报告期信息 - 报告期为2023年1月1日至2023年6月30日，上年同期为2022年1月1日至2022年6月30日[7] 整体财务数据关键指标变化 - 报告期内公司营业收入2.39亿元，上年同期3.35亿元，同比减少28.82%[11] - 报告期内归属于上市公司股东的净利润1563.02万元，上年同期6930.75万元，同比减少77.45%[11] - 报告期内归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润848.93万元，上年同期5264.92万元，同比减少83.88%[11] - 报告期内经营活动产生的现金流量净额3768.70万元，上年同期2938.71万元，同比增加28.24%[11] - 报告期内基本每股收益0.1066元/股，上年同期0.4725元/股，同比减少77.44%[11] - 报告期内加权平均净资产收益率1.29%，上年同期6.06%，同比减少4.77%[11] - 报告期末总资产21.40亿元，上年度末22.16亿元，同比减少3.39%[11] - 报告期末归属于上市公司股东的净资产12.10亿元，上年度末12.17亿元，同比减少0.62%[11] - 公司2023年上半年营业收入238,609,430.23元，较上年同期335,205,204.62元下降28.82%，主要受经济形势影响，国内外市场需求放缓[29] - 2023年上半年营业成本171,743,774.23元，较上年同期230,708,641.54元下降25.56%，因收入下降成本同降[30] - 2023年上半年销售费用8,495,269.31元，较上年同期9,781,878.41元下降13.15%[31] - 2023年上半年管理费用21,582,031.27元，较上年同期17,531,527.48元增长23.10%，主要是折旧增加所致[31] - 2023年上半年财务费用10,872,970.53元，较上年同期9,410,010.02元增长15.55%[32] - 2023年上半年所得税费用6,472,962.77元，较上年同期8,695,478.35元下降25.56%，主要是利润下降所致[32] - 2023年上半年研发投入11,974,736.89元，较上年同期9,099,541.18元增长31.60%，主要是加大研发投入所致[32] - 2023年上半年经营活动产生的现金流量净额37,686,967.69元，较上年同期29,387,117.95元增长28.24%，主要是销售回笼资金所致[33] - 2023年上半年投资活动产生的现金流量净额 -21,317,100.67元，较上年同期 -149,616,624.55元下降85.75%，主要是募投项目结束，投资放缓所致[34] - 2023年上半年筹资活动产生的现金流量净额 -64,382,075.43元，较上年同期143,596,016.73元下降144.84%，主要是投资减少，归还融资所致[35] 资产负债关键指标变化 - 货币资金本报告期末金额为155,745,688.51元，占总资产比例7.28%，较上年末比重减少3.28%[39] - 应收账款本报告期末金额为99,146,561.63元，占总资产比例4.63%，较上年末比重减少1.01%[39] - 存货本报告期末金额为528,335,318.15元，占总资产比例24.68%，较上年末比重增加0.67%[39] - 短期借款本报告期末金额为94,937,522.75元，占总资产比例4.44%，较上年末比重减少7.62%[39] - 长期借款本报告期末金额为487,697,534.72元，占总资产比例22.78%，较上年末比重增加7.45%[39] - 受限资产合计账面价值为103,562,186.80元，包括货币资金1,127,043.74元、固定资产59,714,975.43元等[40] 非经常性损益情况 - 报告期内非经常性损益合计714.08万元[13] 业务板块构成 - 公司主营业务包括机械传动与传动联结件、机械非标定制件、工业机器人、数控机床和产业互联网平台服务五大业务板块[16] 产业互联网平台情况 - 德恩云造产业互联网平台建设和服务主打“1云3平台N应用”，“1”是产业云，“3”是产业协同、企业数智、标识解析，“N”是多种软件应用开发及服务[19] - 德恩云造产业互联网平台先后被列入国家级制造业“双创”平台试点示范等多项荣誉，2021年获批成为国家工业标识解析通用零部件制造业行业节点等[19] 业务订单交期 - 