公司整体财务关键指标变化 - 本报告期末总资产19.66亿元，较上年度末减少29.78%[7] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产3.21亿元，较上年度末减少42.51%[7] - 本报告期营业收入3.05亿元，较上年同期减少60.45%；年初至报告期末营业收入8.95亿元，较上年同期减少63.40%[7] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润 - 2284.19万元，较上年同期减少905.83%；年初至报告期末为 - 1.58亿元，较上年同期减少987.10%[7] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额4150.86万元，较上年同期增加55.13%；年初至报告期末为5657.72万元，较上年同期增加138.07%[7] - 公司2020年9月30日资产总计19.66亿元，较2019年12月31日的27.99亿元下降29.78%[34] - 2020年9月30日流动负债合计15.60亿元，较2019年12月31日的21.50亿元下降27.42%[35] - 2020年9月30日非流动负债合计8053.43万元，较2019年12月31日的8776.56万元下降8.24%[35] - 2020年9月30日所有者权益合计3.25亿元，较2019年12月31日的5.62亿元下降42.26%[36] - 合并本报告期营业总收入3.04亿元，上期发生额为7.70亿元[41] - 合并本报告期营业收入3.04亿元，上期发生额为7.70亿元[41] - 公司2020年第三季度营业总成本为333,147,670.98元，上期为808,990,630.73元[42] - 公司2020年第三季度营业利润为 -64,833,508.69元，上期为 -21,352,205.17元[43] - 公司2020年第三季度净利润为 -22,809,952.86元，上期为 -2,288,591.27元[43] - 公司2020年第三季度其他综合收益的税后净额为1,255,801.45元，上期为 -2,385,612.82元[43] - 公司2020年第三季度综合收益总额为 -21,554,151.41元，上期为 -4,674,204.09元[44] - 公司2020年第三季度基本每股收益为 -0.0409元，上期为 -0.0038元[44] - 公司营业总收入本期为895,477,319.64元，上期为2,446,873,779.49元[50] - 营业总成本本期为1,018,839,831.15元，上期为2,489,819,000.85元[50] - 净利润本期净亏损157,711,528.28元，上期盈利17,729,665.25元[51] - 归属于母公司所有者的净利润本期净亏损158,207,579.53元，上期盈利17,834,144.58元[51] - 综合收益总额本期为 - 148,722,334.22元，上期为15,112,032.09元[52] - 基本每股收益本期为 - 0.2698，上期为0.0299[52] - 利息费用本期为49,567,194.27元，上期为68,786,091.55元[51] - 经营活动现金流入小计本期为10.79亿元，上期为27.09亿元；现金流出小计本期为10.23亿元，上期为26.85亿元；现金流量净额本期为5657.72万元，上期为2376.54万元[58] - 投资活动现金流入小计本期为1.22亿元，上期为2.10亿元；现金流出小计本期为1979.87万元，上期为6144.37万元；现金流量净额本期为1.02亿元，上期为1.49亿元[59] - 筹资活动现金流入小计本期为12.66亿元，上期为17.01亿元；现金流出小计本期为15.00亿元，上期为18.88亿元；现金流量净额本期为 -2.34亿元，上期为 -1.87亿元[59] - 现金及现金等价物净增加额本期为 -7637.41万元，上期为 -1309.63万元；期初余额本期为2.70亿元，上期为3.11亿元；期末余额本期为1.94亿元，上期为2.98亿元[59] 母公司财务关键指标变化 - 母公司2020年9月30日资产总计32.73亿元，较2019年12月31日的37.64亿元下降12.93%[38] - 母公司2020年9月30日流动负债合计15.11亿元，较2019年12月31日的18.61亿元下降18.81%[39] - 母公司2020年9月30日非流动负债合计7034.86万元，较2019年12月31日的7141.88万元下降1.50%[39] - 母公司2020年9月30日所有者权益合计16.91亿元，较2019年12月31日的18.31亿元下降7.64%[39] - 母公司2020年第三季度营业收入为48,898,517.14元，上期为85,566,937.63元[46] - 母公司2020年第三季度营业利润为 -43,142,272.02元，上期为162,359,104.28元[47] - 母公司2020年第三季度净利润为 -986,001.83元，上期为161,651,797.78元[47] - 母公司2020年第三季度综合收益总额为 -986,001.83元，上期为161,651,797.78元[48] - 母公司营业收入本期为158,362,559.34元，上期为360,362,381.60元[53] - 母公司净利润本期净亏损51,802,074.89元，上期盈利155,277,568.33元[53] - 母公司综合收益总额本期为 - 51,802,074.89元，上期为155,277,568.33元[55] - 母公司经营活动现金流入小计本期为4.80亿元，上期为5.57亿元；现金流出小计本期为13.43亿元，上期为14.31亿元；现金流量净额本期为 -8.63亿元，上期为 -8.74亿元[60] - 母公司投资活动现金流入小计本期为39.78万元，上期为363.15万元；现金流出小计本期为6.03万元，上期为86.42万元；现金流量净额本期为33.75万元，上期为276.73万元[60] - 