净利润与净亏损情况 - 2022年第三季度公司净利润为48万美元,由95万美元股息收入减去5万美元特许经营税、19万美元所得税和23万美元运营成本构成[157] - 2021年第三季度公司净亏损170万美元,主要为基于股票的薪酬[157] - 2022年前九个月公司净亏损17万美元,由126万美元股息收入减去15万美元特许经营税、21万美元所得税和107万美元运营成本构成[158] 现金与信托账户情况 - 截至2022年9月30日,公司现金为26万美元,无现金等价物,信托账户现金为2.1031亿美元[161][164] 首次公开募股与私募情况 - 2021年10月25日公司完成首次公开募股,发行1800万单位,单价10美元,总收益1.8亿美元;同时出售730万份私人认股权证,单价1美元,收益730万美元[162] - 2021年10月27 - 28日,承销商全额行使超额配售权,购买270万单位,收益约2700万美元;公司额外发行81万份私人认股权证,收益81万美元[162] 信托账户资金与交易成本情况 - 首次公开募股和私募后,2.0907亿美元存入信托账户,交易成本为1194万美元,包括414万美元承销费、725万美元递延承销费和55万美元其他发行成本[163] 承销商费用情况 - 承销商有权获得每单位0.2美元(总计360万美元)的承销折扣,以及每单位0.35美元(总计630万美元)的递延承销佣金,递延费用在公司完成业务合并时支付[173] 向发起人支付费用情况 - 自首次公开募股生效日起,公司同意每月向发起人支付最多1万美元,为期最多18个月;2022年第三季度应计3万美元,前九个月应计9万美元[175] 法律顾问费用情况 - 若公司完成业务合并,需向法律顾问支付300万美元固定费用;若未完成,法律顾问将按实际工时或10万美元中较低者计费[178] 每股收益计算方法 - 普通股每股净利润(亏损)按归属于普通股股东的净亏损除以当期发行在外普通股的加权平均数计算,公司采用双类别法计算每股收益[188] 会计准则相关情况 - 2020年8月,FASB发布ASU 2020 - 06简化某些金融工具的会计处理,该标准于2021年12月15日生效,应采用全面或修正追溯法应用[189] - 2021年2月26日公司成立时采用了新的会计准则ASU 2020 - 06[189] - 管理层认为目前尚未生效的会计声明若现在采用,不会对公司的简明财务报表产生重大影响[190] 市场风险披露情况 - 较小报告公司无需进行市场风险的定量和定性披露[191]
Accretion Acquisition (ENER) - 2022 Q3 - Quarterly Report