募集资金使用情况 - 2019年首次公开发行股票募集资金净额为人民币507,993,253.48元[1] - 2021年向特定对象发行股票募集资金总额为人民币991,200,000.00元，扣除发行费用后余额为人民币976,031,961.17元[1] - 截至2022年12月31日，2019年首次公开发行募集资金项目已使用466,634,150.58元，节余募集资金53,872,693.79元永久补充流动资金[2] - 2021年向特定对象发行股票募集资金累计投入募投项目531,051,081.98元，尚未使用的资金为460,174,794.30元[3] - 公司2019年公开发行募集资金总额为50,799.33万元，已累计使用募集资金总额为46,663.41万元[147] - 公司2021年向特定对象发行募集资金总额为97,603.00万元，已累计使用募集资金总额为53,105.00万元[147] 财务表现 - 2022年营业收入为21.72亿元，同比下降20.54%[34] - 2022年归属于上市公司股东的净利润为1.74亿元，同比增长230.61%[34] - 2022年经营活动产生的现金流量净额为1.36亿元，同比增长171.01%[34] - 2022年基本每股收益为0.51元，同比增长168.42%[34] - 2022年加权平均净资产收益率为7.39%，同比增长3.39%[34] - 2022年第四季度营业收入为3.81亿元，同比下降46.5%[35] - 2022年第四季度归属于上市公司股东的净利润为1873.46万元，同比下降77.1%[35] - 2022年非经常性损益项目中，政府补助为2134.13万元[41] - 2022年资产总额为35.23亿元，同比增长2.27%[34] - 2022年归属于上市公司股东的净资产为24.36亿元，同比增长7.62%[34] - 公司2022年营业收入为2,172,250,836.17元，同比下降20.54%[112] - 公司2022年经营活动产生的现金流量净额为136,292,970.09元，同比增长171.01%[129] - 公司2022年投资活动产生的现金流量净额为-445,128,481.66元，同比下降821.36%[129] - 公司2022年筹资活动产生的现金流量净额为-107,512,506.24元，同比下降109.99%[135] - 公司2022年货币资金为929,858,911.94元，占总资产的26.39%，同比下降12.68%[137] - 公司2022年应收账款为442,102,033.07元，占总资产的12.55%，同比下降1.65%[137] - 公司2022年投资收益为-1,227,858.01元，占利润总额的-0.69%[136] - 公司2022年资产减值损失为-33,937,927.29元，占利润总额的-19.06%[136] - 公司2022年其他收益为19,755,705.21元，占利润总额的11.10%，主要来自政府补助[136] - 公司2022年汇兑收益为5,956.61万元，对利润产生积极作用[111] - 公司2022年财务费用为-69,460,172.31元，同比下降479.34%，主要受外汇汇率波动影响[123] 产品与市场 - 全球耳机和头戴式耳机市场预计2027年将超过1,267亿美元，年复合增长率为20.30%[50] - 全球骨传导耳机市场规模预计2028年将达到30亿美元，年复合增长率为23.5%[50] - 全球智能音箱市场规模预计2028年将达到290.21亿美元，年复合增长率为19.4%[50] - 2021年全球智能手表出货量达到2.10亿台，同比增长8.25%，预计2022年出货量将增长28.10%至2.69亿台[53] - 全球智能眼镜市场规模预计2027年将达到157.88亿美元，年复合增长率为17.2%[53] - 全球AR/VR总投资规模预计2026年将增至747.3亿美元，年复合增长率为38.5%，中国市场年复合增长率预计达43.8%[53] - 公司主营产品销售收入在电声行业中仅次于歌尔股份、立讯精密和国光电器，耳机类产品营业收入仅次于立讯精密和歌尔股份[59] - 公司主营业务为智能电声产品和智能穿戴产品的研发、生产和销售，包括TWS耳机、骨传导耳机、智能音箱、智能手表和智能眼镜等[60] - 公司主要产品包括TWS真无线立体声耳机、骨传导耳机、智能音箱和智能手表等[63][66][69] - 公司智能眼镜产品包括音频眼镜和AR眼镜，具备步数、心率、体温、血氧饱和度、血压等监测功能[75] - 公司正在开发多款混合主动降噪耳机、辅听耳机和睡眠耳机，预计将丰富产品线并提升竞争力[124] 客户与销售 - 公司与全球顶尖的电声/智能穿戴品牌商、智能终端品牌商和互联网品牌商保持紧密、稳定、长期的战略合作关系[59] - 公司前五名客户合计销售金额为1,712,133,310.91元，占年度销售总额的78.81%[119] - 公司前五大客户销售金额占营业收入比例集中度较高，客户结构较为稳定[148] - 2022年内销占比29.05%，外销占比70.95%，外销收入减少1,863.47万元[96] - 公司外销收入占比约70%，美元升值提升公司毛利率[98] 研发与创新 - 公司研发模式分为技术预研和产品研发，技术预研由预研部负责，产品研发由产品研发部负责[76] - 公司2022年研发费用为131,868,566.58元，同比增长12.44%[123] - 公司2022年研发投入金额为131,868,566.58元，占营业收入的6.07%，同比增长12.33%[132] - 公司2022年研发人员数量为501人，同比增长12.33%，研发人员占比为10.83%[132] - 公司拥有766个有效授权专利，包括75个中国发明专利、459个中国实用新型专利、208个中国外观专利和24个国际外观专利[85] 生产与供应链 - 公司采用"以产定采"的采购模式，根据生产需求进行供应商开发和采购，部分客户指定供应商价格和采购量[72] - 公司采取"以销定产"的生产模式，根据客户需求制定生产计划，确保产品质量符合要求[73] - 公司在产能不足时安排外协采购，对外协厂商资质、工艺、设备状况等进行充分调研[78] - 公司已完成"东莞-越南-江西"三位一体的基地布局，拥有约10万平方米国内生产基地和约4万多平方米的总部研发中心[88] - 公司引入ERP、MES、WMS、PLM等信息化系统，显著提升柔性智能生产制造能力[90] - 公司积极布局“东莞-越南-江西”三位一体的生产布局，越南和江西生产基地产能逐步释放，有效降低综合成本[105][106] 风险管理 - 公司存货规模为565,838,327.80元，占总资产的16.06%，较上年同期下降3.07%[141] - 公司存货账面价值为56,583.83万元，面临存货周转速度下降和跌价损失风险[149] - 