母公司筹资活动现金流入小计本期为24.82亿元，上期为29.87亿元；现金流出小计本期为16.29亿元，上期为20.98亿元；现金流量净额本期为8.53亿元，上期为8.89亿元[62] - 母公司现金及现金等价物净增加额本期为 -972.58万元，上期为1843.95万元；期初余额本期为2925.59万元，上期为3255.90万元；期末余额本期为1953.01万元，上期为5099.85万元[62] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数36862户，表决权恢复的优先股股东总数为0[11] - 前十大股东中，刘虎军持股比例18.28%，持股数量1.04亿股；何吉伦持股比例13.56%，持股数量7699.24万股[11] - 前十大无限售条件股东中，何吉伦持有无限售条件股份数量6108.01万股，刘虎军持有2166.43万股[12] - 股东刘虎军与熊瑾玉为夫妻关系，公司未知其他股东间是否存在关联关系或一致行动人[12] 特定项目财务指标变化 - 货币资金期末数为224,479,152.11元，较年初数485,357,784.67元减少53.75%，主要系归还贷款所致[15] - 交易性金融资产期末数为9,870,950.25元，较年初数63,416,590.88元减少84.43%，主要系对已确认的以股份方式进行补偿的公司股份进行回购注销所致[15] - 应付票据期末数为22,938,071.00元，较年初数151,261,093.77元减少84.84%，主要系上年度开具的应付票据在本年度到期后，本年度以应付票据的结算方式减少所致[15] - 2020年9月30日货币资金为224479152.11元，2019年12月31日为485357784.67元[33] - 2020年9月30日交易性金融资产为9870950.25元，2019年12月31日为63416590.88元[33] - 2020年9月30日应收票据为18314882.90元，2019年12月31日为39455327.85元[33] - 2020年9月30日应收账款为296757305.24元，2019年12月31日为518692251.32元[33] - 2020年9月30日预付款项为54501934.43元，2019年12月31日为76393963.73元[33] - 2020年9月30日流动资产合计为952287159.30元，2019年12月31日为1659693601.53元[33] 业绩承诺相关 - 深圳力玛原股东承诺2015 - 2020年度净利润分别不低于3500万元、5500万元、7300万元、9200万元、11100万元、13300万元，因客观原因无法履行[19] - 华瀚文化原股东承诺2015 - 2019年度净利润分别不低于2800万元、3136万元、3512万元、3934万元、4406万元[20] - 励唐营销原股东承诺2015 - 2019年度净利润分别不低于3120万元、3744万元、4493万元、5391万元、6470万元[21] - 远洋传媒原股东承诺2015 - 2019年度净利润分别不低于2000万元、2400万元、2880万元、3456万元[21] - 若标的公司实际净利润低于承诺净利润，补偿义务人按公式确定当年应补偿金额：当年应补偿金额=（截至当期期末累积承诺净利润数 - 截至当期期末累积实现净利润数）÷承诺期内各年的承诺净利润数总和×标的资产作价－已补偿股份数×本次发行股份价格－已补偿现金，计算结果≤0时按0取值[20][21] - 触发盈利补偿年度，若减值额大于历史年度已补偿金额与当年度盈利承诺补偿金额之和，补偿义务人应进一步补偿使补偿金额等于期末减值额[20][21] - 交易对方承诺分时传媒2013 - 2017年经审计的归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润分别不低于8700万元、10000万元、11300万元、12200万元和12800万元[22] - 公司承诺未按时履行，未完成主要因对赌子公司未完成业绩承诺，对应业绩补偿款未及时收回[23] 资金占用与补偿 - 新余市德塔投资管理中心（有限合伙）期初占用资金3369.09万元，占最近一期经审计净资产的6.04%，期末仍有3369.09万元未支付[26] - 德塔投资作为补偿义务人，经确认合计需补偿金额为4569.09万元，目前仍有3369.09万元尚未支付[27] 准则执行影响 - 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则，需调整年初资产负债表科目[63] - 合并资产负债表中，2019年12月31日与2020年1月1日货币资金均为4.85亿元，交易性金融资产均为6341.66万元，应收票据均为3945.53万元，应收账款均为5.19亿元，预付款项均为7639.40万元[64] - 因执行新收入准则，2020年公司将销售商品及提供劳务相关的预收款项1.6503295754亿元重分类至合同负债[68] - 2019年12月31日与2020年1月1日母公司货币资金均为2.414572308亿元[69] - 因执行新收入准则，本期将39,621,814.66元预收款项重分类至合同负债[73] 第三季度财务详细信息 - 2020年第三季度公司流动资产合计16.5969360153亿元，非流动资产合计11.4023188934亿元，资产总计27.9992549087亿元[65] - 2020年第三季度公司流动负债合计21.5036116987亿元，非流动负债合计0.8776563615亿元，负债合计22.3812680602亿元[66][67] - 2020年第三季度公司所有者权益合计5.6179868485亿元，其中归属于母公司所有者权益合计5.5812172832亿元，少数股东权益0.0367695653亿元[67] - 2020年第三季度公司其他应收款为1.4814995485亿元，其中应收股利为22.944615万元[65] - 2020年第三季度公司存货为2.9