机械传动和传动联结件客户订单约50%能直接现货提库发货，其余约50%订单生产交货周期为1个月左右[22] - 机械非标定制件订单交期为1至2个月左右[22] 业务营销模式 - 公司机械传动件、传动联结件和非标定制件等主营产品采用“直销 + ODM/OEM经销”相结合的营销模式[23] - 公司工业机器人和数控机床等主营产品采用“直销 + 经销，租赁 + 运维”相结合的营销模式[23] 研发情况 - 公司研发以机械传动工程技术中心等为基础，由行业专家领军研发团队，采用远期近期研发规划结合、以市场为导向的研发机制[22] 生产情况 - 公司机械传动件等主营产品向外部采购原材料，利用自有完整制造体系能力自主生产[22] - 公司在主营产品生产运营管理中主要推行“精益生产”模式，采用数智化系统进行精细化管控[22] 股东大会情况 - 2022年年度股东大会投资者参与比例为47.35%，于2023年5月22日召开[52] 利润分配计划 - 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[54] 公司风险及应对 - 公司面临市场需求波动、原材料价格波动等风险，并制定相应应对措施[47][48][49][50] 特殊业务情况 - 报告期内公司无委托理财、衍生品投资、委托贷款等情况[41][43][44] 公司荣誉 - 2020年公司取得《安全生产标准化二级企业（机械）证书》，2022年取得《眉山市安全宣传“五进”》示范单位[58] - 近两年来，公司获得发明专利1项，实用新型专利11项，外观专利1项，“一种生产锥套的系统及其生产工艺”获中国专利奖[59] 股份限售及减持承诺 - 公司控股股东、实际控制人雷永志、雷永强自2019年5月31日起36个月内股份限售，若上市后6个月内满足特定股价条件，锁定期自动延长6个月，该承诺已履行完毕[60] - 公司股东黎明投资、有大投资自2019年5月31日起36个月内股份限售，该承诺已履行完毕[61] - 公司控股股东、实际控制人雷永志、雷永强锁定期满后2年内减持，减持价格不低于发行价，每年减持数量不超其持股数的10%，该承诺正常履行中[62] - 持有公司5%以上股份的其他股东王富民、刘雨华锁定期满后2年内减持不超其所持公司股份总额的50%，减持价格不低于发行价，该承诺已履行完毕[63][64] - 在公司担任董事、监事、高级管理人员的自然人股东任职期间每年转让股份不超其持股总数的25%，离职后半年内不转让，锁定期满2年内减持价格不低于发行价，该承诺正常履行中[65] 股价稳定及赔偿承诺 - 公司发行上市后三年内每12个月，股票连续20个交易日收盘价均低于最近一年经审计的每股净资产时，公司及相关人员应在最后一个交易日起十个交易日内启动股价稳定措施[66] - 若公司招股说明书存在虚假记载等致使投资者受损，将依法赔偿投资者损失[66] 控股股东竞争承诺 - 控股股东承诺不生产、开发与公司构成竞争的产品，不经营竞争业务，不投资竞争企业[66][67][68][69] 关联资金及担保情况 - 公司报告期不存在控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[70] - 公司报告期无违规对外担保情况[71] 报告审计情况 - 公司半年度报告未经审计[72] - 公司半年度财务报告未经审计[107] 重大事项情况 - 公司报告期未发生破产重整相关事项[73] - 公司报告期无重大诉讼、仲裁事项[74] - 公司报告期未发生各类关联交易[75][76][77][78][79][80][81] 关联交易公告 - 2023年1月16日发布对参股公司增资暨关联交易的公告，4月3日发布全资子公司签署房地产项目合作开发协议的公告[89][90] 股份变动情况 - 公司有限售条件股份变动前数量为60,349,324股，占比41.15%，变动后数量为43,462,826股，占比29.63%，减少16,886,498股[91] - 公司无限售条件股份变动前数量为86,320,676股，占比58.85%，变动后数量为103,207,174股，占比70.37%，增加16,886,498股[91] - 公司股份总数为146,670,000股，占比100%，本次变动后总数不变[91] - 高管雷永强释放25%比例，减少限售条件股份数量1,100,025股；谢龙德释放25%比例，减少168,750股；李锡云释放25%比例，减少168,750股[91][92] - 