在途库存数据 - 2022年8月31日和2月28日，在途库存分别为44.28万美元和273.24万美元[23] 采购额数据 - 2022年和2021年截至8月31日的三个月，从Usborne的采购额分别为120.62万美元和1212.7万美元，所有供应商的采购总额分别为316.31万美元和1877.91万美元[25] - 2022年和2021年截至8月31日的六个月，从Usborne的采购额分别为478.35万美元和2441.53万美元，所有供应商的采购总额分别为914.17万美元和3656.43万美元[26] 经营租赁最低应收付款估计 - 未来一年以上经营租赁的最低应收付款估计：2023 - 2027年分别为77.59万、156.89万、154.71万、152.43万、155.48万美元，之后为653.62万美元，总计1350.72万美元[29] 租赁空间成本及折旧 - 2022年8月31日和2月28日，租赁空间成本均为1083.43万美元，相关累计折旧分别为279.67万和260.33万美元[31] 债务情况 - 2022年8月31日和2月28日，债务情况：信贷额度分别为1206.09万和1772.35万美元；浮动利率定期贷款分别为2100万和1465.1万美元；固定利率定期贷款分别为1500万和1034.91万美元；长期债务净额分别为3397.58万和2240.95万美元[32] 债务偿还与新协议 - 2022年8月9日，公司向MidFirst Bank还款4502.86万美元，还清所有债务并终止协议[33] - 2022年8月9日，公司与BOKF, NA签订新信贷协议，包括1500万美元固定利率定期贷款、2100万美元浮动利率定期贷款和最高1500万美元循环贷款[34] - 2022年8月9日，公司偿还MidFirst Bank约4500万美元债务，同日与BOKF, NA签订新信贷协议，包括1500万美元固定利率定期贷款、2100万美元浮动利率定期贷款和最高1500万美元循环贷款[100][101] 贷款利率 - 固定利率定期贷款年利率为4.26%，浮动利率定期贷款年利率为Term SOFR Rate + 1.75%（2022年8月31日有效利率4.03%），循环贷款年利率为Term SOFR Rate + 2.50%（2022年8月31日有效利率4.78%）[35] 每股收益 - 2022年和2021年截至8月31日的三个月，基本每股收益分别为 - 0.10美元和0.24美元，摊薄每股收益分别为 - 0.10美元和0.23美元；六个月基本每股收益分别为 - 0.07美元和0.66美元，摊薄每股收益分别为 - 0.07美元和0.63美元[39] 长期激励计划受限股情况 - 2019年长期激励计划设立最高600,000股受限股，公司已按计划授予管理层[42] - 2022年长期激励计划设立最高300,000股受限股，截至2022年8月31日未授予[43][48] - 2019财年授予308,000股受限股，2021财年和2023财年分别有5,000股和10,969股被没收[44] - 2021财年授予297,000股受限股，2023财年有18,760股被没收，2022年8月31日可重新发行股份为28,000股[45] 股份支付费用 - 2022年8月31日止三个月和六个月的股份支付费用净额分别为119,700美元和381,300美元[47] 运输和处理成本 - 2022年8月31日和2021年8月31日止三个月的运输和处理成本分别为3,123,700美元和5,036,000美元[52] - 2022年8月31日和2021年8月31日止六个月的运输和处理成本分别为6,686,300美元和11,392,400美元[52] 定期应付票据公允价值 - 2022年8月31日和2022年2月28日定期应付票据的估计公允价值分别约为35,475,900美元和24,521,600美元[58] 递延收入 - 2022年8月31日和2022年2月28日递延收入分别约为785,500美元和681,600美元[60] 非报告分部总运营费用 - 截至2022年8月31日止三个月，非报告分部的总运营费用减少0.7百万美元，即16.7%，至350万美元[67] - 截至2022年8月31日的六个月，非报告分部总运营费用减少140万美元，降幅16.1%，降至730万美元[70] 所得税情况 - 截至2022年8月31日的三个月，所得税减少110万美元，降幅137.5%，从去年同期的80万美元费用变为30万美元税收优惠，有效税率从28.6%降至27.5%[69] - 截至2022年8月31日的六个月，所得税减少220万美元，降幅110.0%，从去年同期的200万美元费用变为20万美元税收优惠，有效税率从27.1%升至28.6%[71] 利息费用 - 截至2022年8月31日的六个月，利息费用增加50万美元，增幅125.0%，增至90万美元[72] UBAM业务线数据 - 截至2022年8月31日的三个月，UBAM净收入减少1360万美元，降幅46.1%，降至1590万美元，活跃顾问平均数量减少19300人，降幅41.9%[75] - 截至2022年8月31日的三个月，UBAM毛利润减少1010万美元，降幅48.3%，降至1080万美元，占净收入百分比从70.7%降至68.1%[76] - 截至2022年8月31日的三个月，UBAM总运营费用减少620万美元，降幅40.5%，降至910万美元[77] - 截至2022年8月31日的三个月，UBAM运营收入减少390万美元，降幅69.6%，降至170万美元，占净收入百分比从18.9%降至10.7%[78] - 截至2022年8月31日的六个月，UBAM净收入减少3120万美元，降幅46.5%，降至3590万美元，活跃顾问平均数量减少20700人，降幅41.2%[79] - 截至2022年8月31日的六个月，UBAM运营收入减少840万美元，降幅62.7%，降至500万美元，占净收入百分比从20.0%降至14.0%[83] 出版部门业务线数据 - 2022年3个月内，出版部门净收入稳定在350万美元，毛利润稳定在160万美元，毛利润占净收入百分比从46.4%增至46.8%[85][86] - 2022年3个月内，出版部门总运营费用从60万美元增至80万美元，增幅33.3%，运营收入从100万美元降至80万美元，降幅20.0%[88][89] - 2022年6个月内，出版部门净收入从670万美元降至660万美元，降幅1.5%，毛利润从300万美元增至310万美元，增幅3.3%，毛利润占净收入百分比从45.4%增至46.6%[90][91] - 2022年6个月内，出版部门总运营费用从120万美元增至150万美元，增幅25.0%，运营收入从180万美元降至160万美元，降幅11.1%[92][93] 现金流量情况 - 2023财年上半年，公司运营现金流出362.89万美元，主要因净亏损58.61万美元等因素[95] - 投资活动使用现金25.4万美元，用于软件升级和资产购置[97] - 融资活动提供现金435.42万美元，由定期债务净收益等构成[98] 销售退货、坏账及库存估值相关 - 截至2022年8月31日，公司预计销售退货准备金为20万美元，坏账准备为20万美元，非流动库存余额（估值前）为380万美元，估值备抵为50万美元[108][109][111] 寄售库存情况 - 截至2023财年第二季度末，约7.9%的活跃顾问持有寄售库存，寄售库存总成本在2022年8月31日和2月28日分别为130万美元和140万美元[114] 资产估值备抵 - 2022年8月31日和2月28日，公司对当前和非流动资产的估值备抵（包括寄售库存准备金）估计为90万美元[115] 股份补偿费用 - 2023财年上半年，公司确认与授予股份相关的补偿费用为50万美元[118] - 本季度与被没收股份相关的补偿费用减少10万美元，被没收股份可根据2019年长期激励计划重新发行[118]