财务状况总体指标 - 截至2022年3月31日，公司总资产为688,639千美元，较2021年12月31日的666,489千美元增长约3.32%[11] - 截至2022年3月31日，公司总资产为6.886亿美元，较2021年12月31日增加2220万美元，增幅为3.3% [116] 收入情况 - 2022年第一季度净利息和股息收入为4,920千美元，较2021年同期的4,346千美元增长约13.21%[14] - 2022年第一季度净收入为1,383千美元，较2021年同期的1,289千美元增长约7.3%[13][14] - 2022年第一季度综合收入为1,398千美元，较2021年同期的1,279千美元增长约9.3%[16] - 2022年第一季度，公司净收入为140万美元，较2021年同期增加9.4万美元，增幅为7.3% [125] - 2022年第一季度利息和股息收入增加19.1万美元，增幅3.5%，达560万美元[126] - 2022年第一季度总利息支出减少38.3万美元，降幅35.7%，至69万美元[127] - 2022年第一季度净利息和股息收入增加57.4万美元，增幅13.2%，达490万美元[129] - 2022年第一季度非利息收入减少3.8万美元，降幅13.1%，至25.1万美元[130] - 2022年第一季度所得税费用增加2.4万美元，增幅5.1%，至49.5万美元[131] - 2022年第一季度净利息收入增加54.3万美元，其中利率因素贡献3.6万美元，规模因素贡献50.7万美元[139] 现金流量情况 - 2022年第一季度经营活动提供的净现金为878千美元，较2021年同期的2,100千美元下降约58.19%[23] - 2022年第一季度投资活动使用的净现金为23,097千美元，较2021年同期的16,979千美元增加约36.03%[23] - 2022年第一季度融资活动提供的净现金为21,030千美元，较2021年同期的41,901千美元下降约49.81%[23] - 2022年第一季度利息支付为641千美元，较2021年同期的1,060千美元下降约39.53%[23] 公司转换计划 - 2022年3月9日公司董事会通过转换计划，将从马萨诸塞州互助合作银行转变为马萨诸塞州股份制合作银行，并成为新成立的控股公司ECB Bancorp, Inc.的全资子公司，该计划需获监管机构批准，已于2022年5月5日获超三分之二存款人投票通过[26] - 截至2022年3月31日（未经审计）和2021年12月31日，公司分别产生约79.2万美元和7.6万美元的发行成本，计入合并资产负债表的其他资产[27] - 转换时公司将设立清算账户，金额等于最终招股说明书中最新合并财务状况报表日期的公司净资产，用于确定清算优先级[28] - 作为转换计划一部分，公司拟设立慈善基金会，将以60万美元现金和26万股控股公司普通股注资，总计320万美元[30] 会计准则采用情况 - 公司符合新兴成长公司资格，选择推迟采用新的或修订的会计准则，直至不再符合该资格[35] - 公司计划于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，预计2022年下半年验证模型并进行并行运行[36] - 2021年12月31日公司采用ASU 2018 - 14，对合并财务报表无重大影响[38] 投资证券情况 - 截至2022年3月31日，公司投资证券的摊余成本为7056万美元，公允价值为6688.5万美元；截至2021年12月31日，摊余成本为6557.1万美元，公允价值为6555.6万美元[41] - 2022年3月31日和2021年3月31日止三个月内，公司均无证券销售[43] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，无证券质押，也无发行人证券的合计账面价值超过权益的10%[44] - 截至2022年3月31日，暂时减值证券的合计公允价值为6219.3万美元，未实现损失为373.2万美元[44] - 截至2022年3月31日，美国政府赞助企业发行的1只债务证券、45只抵押支持证券、6只公司债券和1只美国国债有未实现损失，较摊销成本基础的折旧率分别为6.68%、6.34%、3.61%和0.31%[45] 贷款情况 - 截至2022年3月31日，贷款净额为534,771千美元，较2021年12月31日的517,131千美元增长约3.41%[11] - 截至2022年3月31日，房地产贷款总额为53949.7万美元，占比情况为：一至四户住宅49.7%、多户住宅12.1%、商业19.2%、房屋净值信贷额度4.9%、建筑13.2%[46] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，银行某些董事、高管及其有重大所有权权益的公司的未偿还贷款余额分别为132万美元和125.7万美元[46] - 2022年第一季度，新增贷款为0，预付款为10万美元，还款为3.7万美元，期末余额为132万美元[47] - 截至2022年3月31日，贷款损失准备金期初余额为423.6万美元，计提拨备12.1万美元，期末余额为435.7万美元[47] - 截至2022年3月31日，单独评估减值的贷款为74万美元，集体评估减值的贷款为53875.7万美元，贷款总额为53949.7万美元[47] - 截至2021年3月31日，贷款损失准备金期初余额为387.6万美元，期末余额为396.6万美元[48] - 截至2021年3月31日，贷款期末余额为47979.4万美元[48] - 截至2022年3月31日，房地产贷款中住宅逾期30 - 59天的金额为32.1万美元，逾期90天及以上的金额为36万美元，总计逾期68.1万美元[48] - 截至2022年3月31日，房地产贷款中多户住宅贷款无逾期情况，贷款余额为6525.8万美元[48] - 截至2022年3月31日，房地产贷款中商业贷款无逾期情况，贷款余额为10356.1万美元[48] - 截至2022年3月31日，房地产贷款中房屋净值信贷额度逾期金额为9.9万美元，贷款余额为2662.6万美元[48] - 截至2022年3月31日，房地产贷款中建筑贷款无逾期情况，贷款余额为7130.2万美元[48] - 截至2022年3月31日，其他贷款中商业贷款无逾期情况，贷款余额为418.1万美元[48] - 