王富民辞去董事职务满半年自动释放8,378,737股；苟暇鸿辞去监事职务满半年自动释放2,278,236股；李茂洪辞去监事职务满半年自动释放4,792,000股[91][92] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为20,408[98] - 雷永志持股比例20.26%，持股数量29,717,135股，其中限售股22,287,851股，质押14,825,400股[98] - 雷永强持股比例18.33%，持股数量26,883,300股，其中限售股20,162,475股[98] - 王富民持股比例6.11%，持股数量8,959,050股，质押3,220,000股[98] - 刘雨华持股比例3.70%，持股数量5,427,900股；李茂洪持股比例3.27%，持股数量4,792,000股，二者为夫妻关系[98] 公司发行及注册资本情况 - 2019年5月公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）3,667万股[109] - 截至2023年6月30日，公司注册资本为人民币14,667万元[109] 子公司合并范围情况 - 2023年度公司纳入合并范围的子公司共21家，与上年度相比合并范围无变化[110] 控股股东及董监高相关情况 - 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例未达到80%[101] - 公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况未发生变动[102] - 公司报告期控股股东未发生变更[103] - 公司报告期实际控制人未发生变更[104] 优先股情况 - 报告期公司不存在优先股[105] 会计年度 - 会计年度自公历1月1日起至12月31日止[116] 企业合并会计处理 - 自购买日算起12个月内调整原暂时确定的价值，视同在购买日发生并追溯调整[120] - 购买日后12个月内，符合条件可确认相关递延所得税资产并减少商誉[121] - 合并财务报表的合并范围以控制为基础，包括公司及全部子公司[122] - 报告期内因同一控制下企业合并增加子公司，视同自同受最终控制方控制之日起纳入合并范围[122] - 本期因非同一控制下企业合并增加子公司，不调整合并资产负债表期初数[122] - 公司购买少数股权或部分处置子公司股权的差额调整合并资产负债表中资本公积[123] - 公司处置子公司，该子公司期初至处置日的收入等纳入合并报表[123] - 公司通过多次交易分步处置子公司股权，区分是否为一揽子交易进行会计处理[123] 合营安排会计处理 - 公司将合营安排分为共同经营和合营企业，采用不同核算方法[124] - 公司作为合营方向共同经营投出或购买资产，按规定确认损益和损失[125] 现金流量表编制 - 编制现金流量表时，库存现金及可随时用于支付的存款确认为现金，现金等价物指期限短（一般从购买日起3个月内到期）、流动性强、易转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资[126] 外币业务会计处理 - 外币交易业务采用当月首日汇率折合记账本位币记账，外币兑换业务按实际汇率折算[127] - 资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，汇兑差额处理有多种情况[127] - 以历史成本计量的外币非货币性项目用交易发生日即期汇率折算，以公允价值计量的用公允价值确定日即期汇率折算[127] - 资产负债表中资产和负债项目用资产负债表日即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”外采用发生时即期汇率折算[127] - 利润表中收入和费用项目采用当期平均汇率折算，现金流量表也采用当期平均汇率折算[127][128] 金融工具会计处理 - 公司成为金融工具合同一方时确认金融资产或金融负债，初始以公允价值计量[128] - 金融资产根据业务模式和合同现金流量特征分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[128] - 以摊余成本计量的金融资产需符合特定条件，采用实际利率法以摊余成本计量[129] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产也需符合特定条件，后续以公允价值计量[129]