救济基金与医保预付款相关 - 2021年第一季度公司收到9139美元救济基金，截至3月31日已全部返还，之后又收到并返还2083美元[61] - 2020财年公司通过医保加速和预付款计划收到105255美元，2020年7月偿还3232美元，2021年3月偿还剩余102023美元[62] 社保税递延支付负债情况 - 2020年公司记录48309美元社保税递延支付负债，截至2021年3月31日和2020年12月31日，短期余额24155美元计入应计工资及相关负债，其余24154美元计入其他长期负债[64] 服务收入结构及占比变化 - 2021年和2020年第一季度，医保和医疗补助计划收入分别占服务收入的74.1%和71.0%[68] - 2021年和2020年第一季度服务收入分别为623276美元和585951美元，其中医疗补助分别为231358美元（37.1%）和224195美元（38.3%），医保分别为190303美元（30.5%）和155584美元（26.6%）[74] - 2021年第一季度服务收入中，医疗补助占比37.1%，医疗保险占比30.5%，医疗补助熟练护理占比6.5%，管理式医疗占比17.4%，私人及其他占比8.5%[92] - 2020年第一季度服务总收入为5.85951亿美元，其中医疗补助收入2.24195亿美元占比38.3%，医疗保险收入1.55584亿美元占比26.6%[94] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司来自医疗保险和医疗补助付款计划的应收账款分别占其应收账款总额的57.2%和58.3%；2021年和2020年第一季度，医疗保险和医疗补助计划的报销收入分别占公司服务收入的74.1%和71.0%[173] 租赁收入情况 - 2021年和2020年第一季度租赁收入分别为3977美元和3662美元[74] - 2021年和2020年第一季度租赁收入分别为3977美元和3662美元[94] - 2021年第一季度第三方租金总收入为3,977美元，2020年同期为3,662美元[154] 应收账款情况 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，应收账款净额分别为312578美元和305062美元[76] 州救济资金情况 - 截至2020年12月31日公司有6520美元未使用州救济资金，2021年第一季度收到15645美元，确认16465美元收入，2020年第一季度收到并确认730美元[63] 联邦医疗援助政策 - 2020年《家庭第一冠状病毒应对法案》使联邦医疗援助百分比临时提高6.2%，自2020年1月1日起生效[63] 证券交易委员会规则影响 - 美国证券交易委员会最终规则于2021年8月9日起对所有注册声明、年度报告和季度报告生效，公司正在评估披露变更影响[60] 每股净收益情况 - 2021年第一季度基本每股净收益为0.91美元，2020年同期为0.76美元；摊薄后每股净收益2021年第一季度为0.86美元，2020年同期为0.73美元[79] 资产公允价值情况 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，现金及现金等价物的公允价值分别为155,527美元和236,562美元，采用一级输入值计算[81] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，集合投资基金的公允价值分别为14,017美元和6,577美元，采用二级输入值计算[81] 债务证券投资情况 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司持有至到期的债务证券投资分别约为48,993美元和45,554美元，按摊余成本计量[84] - 截至2021年3月31日，公司持有约4900万美元的债务证券投资，分为AA、A和BBB评级证券[385] 公司业务部门构成 - 公司有两个报告able segments，过渡和熟练服务部门截至2021年3月31日包括200个熟练护理业务和23个园区业务，房地产部门包括94个自有房地产[86] 各业务部门收入情况 - 2021年第一季度过渡和熟练服务部门服务收入为601,036美元，房地产部门租金收入为15,879美元，“其他”类别服务收入为22,240美元，总收入为627,253美元[91] - 2020年第一季度过渡和熟练服务部门服务收入为558,304美元，房地产部门租金收入为14,944美元，“其他”类别服务收入为27,647美元，总收入为589,613美元[92] - 2021年第一季度过渡和熟练服务部门收入为88,931美元，房地产部门收入为8,821美元，“其他”类别亏损35,406美元，总部门收入为62,346美元[91] - 2020年第一季度过渡和熟练服务部门收入为80,591美元，房地产部门收入为6,325美元，“其他”类别亏损33,090美元，总部门收入为53,826美元[92] 业务扩张情况 - 2021年第一季度通过长期租赁新增4个独立熟练护理业务，增加447个运营床位；3月31日后又新增3个，增加322个运营床位[96][97] - 2020年第一季度通过长期租赁和房地产购买新增3个独立熟练护理业务和1个独立高级生活业务，增加247个运营护理床位和162个高级生活单元，收购总价1.4054亿美元[98] - 2021年3月31日后，公司通过长期租赁新增3家独立熟练护理机构，共322张运营床位，新主租赁相关租赁负债和使用权资产公允价值估计约为20,005美元[151] 物业和设备净值情况 - 2021年3月31日和2020年12月31日，物业和设备净值分别为77.9269万美元和77.8244万美元[104] 无形资产摊销费用情况 - 2021年和2020年第一季度无形资产摊销费用分别为361美元和674美元[105] 商誉总值情况 - 2021年3月31日和2020年12月31日，商誉总值分别为5.4469万美元和5.4469万美元[110] 其他indefinite - lived无形资产情况 - 2021年3月31日和2020年12月31日，其他indefinite - lived无形资产分别为3546美元和3716美元[111] 受限和其他资产情况 - 2021年3月31日和2020年12月31日，受限和其他资产分别为4.1422万美元和3.3155万美元[113] 递延投资收益和费用情况 - 2021年第一季度递延投资收益306美元，费用351美元；2020年第一季度费用87美元[114] 其他应计负债情况 - 2020年12月31日其他应计负债为87,318美元，包含质量保证费6,631美元、应付退款36,323美元等[115] 所得税费用及税率情况 - 2021年和2020年第一季度所得税费用分别为12,949美元和12,625美元，有效税率分别为20.6%和23.5%[117] 长期债务情况 - 2021年3月31日和2020年12月31日长期债务（扣除流动到期部分）分别为111,859美元和112,544美元[119] 运营子公司抵押贷款和票据情况 - 2021年3月31日，公司运营子公司抵押贷款和票据未偿还金额为116,957美元，其中短期2,828美元，长期114,129美元[120] 子公司HUD抵押贷款情况 - 2021年3月31日，19家子公司的HUD抵押贷款总额为113,304美元，固定利率2.6% - 3.5%，期限25 - 35年[121] 收购相关本票情况 - 收购相关本票固定利率5.3%，期限12年[122] 循环信贷额度情况 - 公司循环信贷额度最高3.5亿美元，到期日为2024年10月1日，利率根据债务与EBITDA比率调整[124] 信贷安排债务情况 - 2021年3月31日和4月26日，信贷安排下无未偿还债务，公司遵守所有贷款契约[126] - 2021年3月31日，公司在信贷安排上约7,580美元借款额度作为信用证抵押[127] - 截至2021年3月31日，公司信贷安排下无未偿还债务，有住房和城市发展部（HUD）担保的抵押贷款和第三方本票未偿还债务1.17亿美元，均为固定利率[384] 股票期权情况 - 2021年第一季度公司授予136份股票期权，假设条件为无风险利率0.8%、预期寿命6.3年、波动率42.2%、股息收益率0.2%[131] - 2021年1月1日至3月31日，公司员工股票期权未偿还数量从4038降至3895，加权平均行使价格从27.71美元升至30.30美元；已归属数量从2148降至2034，加权平均行使价格从16.66美元升至17.73美元[134] - 截至2021年3月31日，未偿还股票期权的总BlackScholes公允价值为44151美元，已归属股票期权数量为2034[134] - 2021年3月31日，未偿还、已归属和预计将归属的股票期权价值分别为247457美元、154841美元和80008美元，较2020年12月31日有所增长[134] - 2021年和2020年第一季度归属期权的总内在价值分别为8545美元和2084美元，行使期权的总内在价值分别为17241美元和5621美元[134] 限制性股票奖励情况 - 2021年和2020年第一季度，公司分别授予90和113份限制性股票奖励，授予价格均为0美元，公允价值范围分别为83.64 - 84.70美元和42.02 - 51.20美元[136] 长期激励计划股票薪酬费用情况 - 2019年长期激励计划规定发行500股Pennant限制性股票，分五年归属，每年20%；2021年和2020年第一季度相关股票薪酬费用分别约为201美元和194美元[138] 股票薪酬总费用情况 - 2021年和2020年第一季度，公司股票薪酬总费用分别为4054美元和3235美元；预计未来将分别确认约27178美元和26072美元未归属期权和限制性股票奖励的薪酬费用[139] 主租赁协议租金费用情况 - 公司从CareTrust租赁89处物业，88处受9份“三净”主租赁协议约束，期限12 - 20年，可续租；2021年和2020年第一季度主租赁协议租金费用分别约为14080美元和13125美元[141][143] 总租金费用情况 - 包含直线租金调整和主租赁协议租金，2021年和2020年第一季度总租金费用分别为33476美元和32347美元[146] 附属设施租赁协议风险情况 - 公司40处附属设施受7份单独主租赁协议约束，单一设施违约可能导致整个主租赁组合违约[147] 运营租赁费用情况 - 2021年第一季度运营租赁费用为37,209美元，2020年同期为35,912美元[149] 未来租赁付款及负债情况 - 截至2021年3月31日，未来最低租赁付款总额为1,702,009美元，租赁负债现值为1,023,735美元，长期运营租赁负债为973,679美元，加权平均剩余租赁期限为13.7年，加权平均折现率为8.2%[150] 未来租金总收入预计情况 - 截至2021年3月31日，未来年度租金总收入预计为168,689美元[155] 法律调查情况 - 2018年5月31日，公司收到美国司法部民事调查要求，调查2013年10月3日至2018年期间部分独立运营熟练护理机构与潜在转诊来源关系是否违反相关法规[161] - 2020年6月，公司收到美国众议院特别小组委员会关于新冠疫情对养老院影响的文件和信息请求[162] 诉讼风险情况 - 公司及其独立运营子公司面临专业责任、新冠相关等诉讼风险，可能产生高额法律成本和赔偿[163] - 公司可能面临联邦和州虚假索赔法案相关诉讼，违反规定可能被排除在联邦资助医疗项目之外[164][165] - 公司独立运营子公司常面临各类诉讼，如集体“人员配置”诉讼和工资工时相关集体诉讼[168][169] - 公司独立运营子公司面临业务中产生的索赔和法律诉讼，索赔数量或金额增加可能对公司业务、财务状况、经营成果和现金流产生重大不利影响[170] 无保险现金存款情况 - 截至2021年4月26日，公司约有424美元的无保险现金存款[175] 普通股回购情况 - 2020年第一季度，公司分别回购了503股和189股普通股，花费20000美元和5000美元[176] - 2019财年，公司回购了138股普通股，总计花费6406美元[177] 投资组合利率影响情况 - 利率立即变动10.0%不会对公司投资组合的公允价值产生重大影响[385] 披露控制和程序情况 - 公司首席执行官和首席财务官认为公司的披露控制和程序有效[389] 财务报告内部控制情况 - 2021年第一季度，公司财务报告内部控制没有发生重大影响或可能重大影响的变化[390]