财务业绩大幅下滑 - 公司2020年业绩大幅下滑[4] - 营业收入同比下降67.18%至1.35亿元[19] - 归属于上市公司股东的净利润同比暴跌882.91%至亏损6248万元[19] - 扣非净利润同比骤降11,828.94%至亏损6182万元[19] - 加权平均净资产收益率为-13.30%[19] - 第四季度单季度净亏损达4278万元[22] - 营业利润-6355.37万元同比下降727.91%[59] - 归母净利润-6248.33万元同比下降882.91%[59] - 公司2020年归属于上市公司普通股股东的净利润为-62,483,364.82元[136] 收入和利润变化 - 营业收入13,516.29万元，同比下降67.18%[57] - 营业收入合计1.35亿元同比下降67.18%[69] - 公司营业收入135,037,212.90元，同比下降67.18%[71] 成本和费用变化 - 营业成本11,106.69万元，同比下降60.92%[57] - 营业成本111,066,903.90元，同比下降60.92%[71] - 期间费用7,459.54万元，同比下降31.42%[57] - 研发费用710.81万元同比下降58.98%[58] - 财务费用564.95万元同比下降25.67%[58] - 销售费用同比下降45.20%，从3927.46万元降至2152.16万元[80] - 研发费用同比下降58.98%，从1733.01万元降至710.82万元[80] - 外包成本63,160,188.33元，占营业成本比重56.87%，同比下降45.00%[76] - 材料费27,601,065.30元，占营业成本24.85%，同比下降76.88%[76] - 直接材料费非建筑装饰类27,601,065.30元，同比下降68.09%[76] - 间接费用非建筑装饰类3,910,061.95元，同比下降78.21%[76] - 外包成本非建筑装饰类同比下降26.56%，从1968.17万元降至1445.42万元[78] - 总外包成本同比下降60.92%，从2.84亿元降至1.11亿元[78] 毛利率变化 - 综合毛利率17.83%，同比下降13.15个百分点[57] - 整体毛利率17.75%，同比下降13.17个百分点[71] 现金流变化 - 经营活动现金流量净额下降62.59%至2820万元[19] - 经营活动现金流净额2820.26万元同比下降62.59%[59] - 经营性现金流入同比下降29.99%[60] - 购买商品接受劳务支付的现金同比下降26.30%[60] - 支付职工工资现金同比下降33.05%[60] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降62.59%，从7537.84万元降至2820.26万元[84] - 现金及现金等价物净增加额同比下降114.36%，从2892.39万元降至-415.46万元[84] 资产和负债变化 - 资产总额减少18.80%至9.12亿元[19] - 固定资产减少264.61万元，下降5.47%[49] - 无形资产减少84.07万元，下降3.29%[49] - 在建工程增加2,167.02万元，增长13.48%[49] - 应收账款减少13,020.02万元，下降38.07%[49] - 预付账款减少465.99万元，下降35.90%[49] - 递延所得税资产增加537.40万元，增长48.78%[49] - 货币资金1.55亿元占总资产17.03%较年初增长2.48个百分点[90] - 在建工程1.82亿元占总资产20%较年初增长5.53个百分点因文化产业基地投入增加[90] - 长期借款6307.93万元占总资产6.91%较年初增长2.49个百分点[90] - 应收账款2.12亿元占总资产23.22%较年初下降6.18个百分点[90] - 合同资产1.88亿元占总资产20.58%较年初下降1.32个百分点[92] - 应收账款从342,034,582.60元减少至326,811,986.26元，减少15,222,596.34元[158] - 合同资产新增243,438,325.29元[158] - 存货从337,865,010.47元减少至31,401,518.39元，减少306,463,492.08元[158] - 其他非流动资产新增64,209,900.00元[158] - 预收款项减少33,350,765.17元[158] - 合同负债新增30,597,032.27元[158] - 其他流动负债新增2,753,732.90元[158] - 递延所得税资产从11,016,118.59元增加至13,121,798.06元，增加2,105,679.47元[158] - 未分配利润从215,107,036.42元减少至203,643,522.76元，减少11,463,513.66元[158] - 盈余公积从5,836,862.82元减少至5,368,192.82元，减少468,670.00元[158] - 应收账款因新收入准则调整减少72.33万元至1.65亿元[160] - 合同资产新增1.08亿元[160] - 存货因准则调整减少1.36亿元至746.91万元[160] - 预收款项因准则调整全部清零[160] - 合同负债新增2958.33万元[160] 地区收入表现 - 华东地区收入144.15万元同比下降99.25%[69] 