财务分配与报告规范 - 公司2020年半年度报告计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[7] - 2019年半年度报告披露的相关财务数据精确到个位，2020年半年度报告精确到百分位，两次报告披露的部分数据可能存在细微差异[7] - 报告部分表格中单项数据加总数与表格合计数可能存在微小差异，因计算过程中的四舍五入所形成[7] - 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[128] - 公司半年度报告未经审计[130] 公司基本信息 - 公司股票简称为新乳业，代码为002946，上市于深圳证券交易所[27] - 公司法定代表人为席刚[27] - 董事会秘书为郑世锋，证券事务代表为李兴华[28] - 董事会秘书和证券事务代表联系地址均为成都市锦江区金石路366号，电话均为028 - 86748930，传真均为028 - 80741011[28] - 董事会秘书电子信箱为nhdzqb@newhope.cn，证券事务代表电子信箱为lixinghua@newhope.cn[28] - 公司注册地址、办公地址及其邮政编码、网址、电子信箱报告期无变化[29] - 公司选定的信息披露报纸名称、登载半年度报告的中国证监会指定网站网址、半年度报告备置地报告期无变化[30] 整体财务关键指标变化 - 营业收入25.56亿元，较上年同期减少5.68%，归属于上市公司股东的净利润7667.04万元，较上年同期减少26.27%[33] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5076.83万元，较上年同期减少44.20%，经营活动产生的现金流量净额1.78亿元，较上年同期减少17.48%[33] - 基本每股收益和稀释每股收益均为0.09元/股，较上年同期减少25.00%，加权平均净资产收益率4.07%，较上年同期减少1.55%[33] - 总资产57.76亿元，较上年度末增加7.68%，归属于上市公司股东的净资产18.44亿元，较上年度末减少6.33%[33] - 2020年上半年，公司实现营业收入255,601.09万元，同比下降5.68%；归属于上市公司股东净利润7,667.04万元，同比下降26.27%[61] - 营业收入25.56亿元，同比减少5.68%[73] - 营业成本16.95亿元，同比减少4.50%[73] - 销售费用5.70亿元，同比减少8.18%[73] - 财务费用3336.57万元，同比增加13.04%[73] - 所得税费用544.99万元，同比减少46.31%[76] - 筹资活动产生的现金流量净额4.51亿元，同比增加375.07%[76] - 投资收益为 -986.58 万元，占利润总额比例 -11.51%；资产减值为 -1.81 万元，占比 -0.02%；营业外收入为 900.05 万元，占比 10.50%；营业外支出为 250.54 万元，占比 2.92%；其他收益为 3241.01 万元，占比 37.80%；信用减值损失为 -1651.16 万元，占比 -19.26%[80] - 货币资金本报告期末金额为 5.18 亿元，占总资产 8.96%，上年同期末金额为 3.43 亿元，占比 7.61%，比重增减 1.35%；应收账款本报告期末金额为 5.25 亿元，占比 9.10%，上年同期末金额为 4.81 亿元，占比 10.68%，比重增减 -1.58%等[83] - 报告期投资额为 3.42 亿元，上年同期投资额为 2.19 亿元，变动幅度 56.26%[88] 非经常性损益情况 - 非经常性损益合计2590.21万元，其中计入当期损益的政府补助3441.01万元，非流动资产处置损益 - 657.07万元[36][39] 业务线发展战略与数据 - 公司以“鲜战略”为品牌纲领，着重发展低温乳制品，报告期内低温产品销售收入占比保持在60%以上[43][45] - 升级后的“24小时”鲜奶免疫球蛋白含量是普通鲜奶的10倍、乳铁蛋白含量是普通鲜奶的5倍[54] - 报告期内公司申请发明专利11项，新品收入占比逐月攀升[63] - 报告期内公司电商业务实现同比300%以上的增长[64] 资产项目变化 - 在建工程报告期末较年初增加4.80亿元，增幅30.42%，交易性金融资产报告期末较年初增加30.00亿元[46] - 其他流动资产报告期末较年初减少472.25万元，降幅34.46%，生产性生物资产报告期末较年初增加1.17亿元，增幅36.25%[46] - 