截至2022年3月31日，其他贷款中消费贷款无逾期情况，贷款余额为35.5万美元[48] - 截至2022年3月31日，所有贷款总计逾期78万美元，当前贷款余额为53871.7万美元，贷款总额为53949.7万美元[48] - 截至2021年12月31日，各类贷款逾期情况：30 - 59天逾期100千美元，60 - 89天逾期88千美元，90天及以上逾期817千美元，逾期总额1005千美元，贷款总额521800千美元[49] - 截至2022年3月31日，无相关准备金记录的受损贷款记录投资为740千美元，平均记录投资为784千美元，利息收入为8千美元[49] - 截至2021年3月31日，无相关准备金记录的受损贷款记录投资为2278千美元，平均记录投资为1783千美元，利息收入为21千美元[52] - 2022年和2021年第一季度，无贷款进行不良债务重组[53] - 2022年和2021年第一季度，无作为不良债务重组贷款修改后在一年内违约的情况[53] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，无对不良债务重组贷款借款人提供额外贷款的承诺[53] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，无仍受新冠疫情相关贷款修改协议约束的贷款[54] - 截至2022年3月31日，银行贷款总额为539,497,000美元，较2021年12月31日的521,800,000美元有所增加[56] - 2022年3月31日和2021年12月31日，均有一笔金额为243,000美元的消费者抵押贷款处于止赎程序中[63] - 截至2022年3月31日，净贷款为5.348亿美元，较2021年12月31日增加1760万美元，增幅为3.4% [120] - 截至2022年3月31日，PPP贷款总额为180万美元，低于2021年12月31日的340万美元和2021年3月31日的980万美元[126] - 2022年第一季度平均生息资产增加5620万美元，至6.423亿美元[126] - 2022年第一季度生息资产收益率下降23个基点，至3.52%[126] - 2022年第一季度贷款和租赁损失拨备为12.1万美元，较2021年增加3.1万美元，增幅34.4%[130] - 截至2022年3月31日，公司有5550万美元的未偿还贷款承诺、4610万美元的未使用信贷额度和3580万美元的未发放建设贷款[142] - 2022年第一季度和2021年全年，公司分别为5360万美元和2.546亿美元的贷款提供资金[144] 养老金及员工激励计划费用情况 - 2021年12月15日董事会决定自2022年4月30日起冻结福利累积并退出CBERA计划，2021年12月31日记录负债和相关费用各2,001,000美元[65] - 2022年第一季度因利率上升减少负债341,000美元，3月31日负债为1,660,000美元[66] - 2022年5月最终退出负债确定为1,419,000美元，产生收益241,000美元[67] - 2022年和2021年第一季度401(k)计划养老金费用分别为85,000美元和61,000美元[69] - 2022年和2021年第一季度员工激励计划费用分别为266,000美元和137,000美元[70] - 2022年和2021年第一季度补充高管退休计划费用分别为25,000美元和30,000美元[72] - 2022年和2021年第一季度董事费用延续计划费用分别为32,000美元和28,000美元[74] - 2022年3月31日和2021年12月31日补充高管退休协议负债分别为2,519,000美元和2,332,000美元[75] - 2022年5月，公司确定最终养老金退出负债为141.9万美元，产生24.1万美元的收益 [104] 金融工具及表外项目情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，贷款公允价值按退出价格基础估算，考虑了信用、流动性和适销性因素[86] - 2022年3月31日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为51,786千美元，持有至到期证券账面价值70,560千美元，公允价值66,885千美元[87] - 2021年12月31日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为52,975千美元，持有至到期证券账面价值65,571千美元，公允价值65,556千美元[89] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，备用信用证的最大潜在义务均为13,000美元[93] - 2022年3月31日，金融工具负债中代表表外信用风险的合同金额总计137,445千美元，2021年12月31日为107,571千美元[94] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，表外贷款损失准备金分别为254,000美元和235,000美元[96] - 2022年第一季度，可供出售证券未实现净持有收益为20千美元，税后净额为15千美元；2021年同期未实现净持有损失为13千美元，税后净额为 - 10千美元[98] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，累计其他综合损失分别为68千美元和83千美元[98] 资本充足情况 - 截至2022年3月31日，公司认为满足所有适用的资本充足率要求[100] - 截至2022年3月31日，FDIC将公司归类为资本状况良好[101] - 截至2022年3月31日，公司总资本为83350美元，占风险加权资产的比例为18.05%；一级资本为78739美元，占风险加权资产的比例为17.05% [103] - 截至2022年3月31日，埃弗雷特合作银行超过所有监管资本要求，被归类为资本充足[149] 其他财务指标 - 截至2022年3月31日，总存款为591,286千美元，较2021年12月31日的571,731千美元增长约3.42%[11] - 截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物为5180万美元，较2021年12月31日减少12