客户和供应商集中度 - 前五名客户销售额占年度销售总额82.11%，合计1.11亿元[78] - 最大客户洞庭湖博物馆销售额4325.59万元，占销售总额32%[78] - 前五名供应商采购额占年度采购总额35.62%，合计4408.65万元[80] 项目及合同情况 - 未完工项目金额39,911,712.00元，累计确认产值45,462,788.00元[72] - 已完工未结算余额257,014,225.04元，累计已发生成本788,048,707.89元[74] - 隆平水稻博物馆项目合同金额80,150,408.13元，已完工未结算余额24,732,058.51元[74][76] - 公司承接合同金额5,000万以上的大型项目包括兰州新区规划馆、贵阳市城乡规划馆等12个项目[128] 研发投入变化 - 研发人员数量从71人减少至22人，占比从19.24%降至14.77%[82] 政府补助变化 - 政府补助金额从897万元减少至421万元[25] - 其他收益430.31万元同比下降6.53%主要来自政府补助[89] 资产减值和信用减值 - 资产减值损失491.12万元同比增加7.45%因计提合同资产及存货跌价准备[89] - 信用减值损失829.72万元同比增加12.59%因计提应收账款坏账准备[89] 投资活动 - 报告期投资额2759.32万元同比下降24.55%[94] 募集资金使用情况 - 募集资金承诺投资项目总额为12,483万元，调整后投资总额为12,483万元[99] - 影视动画制作与多媒体应用测试基地建设项目累计投入3,859.24万元，投资进度达100%[99][104] - 文化创意与科技融合研发中心建设项目累计投入1,870万元，投资进度达93.5%[99][104] - 信息化系统建设项目累计投入0万元，投资进度为0%[99][104] - 补充营运资金项目累计投入6,231.62万元，投资进度达100%[99] - 截至期末募集资金累计总投入金额为11,960.86万元[99] - 项目达到预定可使用状态日期延期至2021年7月31日[99][104][106] - 募集资金投资项目实施方式由购置办公场地变更为自建基地[103] - 尚未使用的募集资金存放于专用账户，拟用于变更后项目[103] 子公司和联营企业表现 - 上海华凯展览展示工程有限公司报告期净利润为-29,332,599.75元[108] - 联营企业湖南华凯数字科技流动资产为3,826,894.22元[111] - 联营企业湖南华凯数字科技非流动资产为27,536.46元[111] - 联营企业湖南华凯数字科技资产合计3,854,430.68元[111] - 联营企业湖南华凯数字科技流动负债2,025,558.36元[111] - 联营企业湖南华凯数字科技负债合计2,025,558.36元[111] - 联营企业湖南华凯数字科技归属于母公司所有者权益1,828,872.32元[111] - 联营企业湖南华凯数字科技营业收入6,375,005.09元[111] - 联营企业湖南华凯数字科技净利润为-171,127.68元[111] - 联营企业湖南华凯数字科技综合收益总额为-171,127.68元[113] - 公司持股联营企业湖南华凯数字科技比例为49%[110] 重大资产重组进展 - 公司拟收购深圳市易佰网络科技有限公司90%股权并募集配套资金[39] - 2020年1月公司重大资产重组事项未获中国证监会核准[39] - 2020年3月公司决定继续推进重组事项[39] - 2021年2月深圳证券交易所同意公司发行股份及支付现金购买资产申请[39] - 公司未来可能从单一主业转变为双主业发展模式[39] 分红政策 - 公司计划不派发现金红利 不送红股 不以公积金转增股本[5] - 公司2020年未进行现金分红，分红比例为0.00%[136] - 2019年未进行现金分红，分红比例为0.00%[136] - 2017年度利润分配以总股本122,381,100股为基数，每10股派发现金红利0.5元[135] - 2018年现金分红金额为6,119,055元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的39.00%[136] 历史净利润对比 - 2019年归属于上市公司普通股股东的净利润为7,980,891.45元[136] - 2018年归属于上市公司普通股股东的净利润为15,691,818.41元[136] 公司基本信息和资质 - 公司注册地址和办公地址均为湖南省长沙市岳麓区桐梓坡西路229号厂房101[14] - 公司股票代码为300592[14] - 公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为会计师事务所[18] - 公司持续督导保荐机构为西部证券股份有限公司 持续督导期间至2020年12月31日[18] - 公司电子信箱为ipo@huakai.net[14] - 公司年度报告备置于公司证券部及深圳证券交易所[16] - 公司外文名称为Hunan Huakai Cultural and Creative Co., Ltd.