其他非流动资产报告期末较年初减少4503.44万元，降幅40.99%[46] - 交易性金融资产（不含衍生金融资产）期初数为 600 万元，本期购买金额为 5.4 亿元，本期出售金额为 2.4 亿元，期末数为 3.06 亿元；其他权益工具投资期初数为 6.13 亿元，计入权益的累计公允价值变动为 -1.46 亿元，其他变动为 548.12 万元，期末数为 4.73 亿元[84] 境外资产情况 - 境外资产现代牧业59492.5763万股股份，资产规模4.73亿元，占公司净资产的比重25.63%[50] 牧场与奶源情况 - 截至2020年6月30日，公司在全国拥有12个规模化与标准化牧场，其中7家获GAP认证，8家获学生饮用奶奶源基地认证，2家获有机牧场认证，6家获优质乳工程示范牧场认证，奶牛总存栏数25,475头[52] - 报告期末奶牛总存栏数量达25,475头[69] 食品安全保障 - 公司组建的食品安全检验与监察团队由400多名专业技术人员组成[53] 公司数字化战略 - 公司数字化转型战略为“1 - 654战略”，即1个新希望乳业数字生态圈为目标，聚焦6大业务环节，夯实5种管理支撑，建设4大技术平台[55] 募投项目进展 - 募投项目“企业信息化建设”完成计划投资累计达86%[69] - 募集资金总额为4.65亿元，扣除发行费用后净额为4.07亿元，报告期投入2148.88万元，累计投入3.47亿元，余额为6380.72万元[98] - 安徽新希望白帝乳业有限公司搬迁扩建项目承诺投资1.96亿元，累计投入1.96亿元，投资进度100.07%，本报告期效益为 - 321.56万元[102] - 营销网络建设及品牌推广项目承诺投资8012.83万元，累计投入8020.74万元，投资进度100.10%，本报告期效益为0 [102] - 研发中心建设项目承诺投资6967.76万元，本报告期投入883.27万元，累计投入1756.64万元，投资进度25.21%，本报告期效益为0 [102] - 企业信息化建设项目承诺投资6128.33万元，本报告期投入1265.61万元，累计投入5283.47万元，投资进度86.21%，本报告期效益为0 [102] - 公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金2.66亿元[105] - 截止2020年6月30日，募集资金余额6380.72万元，其中保本型理财产品5600万元，活期存款780.72万元[105] 非募集资金投资项目情况 - 宁夏海原万头奶牛养殖场项目本报告期投入金额为 1.01 亿元，截至报告期末累计实际投入金额为 2.18 亿元，项目进度 75.03%，预计收益 798 万元，截止报告期末累计实现的收益为 -535.15 万元；甘肃永昌万头奶牛养殖场一期项目本报告期投入金额为 7580.80 万元，截至报告期末累计实际投入金额为 1.13 亿元，项目进度 67.11%，预计收益 168.92 万元，截止报告期末累计实现的收益为 -13.69 万元[90] - 宁夏海原万头奶牛养殖场项目计划投资2.90亿元，本报告期投入1.01亿元，累计投入2.18亿元，项目进度75.03%，收益 - 535.15万元[108] - 甘肃永昌万头奶牛养殖场一期项目计划投资1.69亿元，本报告期投入7580.80万元，累计投入1.13亿元，项目进度67.11%，收益 - 13.69万元[108] - 两个非募集资金投资项目计划投资总额4.59亿元，本报告期投入1.77亿元，累计投入3.31亿元[108] 子公司财务数据 - 四川乳业注册资本2.11亿元，总资产9.54亿元，净资产3.78亿元，营业收入6.05亿元，营业利润0.39亿元，净利润0.40亿元[113] - 昆明雪兰注册资本1.70亿元，总资产7.20亿元，净资产3.20亿元，营业收入5.14亿元，营业利润0.32亿元，净利润0.31亿元[113] - 重庆天友注册资本1.00亿元，总资产15.41亿元，净资产8.23亿元，营业收入10.07亿元，营业利润 -0.18亿元，净利润 -0.24亿元[113] - 重庆天友2020年半年度营业收入同比下降7.16%[113] 税收政策情况 - 四川乳业等西部子公司2011 - 2020年及2021 - 2030年所得按15%税率征收企业所得税[119] - 杭州销售等附属子公司2019 - 2021年年应纳税所得额不超100万元部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税[119] - 杭州销售等附属子公司2019 - 