公司股权结构 - 公司拥有一家79.2%控股的子公司EBIR, Inc. [217] 公司亏损情况 - 2022年全年净亏损2420万美元，截至2022年12月31日累计亏损1.109亿美元[217][219] - 截至2022年12月31日，公司现金及现金等价物为310万美元，累计亏损1.109亿美元[251] - 截至2022年12月31日，公司累计亏损1.109亿美元，预计未来仍将产生重大费用和经营亏损[256] 融资协议情况 - 2021年9月24日与机构投资者达成1500万美元融资协议，首次交割发行530万美元高级有担保可转换本票，二次交割发行1060万美元高级有担保可转换本票，2022年10月10日清偿[221] - 2022年6月30日与机构投资者达成800万美元可转换融资协议，分两次交割，每次应付票据424万美元，获得现金收益400万美元[221] - 2022年12月7日与承销商达成承销协议，发行228万股普通股、62万份预融资认股权证和580万份普通股认股权证，公开发行获得约410万美元总收益[224][226] - 2021年6月30日与LACQ合并完成，成为上市公司，收盘时获得约780万美元净收益[227] - 2021年9月24日，公司与机构投资者达成1500万美元融资协议，发行本金1590万美元的2021年票据[252] - 2022年6月30日，公司与机构投资者达成800万美元融资协议，发行本金848万美元的2022年票据，截至2022年12月31日，420万美元未偿还[252] 认股权证情况 - 2021年融资协议中发行的认股权证行使价为152.60美元，可在发行后五年内行使，最初定价较转换价溢价30% [221] - 2022年融资协议中发行的认股权证行使价为14.17美元，较转换价溢价30%，可在发行后五年内行使[223] - 2022年公开发行中，普通股和认股权证组合购买价为每股1.40美元，承销商以每股1.302美元购买普通股[226] 公司营收情况 - 公司自成立以来营收有限，近期不期望从产品销售获得营收，未来若产品商业化或达成合作、许可协议，可能从产品销售、前期付款、里程碑付款和特许权使用费中获得营收[228] 公司拨款情况 - 公司于2018年9月获MPAR过量预防技术研发拨款，2019年9月获阿片类药物使用障碍TAAP/MPAR滥用威慑技术研发拨款[228] - 2022年联邦拨款收入250万美元，较2021年的350万美元减少100万美元[247] - 两项已获批联邦研究拨款剩余资金430万美元，预计2023年8月31日前使用完毕[251] 研发费用情况 - 研发费用主要包括临床前研究和临床试验费用、与合同研究组织和合同制造组织的协议费用等，预计随着临床试验开展，研发费用将保持高位[229][230][232] - 2022年研发费用1980万美元，较2021年的470万美元增加1510万美元[248] 一般及行政费用情况 - 一般及行政费用主要包括员工相关费用、设施相关成本、保险成本和专业费用，预计未来会因支持产品开发增加人员而上升[235] - 2022年一般及行政费用690万美元，较2021年的1870万美元减少1180万美元[249] 票据会计核算情况 - 2018 - 2021年公司发行的票据含嵌入式衍生工具，以或有看跌期权形式存在，看跌期权公允价值变动计入其他费用[236] - 2021年票据按公允价值计量，2022年票据按ASC 480核算，发行可转换票据损失为所得款项与发行日计算的公允价值之差[237] - 可转换票据发行成本包括原始发行折价、法律和会计费用[238] - 2021年和2022年票据附带的认股权证因现金结算特征按负债分类，初始确认时计入运营费用，后续每个报告期重新计量[241] - 债务转换损失为转换价格与转换日股票高低价平均值之差，可能为损失或收益[243] 税务情况 - 截至2022年12月31日和2021年，公司对所有递延所得税资产维持全额估值备抵，2022年税法变化或影响未来有效税率和现金税负债[246] 现金流量情况 - 2022年和2021年经营活动净现金使用量分别为1790万美元和820万美元[253] - 2022年和2021年融资活动净现金流入分别为880万美元和2030万美元[253] 合同义务情况 - 截至2022年12月31日，公司与未完成采购订单和合同义务相关的估计金额为2160万美元[255] 公司持续经营情况 - 若无法通过股份认购安排或其他融资交易获得资金，现有现金资源不足以支持公司未来12个月的运营，公司持续经营能力存疑[256] 公司报告身份情况 - 公司作为新兴成长型公司，可享受某些报告要求豁免，选择采用延长过渡期执行新的或修订后的会计准则[267] - 公司作为较小报告公司，可享受某些披露义务减免，将保持该身份直至满足特定市值和营收条件（非关联方持有的普通股市值超2.5亿美元或年收入超1亿美元且非关联方持有的普通股市值超7亿美元）[267] 公司市场风险情况 - 公司面临市场风险，主要与利率和通胀变化有关[268] - 截至2022年12月31日，公司现金及现金等价物包括现金和货币市场基金账户，市场利率突然变化预计不会对财务状况和经营成果产生重大影响[269] - 公司认为通胀和物价变化在报告期内未对经营成果产生重大影响[270] 公允价值估计模型情况 - 公司对2021年票据采用公允价值计量，使用蒙特卡罗模拟和现金流折现模型估计公允价值；2022年票据按ASC 480核算，使用现金流折现模型和蒙特卡罗模拟估计公允价值；发行的认股权证使用布莱克 - 斯科尔斯模型估计公允价值[264] 研发费用估计情况 - 公司在编制合并财务报表时需估计应计研发费用，依据已知事实和情况进行估计，并定期与服务提供商确认和调整[259]