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Direct Selling Acquisition (DSAQ) - 2023 Q2 - Quarterly Report

业务合并终止日期相关 - 公司将业务合并终止日期从2023年3月28日延长至2023年6月28日,可每月延长最多9次至2024年3月28日,每次延长需向信托账户存入16万美元,截至2023年6月30日已存入64万美元,2023年7月25日又存入16万美元[92] 股东赎回相关 - 2023年3月24日股东投票延长终止日期时,1740.4506万股A类普通股股东行使赎回权,赎回总价约为每股10.48美元,总赎回金额为1.8246011亿美元,赎回后信托账户余额为5866.0352万美元[93] 公司账户资金及营运资金相关 - 截至2023年6月30日,公司运营银行账户有120.914万美元,营运资金赤字为433.4138万美元(不包括所得税和特拉华州特许经营税)[94] 公司本票相关 - 公司与发起人签订了总额为313.5719万美元的本票,无利息,在清算或完成首次业务合并时到期,最多150万美元贷款可按贷款人选择转换为认股权证,价格为每份认股权证1美元[95] 公司净收入与净亏损相关 - 2023年第二季度,公司净亏损13.257万美元,包括运营成本233.6354万美元和所得税拨备14.0829万美元,部分被认股权证负债公允价值变动162.4万美元、信托账户投资利息收入70.7397万美元和公司运营银行利息收入1.3216万美元抵消[106] - 2022年第二季度,公司净收入为341.7688万美元,包括认股权证负债公允价值变动348万美元、信托账户投资利息收入31.7003万美元和公司运营银行利息收入193美元,部分被运营成本35.129万美元和所得税拨备2.8218万美元抵消[107] - 2023年上半年,公司净收入为43.0218万美元,包括信托账户投资利息收入315.7684万美元、公司运营银行利息收入2.1349万美元和认股权证负债公允价值变动69.6万美元,部分被运营成本279.8331万美元和所得税拨备64.6484万美元抵消[108] - 2022年上半年,公司净收入为844.6312万美元,包括认股权证负债公允价值变动928万美元、信托账户投资利息收入33.7883万美元和公司运营银行利息收入218美元,部分被运营成本114.3571万美元和所得税拨备2.8218万美元抵消[109] 行政服务费相关 - 公司同意每月向发起人支付1万美元用于办公空间、公用事业以及秘书和行政支持服务,2023年第二季度和上半年分别产生行政服务费3万美元和6万美元,2022年同期相同[111] 递延承销折扣相关 - 承销商有权在公司完成首次业务合并后获得公开发行总收益的3.5%(即805万美元)作为递延承销折扣[113] 财务报表编制相关 - 公司经审计的财务报表按照GAAP编制[115] 会计政策与估计相关 - 公司管理层需对会计政策应用重大判断以进行财务估计[116] 公司披露控制与程序相关 - 截至2023年6月30日,公司披露控制与程序有效[120] - 公司披露控制与程序不能防止所有错误和欺诈,只能提供合理保证[121] 财务报告内部控制相关 - 最近一个财季公司财务报告内部控制无重大变化[122] 公司风险因素相关 - 截至本季度报告日期,公司风险因素与2023年3月31日提交的10 - K年度报告相比无重大变化[124]