医疗救助基金与医保加速预付款情况 - 2021年第三和前九个月，公司收到和返还的医疗救助基金分别为99美元和11,637美元，2020年同期分别收到23,296美元和132,052美元，其中108,756美元于2020年第三季度返还[64] - 2020财年，公司通过医保加速和预付款计划获得105,255美元，2020年偿还3,232美元，2021年3月偿还剩余102,023美元[65] 州救济资金情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司未使用的州救济资金分别为4,392美元和6,520美元，2021年前三、九个月分别收到17,829美元和50,250美元，确认为收入的分别为19,229美元和52,386美元，2020年同期分别收到17,344美元和32,455美元，确认为收入的分别为11,691美元和24,825美元[67] 社保税递延支付负债情况 - 2020年公司记录48,309美元社保税递延支付负债，截至2021年9月30日和2020年12月31日，短期余额24,155美元计入应计工资及相关负债，其余24,154美元计入其他长期负债[68] 医保和医疗补助计划收入占比情况 - 2021年前三、九个月，医保和医疗补助计划收入占比均为73.6%，2020年同期分别为75.5%和74.0%[71] - 2021年第三季度和前九个月以及2020年第三季度和前九个月，医疗保险和医疗补助计划的报销收入分别占公司服务收入的73.6%、73.6%、75.5%和74.0%[189] 服务收入与租赁收入情况 - 2021年前三、九个月服务收入分别为664,597美元和1,922,482美元，2020年同期分别为595,341美元和1,762,371美元[77][79] - 2021年前三、九个月租赁收入分别为3,933美元和11,837美元，2020年同期分别为3,914美元和11,196美元[79] 应收账款净额情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，应收账款净额分别为313,858美元和305,062美元[81] 每股净收益情况 - 2021年第三季度基本每股净收益为0.87美元，2020年同期为0.81美元；2021年前九个月基本每股净收益为2.68美元，2020年同期为2.33美元[85] - 2021年第三季度摊薄每股净收益为0.83美元，2020年同期为0.77美元；2021年前九个月摊薄每股净收益为2.56美元，2020年同期为2.23美元[85] 现金及等价物与投资公允价值情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，现金及现金等价物的公允价值分别为304,620美元和236,562美元[87] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，集合投资基金的公允价值分别为16,082美元和6,577美元[87] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司持有的到期债务证券投资分别约为48,024美元和45,554美元[90] 业务部门构成情况 - 截至2021年9月30日，熟练服务部门包括211个熟练护理业务和22个园区业务，房地产部门包括95个自有房地产物业[92] 第三季度业务部门收入与费用情况 - 2021年第三季度，熟练服务部门服务收入为642,075美元，房地产部门租金收入为16,271美元，“所有其他”类别收入为22,522美元，总营收为668,530美元[97] - 2021年第三季度，熟练服务部门收入为94,429美元，房地产部门收入为8,910美元，“所有其他”类别亏损38,482美元，税前收入为64,857美元[97] - 2021年第三季度，折旧和摊销费用为13,929美元，其他费用（收入）净额为1,461美元[97] 报告板块变化情况 - 2020年第四季度起，公司开始报告新的房地产板块，此前只有熟练服务一个报告板块[91] 前三季度营收及构成情况 - 2021年前三季度公司总营收1934319美元，其中服务收入1922482美元，租赁收入11837美元；2020年前三季度总营收1773567美元，其中服务收入1762371美元，租赁收入11196美元[98][100] - 2021年前三季度公司服务收入中，医疗补助占比39.0%为749821美元，医疗保险占比27.9%为536971美元等；2020年前三季度医疗补助占比38.2%为672506美元，医疗保险占比29.5%为519865美元等[103][105] - 2021年第三季度公司总营收599255美元，其中服务收入595341美元，租赁收入3914美元；2020年第三季度总营收未提及明细构成[98] - 2021年第三季度公司服务收入中，医疗补助占比40.2%为267008美元，医疗保险占比26.6%为176660美元等；2020年第三季度医疗补助占比37.3%为222192美元，医疗保险占比31.8%为189237美元等[102] 前三季度业务板块收入及相关费用情况 - 2021年前三季度公司业务板块收入为191544美元，2020年前三季度为164981美元[98][100] - 2021年前三季度折旧和摊销费用为41383美元，其他费用（收入）净额为2867美元；2020年前三季度折旧和摊销费用为41082美元，其他费用（收入）净额为5068美元[98][100] - 