公司合并相关 - 公司与TMTG的合并对价为8.75亿美元,将以公司普通股支付,支付价格按公司首次业务合并时赎回或转换的每股价格计算,且合并完成90天后需进行调整[112] 财务亏损情况 - 2021年第三季度公司净亏损159,170美元,主要为149,042美元的特许经营税费用;2021年前九个月净亏损160,395美元,主要也是149,042美元的特许经营税费用[120] 首次公开募股及配售情况 - 2021年9月8日公司完成首次公开募股,发行2875万个单位,每个单位价格10美元,总收益2.875亿美元;同时向发起人私募出售1133484个配售单位,每个单位价格10美元,总收益11334840美元[122] 资金存放及成本情况 - 首次公开募股和配售单位出售后,2.9325亿美元存入信托账户,交易成本为15668029美元,包括3593750美元承销费、10062500美元递延承销费、1437500美元代表股份公允价值和574279美元其他发行成本[123] 经营活动现金情况 - 2021年前九个月经营活动提供的现金为52820美元,净亏损160395美元被特许经营税应付账款和应计费用的变化所抵消[124] 账户现金持有情况 - 截至2021年9月30日,信托账户持有现金293250902美元,账户外持有现金1494632美元[125][126] 发起人贷款情况 - 发起人承诺在2022年9月8日前向公司提供最高100万美元的无息、无担保贷款,贷款将在业务合并完成时偿还[127] 表外安排情况 - 截至2021年9月30日,公司没有表外安排[132] 费用支付情况 - 公司需每月向发起人关联方支付15000美元的办公室空间、行政和支持服务费用,直至首次业务合并完成或清算[133] 承销商递延费用情况 - 承销商有权获得每单位0.35美元、总计10062500美元的递延费用,该费用仅在公司完成业务合并时支付[134] 普通股会计处理情况 - 公司按照会计准则汇编(ASC)主题480对可能赎回的A类普通股进行会计处理[135] - 强制赎回的A类普通股分类为负债工具并按公允价值计量[135] - 有条件可赎回的普通股分类为临时权益[135] - 其他情况下普通股分类为股东权益[135] - 公司A类普通股具有某些不在公司控制范围内且取决于未来不确定事件的赎回权[135] - 可能赎回的A类普通股在中期简明资产负债表的股东权益部分之外列为临时权益[135] 市场风险披露情况 - 较小报告公司无需进行市场风险的定量和定性披露[136]
Digital World Acquisition (DWAC) - 2021 Q3 - Quarterly Report