公司新增项目未能如期产生效益的风险，可能影响净利润和盈利能力[150] 公司治理 - 公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规要求，建立了股东大会、董事会、监事会及经营管理层的分层治理结构[186] - 报告期内公司共召开股东大会4次，董事会会议8次，监事会会议8次[186][189] - 公司高度重视投资者关系管理，通过接待投资者现场调研、回答投资者互动平台问题等方式加强与投资者的沟通[189] - 公司严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规及时履行信息披露义务，确保所有股东获取信息的公平性[189] - 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异[190] - 报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立性[191] 会计政策 - 公司对同一控制下企业合并的会计处理方法为按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量[157] - 公司对非同一控制下企业合并的会计处理方法为购买日合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[158] - 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，需调整长期股权投资初始投资成本，并按公允价值重新计量[159] - 公司分步处置股权至丧失对子公司控制权时，若各项交易属于"一揽子交易"，则需将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理[163] - 公司合并财务报表的编制方法为以母公司及其子公司的财务报表为基础，按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制[166] - 公司合营安排的会计处理方法为共同经营参与方需确认其与共同经营中利益份额相关的资产、负债、收入和费用[170] - 公司现金及现金等价物的确定标准为库存现金及可以随时用于支付的存款，以及期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金的投资[171] - 公司外币业务折算方法为外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额[172] - 公司外币财务报表折算方法为资产负债表中的资产和负债项目采用资产负债表日的即期汇率折算[173] - 公司金融工具的确认和终止确认方法为在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，并在满足条件时终止确认金融资产[176] - 公司管理金融资产的业务模式分为以收取合同现金流量为目标和以出售金融资产为目标两类，分别采用摊余成本和公允价值进行后续计量[177] - 公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产[178] - 公司对金融资产的分类依据管理金融资产的业务模式和现金流量特征进行[192] - 以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法进行后续计量[196] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关交易费用直接计入当期损益[194] - 金融负债在初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债[195] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债相关交易费用直接计入当期损益[195] - 金融资产和金融负债在满足条件时可以相互抵销后的净额在资产负债表内列示[198] - 公司对于以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资以预期信用损失为基础确认损失准备[199] 股东回报 - 公司计划以338,388,800股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税）[14] 行业与竞争 - 公司所属行业为"计算机、通信和电子设备制造业（C39）"[50] - 公司属于中游制造商，主要以ODM模式为品牌商设计研发、制造智能硬件产品[59] - 公司凭借研发能力和客户开拓能力，产品设计开发能力、核心技术实力和制造能力已广受认可[59][60] - 公司主营产品中，智能穿戴类硬件产品营收占比有一定增长[60] - 公司进一步丰富了产品矩阵，在电声产品的基础上不断开发适用市场需求的智能穿戴类产品[60] - 公司采用以ODM销售模式为主，少量OEM与自有品牌销售相结合的销售模式[80] 成本与费用 - 公司2022年直接材料成本为1,472,199,400.71元，同比下降25.41%，占营业成本的81.64%[118] - 公司2022年研发费用为131,868,566.58元，同比增长12.44%[123] - 公司2022年财务费用为-69,460,172.31元，同比下降479.34%，主要受外汇汇率波动影响[123] - 公司2022年研发投入金额为131,868,566.58元，占营业收入的6.07%，同比增长12.33%[132] 资产与投资 - 公司2022年资产总额为35.23亿元，同比增长2.27%[34] - 公司2022年归属于上市公司股东的净资产为24.36亿元，同比增长7.62%[34] - 公司存货规模为565,838,327.80元，占总资产的16.06%，较上年同期下降3.07%[141] - 公司在建工程为436,871,139.35元，占总资产的12.40%，较上年同期增加8.63%，主要是江西工程建设投入[141] - 公司报告期投资额为3,483,415,900.07元，较上年同期增长175.75%[145] - 公司交易性金融资产期末数为250,448,665.50元，本期公允价值变动损益为-4,300,170.18元[142] - 公司其他权益工具投资期末数为103,356,961.52元，本期购买金额为56,000,000.00元[142] 其他 - 公司租赁的标准化厂房及宿舍合计面积为26,789.86平方米，赣湘合作产业园的厂房及宿舍合计面积为43,201.91平方米，过渡期内免交租金，2022年免除租金为669.70万元[45]