[14] - 公司是文化主题馆空间环境艺术设计领域首家A股上市企业[45] - 公司是湖南省内第六家境内上市的文化企业[45] - 公司拥有全产业链整体解决方案能力[45] - 公司特聘上海世博会城市足迹馆总设计师祖慰教授担任总设计师[42] - 公司特聘上海世博会中国国家馆总设计师黄建成教授担任总设计师[42] - 会计师事务所审计报酬50万元且连续聘任7年[162] 风险因素 - 公司存在毛利率波动 收入波动 营运资金不足及核心人才流失等风险[4] - 公司业务收入依赖于公共财政对大型文化主题展馆的资金投入[125] - 公司核心人才大多数持有公司股份[124] 诉讼事项 - 都匀项目诉讼涉案金额4924.39万元且判决支付工程款4483.38万元[165] - 独山项目诉讼涉案金额2517.49万元且达成调解支付2556.31万元[165] - 盘锦项目诉讼涉案金额3897.67万元涉及工程款2700.09万元[169] - 炭河古城项目诉讼获判退款89.63万元[169] - 公司全资子公司上海华凯涉及三起诉讼，涉案金额分别为150,000元、634,414.16元和102,357.42元[173] - 上海华凯诉王子明案已收回借款150,000元，利息按年利率3.85%计算[173] - 上海创星诉上海华凯合同纠纷案涉案金额634,414.16元，待法院判决[173] - 上海三景模型诉上海华凯案判决支付定作款102,000元及利息[173] 融资和授信 - 公司2020年向建设银行申请综合授信8,000万元和流动资金贷款4,000万元[181] - 公司向光大银行申请综合授信7,000万元，由实际控制人提供担保[181] - 公司向北京银行申请综合授信6,000万元，由上海华凯提供担保[183] - 公司向兴业银行申请综合授信10,000万元，由上海华凯提供担保[184] - 上海华凯向交通银行申请综合授信6,000万元，以房产抵押及应收账款质押[184] - 上海华凯向招商银行申请综合授信3,000万元，由母公司提供担保[184] 企业社会责任 - 公司捐赠抗疫物资价值超过100万元人民币[196] - 公司未开展精准扶贫工作且暂无后续计划[198] - 公司及其子公司不属于环保部门重点排污单位[199] - 公司为员工提供免费核酸检测服务[196] - 公司获得"抗击新冠肺炎疫情先进单位"政府奖项[196] - 公司依法经营并积极纳税支持地方经济[196] - 公司建立完善人力资源管理制度及绩效考核体系[196] - 公司开展环保、助教等多项公益活动[196] - 公司定期组织党建活动加强员工思想政治建设[196] 承诺事项履行情况 - 周新华股份限售承诺于2017年1月20日作出，承诺期限至2020年1月20日，已履行完毕[138] - 湖南神來科技有限公司股份限售承诺于2017年1月20日作出，承诺期限至2020年1月20日，已履行完毕[140] - 湖南神來科技有限公司与周新华股份减持承诺于2017年1月20日作出，承诺期限至2022年1月20日，严格履行中[140] - 何志良股份减持承诺于2017年1月20日作出，承诺期限至2020年1月20日，已履行完毕[140] - 常夸耀、李宇、彭红业、王安祺、王萍股份减持承诺于2017年1月20日作出，承诺期限至2020年1月20日，已履行完毕[140] - 控股股东周新华承诺若违反股份锁定和减持承诺，转让股份收益归公司所有，且公司有权冻结其50%薪酬及现金分红用于抵偿[142] - 周新华承诺在持股5%以上期间不直接或间接从事与公司主营业务构成竞争的业务，否则需停止竞争性业务或注入公司[142] - 周新华承诺若因同业竞争违反承诺，竞争性业务收益归公司所有，公司可冻结其股份并扣留现金分红[142] - 湖南神来科技有限公司作为主要股东承诺不从事与公司主营业务构成竞争的业务，且不以任何方式支持他人从事竞争业务[144][146] - 湖南神来科技有限公司承诺若违反同业竞争承诺，竞争性业务收益归公司所有，公司可冻结其股份并扣留现金分红[144][146] - 关联方承诺遵循市场化原则进行公平关联交易，严格履行决策程序及信息披露义务[144][146] - 若关联方违反承诺占用公司资金，需归还所占用资金及按中国人民银行同期贷款基准利率计算的利息[144][146] - 若关联交易未履行程序或导致公司损失，关联方需将交易全部收益归属公司[144][146] - 公司有权冻结违反承诺方持有的股份，并扣留现金分红用于抵偿应归还资金或收益[142][144][146] - 所有承诺自2017年1月20日起生效，持续至2099年12月31日，且未经公司同意不可变更或撤销[142][144][146] - 稳定股价承诺已履行完毕于2020年1月20日[148] - 信息披露重大违规赔偿投资者损失承诺严格履行中至2099年12月31日[148][150] - 信息披露重大违规回购股份承诺严格履行中至2099年12月31日[150] - 填补被摊薄即期回报措施承诺严格履行中至2099年12月31日[150] - 董事及高管延长股份锁定期承诺严格履行中至2099年12月31日[150] - 关联交易违规收益需全额归还华凯创意[148] - 股价低于发行价将触发持股锁定期自动延长6个月[150] - 违规股份转让收益归公司所有[150] - 公司有权冻结违规方持股及扣留现金分红[148][150] - 回购价格不低于原发行价格及法定要求[150] 其他重要事项 - 报告期不存在其他需要说明的重大事项[199] - 营业外支出232.57万元同比下降3.53%主要系疫情捐赠及租赁押金损失[89] - 营业收入扣除后金额为1.35亿元[21] - 基本每股收益为-0.5106元/股[19]