库存情况 - 2022年5月31日和2月28日，公司库存净值分别为7.05511亿美元和7.36089亿美元，在途库存分别为59.07万美元和273.24万美元[21] - 截至2022年5月31日和2月28日，与顾问寄售的库存总成本分别为1.2百万美元和1.4百万美元[96] - 公司库存包含2000多个书名，大部分产品在中国、欧洲、新加坡、印度、马来西亚和迪拜印刷，印刷和交付周期为6 - 8个月[93] 采购情况 - 2022年和2021年截至5月31日的三个月内，从Usborne公司的采购额分别为357.73万美元和1228.83万美元，从所有供应商的总采购额分别为597.86万美元和1778.52万美元[23] 租赁情况 - 公司未来最低应收经营租赁付款估计在2023 - 2027年及以后分别为118.21万美元、157.79万美元、154.71万美元、152.43万美元、155.48万美元和653.62万美元，总计1392.24万美元[26] - 公司租赁安排包括圣地亚哥和犹他州的承租人经营租赁，以及俄克拉荷马州的出租人经营租赁[24] 债务情况 - 2022年5月31日和2月28日，公司债务包括信用额度分别为2250.89万美元和1772.35万美元，长期债务净额分别为2182.01万美元和2240.95万美元[29] - 2022年4月11日至9月15日，公司信用额度临时从2000万美元提高到2500万美元，5月31日和2月28日可用信用额度分别约为58.23万美元和227.65万美元[30] - 未来五年及以后长期债务到期总额为2438.47万美元，其中2023年为187.89万美元，2024年为256.73万美元，2025年为262.23万美元，2026年为1046.93万美元，2027年为151.77万美元，之后为532.92万美元[88] 收益与每股收益情况 - 2022年和2021年截至5月31日的三个月，归属于普通股股东的净收益分别为21.58万美元和343.81万美元，基本每股收益分别为0.03美元和0.43美元，摊薄每股收益分别为0.03美元和0.41美元[40] 股份授予与费用情况 - 公司2019 - 2021财年超过指定净收入和税前绩效指标，按2019 LTI计划向管理层授予60万股受限股，五年后“悬崖式”归属[38] - 2022年长期激励计划设立了最高300,000股受限股，根据2022和2023财年特定净收入和税前绩效指标发放[43] - 2019财年授予308,000股受限股，2021财年第三季度5,000股被没收，2023财年第一季度10,969股被没收[44] - 2021财年授予297,000股受限股，2023财年第一季度5,211股被没收[45] - 2022年5月31日，基于受限股奖励确认的股份支付费用为261,600美元[47] - 2023财年前三个月，公司确认了与授予股份相关的0.3百万美元薪酬费用[101] 疫情措施情况 - 2022年5月1日起，公司根据当地卫生部门建议放宽办公室和仓库的安全与健康措施，持续监测新冠疫情影响[16] 会计准则变更情况 - 公司采用FASB发布的ASU 2020 - 04，将贷款协议中LIBOR替换为SOFR，对财务报表无重大影响[19] 成本情况 - 2022年和2021年截至5月31日的三个月，运输和处理成本分别为3,562,600美元和6,356,400美元[48] 递延收入情况 - 2022年5月31日和2月28日，递延收入分别约为1,718,000美元和681,600美元[53] 净收入情况 - 2022年和2021年截至5月31日的三个月，净收入分别为23,160,900美元和40,807,900美元[55][61] - UBAM净收入降至2000万美元，减少1760万美元，降幅46.8%；活跃顾问数量降至32200人，减少22900人，降幅41.6%[66] - 出版部门净收入降至310万美元，减少10万美元，降幅3.1%[71] 运营费用情况 - 2022年截至5月31日的三个月，非报告分部总运营费用减少0.7百万美元，降幅15.6%至380万美元[63] - UBAM总运营费用降至1050万美元，减少900万美元，降幅46.2%；运营和销售费用降至300万美元，减少230万美元，降幅43.4%；销售佣金降至670万美元，减少620万美元，降幅48.1%；一般和行政费用降至80.24万美元，减少50.04万美元，降幅38.5%[69] - 出版部门总运营费用增至70.48万美元，增加20万美元，增幅40.0%[73] 利息与所得税情况 - 2022年截至5月31日的三个月，利息费用增加0.2百万美元，增幅100.0%至40万美元[64] - 2022年截至5月31日的三个月，所得税减少1.1百万美元，降幅91.7%至10万美元[65] 毛利润与运营收入情况 - UBAM毛利润降至1390万美元，减少1350万美元，降幅49.3%；占净收入百分比降至69.2%，下降3.6%[67] - UBAM运营收入降至330万美元，减少460万美元，降幅58.2%；占净收入百分比降至16.6%，2021年同期为20.9%[70] - 出版部门毛利润增至150万美元，增加10万美元，增幅7.1%；占净收入百分比增至46.3%，2021年同期为44.2%[72] - 出版部门运营收入降至70万美元，减少20万美元，降幅22.2%[74] 现金流量情况 - 2023财年第一季度运营现金流出219.7万美元；投资活动现金使用10.88万美元；融资活动现金流入336.4万美元[77][78] 准备金情况 - 截至2022年5月31日和2月28日，公司估计并计入的销售退货准备金为0.2百万美元[91] - 截至2022年5月31日和2月28日，公司估计并计入的坏账准备为0.3百万美元[92] - 截至2022年5月31日和2月28日，非流动资产估值备抵前的非流动资产余额分别为4.3百万美元和2.4百万美元，非流动资产估值备抵均为0.4百万美元[94] - 截至2022年5月31日和2月28日，公司估计的包括寄售库存准备金在内的流动资产和非流动资产估值备抵分别为0.8百万美元和0.9百万美元[97] 顾问情况 - 2023财年第一季度末，约7.1%的活跃顾问持有寄售库存[96] 供应商要求与经营周期情况 - 公司主要供应商通常要求单个书名最少再订购6500本以上才能进行单独印刷[95] - 公司认为正常经营周期约为2.5年[95]