目中，补充流动资金和偿还借款已100%完成投资[40] - 12~3000kw新能源电机及船电集成系统制造项目投资进度为95.80%，因外部环境影响导致工程进度滞后[40] 子公司情况 - 公司主要子公司凤形新材料2023年上半年净利润为20,082,576.03元[46] - 公司主要子公司康富科技2023年上半年净利润为9,683,677.31元[46] - 公司本期纳入合并财务报表范围的主体共11户，包括全资子公司和全资孙公司[130] 股东与股权结构 - 公司报告期末普通股股东总数为9,197人[94] - 泰豪集团有限公司持有公司23.28%的股份，为最大股东[94] - 江西泰豪技术发展有限公司持有公司18.51%的股份，与泰豪集团有限公司为一致行动人[94] - 公司注册资本为107,988,706元，江西泰豪技术发展有限公司持股比例为18.51%[126] - 截至2023年6月30日，泰豪集团有限公司直接持有公司23.28%股份，共计25,142,857股[127] 其他事项 - 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[50] - 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施[51] - 公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，报告期内未因环境问题受到行政处罚[52] - 公司半年度报告未经审计[59] - 公司报告期无重大诉讼、仲裁事项[61] - 公司因内部控制问题被江西证监局责令改正，相关整改报告已于2023年4月29日发布[63] - 公司及其子公司对外担保总额为73,400万元，报告期内对子公司担保总额为18,800万元[87] - 公司报告期末对子公司担保额度合计为45,400万元，实际担保余额合计为45,400万元[88] - 报告期内公司审批对子公司担保额度合计为1,000万元，实际发生担保额为500万元[88] - 公司报告期末担保总额为46,400万元，占公司净资产的比例为47.01%[88] - 公司报告期内不存在委托理财[89] - 公司报告期内不存在其他重大合同[90] - 公司报告期内不存在需要说明的其他重大事项[91] - 公司报告期内不存在子公司重大事项[92] 会计政策与财务报表 - 公司财务报表以持续经营为基础，符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况[134] - 公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止[135] - 公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准[136] - 公司以人民币为记账本位币[137] - 公司对同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法进行了详细说明[138][139][140] - 公司合并财务报表范围包括所有子公司、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体[141] - 子公司与公司会计政策或会计期间不一致时，需按公司会计政策或会计期间进行调整[142] - 合并财务报表已抵销公司与子公司、子公司相互之间的内部交易[143] - 同一控制下企业合并取得的子公司，从合并当期期初起纳入合并财务报表[144] - 处置子公司长期股权投资时，处置价款与净资产份额差额调整资本公积或留存收益[146] - 合营安排分为共同经营和合营企业，未通过单独主体达成的合营安排划分为共同经营[147] - 公司为共同经营参与方时，按份额确认共同持有的资产或负债及收入[148] - 公司为合营企业合营方时，按长期股权投资准则进行会计处理[149] - 公司编制现金流量表时，现金等价物为期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金的投资[150] - 公司金融资产分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或当期损益[155] - 公司以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法计量，利得或损失在终止确认、重分类、摊销或确认减值时计入当期损益[159] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，其利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益[160] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益[161] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，其公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益[162] - 公司对金融工具的公允价值确认方法包括活跃市场报价和估值技术（市场法、收益法和成本法）[163] - 金融资产转移满足终止确认条件时，将账面价值与收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额的差额计入当期损益[164][165] - 金融负债终止确认时，公司将其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益[166] - 公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及租赁应收款进行减值会计处理[167] - 对于具有较低信用风险的金融工具，公司可直接假定其信用风险自初始确认后未显著增加[168] - 公司对由收入准则和租赁准则规范的应收款项及租赁应收款，采用简化方法按整个存续期预期信用损失计量损失准备[169] - 公司对金融资产的信用风险进行评估，采用单项或组合方式进行减值测试，确认预期信用损失并计提减值准备[170] - 应收票据分为商业承兑汇票和银行承兑汇票两个组合，通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失[170] - 应收账款分为账龄组合和应收合并范围内关联方客户款项两个组合，参考历史信用损失经验计算预期信用损失[170] - 其他金融资产采用“三阶段”模型计量损失准备，比较资产负债表日和初始确认时的违约概率评估信用风险[170] - 公司根据款项性质将其他应收款划分为应收利息、应收股利、应收其他款项和应收合并范围内关联方往来四个组合，计算预期信用损失[171] - 存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目或存货类别计提存货跌价准备[176] - 合同资产采用简化方法计量损失准备，发生减值损失时借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备[178] - 合同成本包括为取得合同发生的增量成本和合同履约成本，预期能够收回的作为资产确认[179] - 合同履约成本初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的计入“存货”项目，超过的计入“其他非流动资产”项目[180] - 合同取得成本初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的计入“其他流动资产”项目，超过的计入“其他非流动资产”项目[180] - 与合同成本有关的资产采用与相关商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益[180] - 与合同成本有关的资产账面价值高于预期剩余对价与估计成本的差额时，计提减值准备并确认为资产减值损失[180] - 长期股权投资的初始投资成本根据企业合并类型、支付方式等不同情况确定[182][183] - 对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算，对控制企业的长期股权投资采用成本法核算[184] - 对被投资单位具有共同控制或重大影响的依据包括持有表决权资本比例、董事会代表、政策制定参与等[185] - 固定资产折旧方法采用年限平均法，房屋及建筑物折旧年限为10-20年，机器设备为5-10年，运输设备为5-10年，其他设备为3-5年[187] - 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产，预定可使用状态的判断标准包括实体建造完成