2021年年应纳税所得额超100万元但不超300万元部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税[119] - 河北天香作为高新技术企业在有效期内减按15%税率缴纳企业所得税[119] 公司面临风险与应对措施 - 公司存在市场竞争加剧、产品质量控制等风险因素[7] - 公司面临市场竞争加剧、产品质量控制、环保、税收优惠政策变化、净资产收益率下降等风险[116][117][118][119][120][122] - 公司通过建立奶源基地、坚持“鲜战略”等应对市场竞争风险，建立质量控制体系应对产品质量风险等[116][117][118][119][122] 股东大会情况 - 2020年第一次临时股东大会投资者参与比例为90.00%，召开日期为2020年04月03日[127] - 2019年年度股东大会投资者参与比例为87.29%，召开日期为2020年06月16日[127] 股东股份锁定情况 - 股东新之望认购公司38,667,108股股份，承诺以公司股票上市之日起12个月或认购事项完成工商变更登记之日起36个月孰长为限锁定股份，已履行完毕[128] - 股东DailyDairy, Limited认购公司20,228,545股股份，承诺以公司股票上市之日起12个月或认购事项完成工商变更登记之日起36个月孰长为限锁定股份，已履行完毕[128] - 股东苏州惠风投资企业（有限合伙）认购公司11,180,000股股份，承诺以公司股票上市之日起12个月或认购事项完成工商变更登记之日起36个月孰长为限锁定股份[131] - 股东杭州金色衣谷投资管理合伙企业（有限合伙）认购公司3,870,000股股份，承诺以公司股票上市之日起12个月或认购事项完成工商变更登记之日起36个月孰长为限锁定股份，已履行完毕[131] 重大诉讼与违规情况 - 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项[133] - 公司报告期未发生破产重整相关事项[132] - 某供应商与安徽白帝货物买卖诉讼涉案金额287.21万元，预计不会对公司产生重大不利影响[136] - 河北天香因未设置危险废物识别标志被罚款2.5万元，已完成整改[138] 关联交易情况 - 公司与鲜生活的关联交易金额为12100.42万元，占同类交易金额的比例为65.54%，获批交易额为34000万元[140] - 报告期内发生的日常关联交易均未超过2020年日常关联交易预计数[143] - 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易[145] - 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易[146] - 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来[147] - 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金[151] 租赁与担保情况 - 公司存在租赁土地、办公楼等情形，但无损益达报告期利润总额10%以上的租赁项目[154] - 报告期内对外担保实际发生额合计为0，报告期末实际对外担保余额合计为0[156] - 报告期内审批对子公司担保额度合计300,000万元，实际发生额合计96,341.86万元，报告期末已审批额度和实际担保余额均为300,000万元和96,341.86万元，实际担保总额占公司净资产比例为52.24%[159] - 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额为0万元，直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额为73,341.86万元，担保总额超过净资产50%部分的金额为4,131.18万元，三项担保金额合计73,341.86万元[163] - 公司报告期无违规对外担保情况[164] 委托理财情况 - 委托理财发生额合计54,000万元，未到期余额30,600万元，逾期未收回金额为0万元，其中自有资金银行理财产品发生额36,000万元，未到期余额25,000万元；募集资金银行理财产品发生额18,000万元，未到期余额5,600万元[165] 股权收购情况 - 5月6日公司公告以17.11亿元收购寰美乳业100%股权项目，7月完成第一步收购60%股权的重大资产购买项目[65] - 公司拟发行可转换公司债券，拟募集资金不超过7.18亿人民币用于收购寰美乳业40%的股权[65] - 公司2019年实施的