2021年前三季度公司因出售房地产获得收益440美元，2020年前三季度有出售房地产损失和减值费用2753美元[98][100] - 2021年前三季度公司税前收入为191984美元，2020年前三季度为162228美元[98][100] 业务扩张情况 - 2021年前三季度公司通过长期租赁和房地产购买新增14个独立熟练护理业务，增加1504个运营床位，收购总价11183美元[107] - 公司子公司扩张重点是收购或租赁与现有附属业务互补、对业务有增值作用或推进公司战略的业务[106] - 2021年前9个月资产收购总价为5183美元，主要是4547美元的建筑及改良支出[109] - 2021年9月30日后，公司新增3个独立专业护理业务，增加328张运营床位[110] - 2020年前9个月，公司新增业务增加303张运营护理床位和298个运营老年生活单元[111] - 2020年前9个月收购总价为23077美元，主要是13365美元的建筑及改良支出和8938美元的土地[114] 资产净值情况 - 2021年9月30日，物业和设备净值为791247美元，2020年12月31日为778244美元[117] 无形资产摊销费用情况 - 2021年前9个月无形资产摊销费用为1087美元，2020年同期为1445美元[118] 商誉情况 - 2021年9月30日，商誉总值为60469美元，较年初增加6000美元[123] 受限及其他资产情况 - 2021年9月30日，受限及其他资产为44382美元，2020年12月31日为33155美元[125] 递延补偿计划投资净收入情况 - 2021年前9个月，递延补偿计划投资净收入为940美元，2020年同期为710美元[127] 所得税费用情况 - 2021年前9个月所得税费用为43220美元，税率22.5%；2020年同期为37026美元，税率22.8%[130] 债务情况 - 截至2021年9月30日，公司抵押贷款和票据未偿还金额为147,306美元，其中短期为3,548美元，长期为143,758美元[133] - 2021年前9个月，公司三家子公司获得住房和城市发展部（HUD）抵押贷款，总额为31,420美元；截至9月30日，22家子公司的HUD抵押贷款总额为143,776美元，利率在3.1% - 4.2%之间，固定利率在2.4% - 3.3%之间[134] - 公司有两张本票，固定利率分别为5.0%和5.3%，期限分别为10个月和12年[135] - 公司循环信贷额度最高为350,000美元，到期日为2024年10月1日，利率根据综合净债务与综合息税折旧摊销前利润（EBITDA）比率而定，未使用额度需支付0.25% - 0.45%的承诺费[138] - 截至2021年9月30日和10月22日，信贷额度下无未偿还债务，公司遵守所有贷款契约[139] - 截至2021年9月30日，公司在信贷额度上约有6,544美元的借款额度作为抵押，较第二季度减少1,036美元[140] - 截至2021年9月30日，公司信贷安排下无未偿还债务，住房和城市发展部担保的抵押贷款和第三方本票未偿还债务为1.473亿美元，均为固定利率[440] 股票期权与受限股票奖励情况 - 2017年综合激励计划原提供6,881股普通股，经调整后为8,118股，截至2021年9月30日，约有2,270股未发行[142] - 2021年前3个月和前9个月，公司分别授予151份和496份股票期权[144] - 2021年前9个月授予的496份股票期权，加权平均无风险利率为0.9%，预期寿命为6.2年，加权平均波动率为42.3%，加权平均股息收益率为0.3%，加权平均行使价格为81.89美元，平均公允价值为33.45美元[146] - 截至2021年9月30日，公司有3,994份未行使股票期权，行使价格为35.35美元，其中2,129份已归属，归属期权价格为20.25美元[147] - 截至2021年9月30日，股票期权未行使总数为3994份，总价值53402美元，已归属2129份[149] - 2021年第三和前九个月，公司分别授予51份和195份受限股票奖励，2020年同期分别为48份和242份[150] - 2019年长期激励计划规定发行500股受限股票，分五年归属，每年20%[153] 基于股票的薪酬费用情况 - 2021年第三和前九个月，基于股票的薪酬费用分别为5082美元和13769美元，2020年同期分别为4173美元和10936美元[154] 租赁相关情况 - 2021年二、三季度公司新增运营并延长租赁期限，租赁负债和使用权资产分别增加54716美元和63374美元[155] - 2021年第三和前九个月，主租赁协议下租金费用分别约为15445美元和43944美元，2020年同期分别为13139美元和39394美元[158] - 2021年第三和前九个月，包含直线租金调整和主租赁租金的总租金费用分别为35646美元和103598美元，2020年同期分别为32520美元和97366美元[161] - 2021年第三和前九个月，租金 - 服务成本中递延租金费用调整分别为125美元和346美元，2020年同期分别为101美元和337美元[163] - 2021年第三和前九个月，租金 - 服务成本中其他可变租赁成本分别为1127美元和2543美元，2020年同期分别为567美元和1781美元[163] - 2021年第三和前九个月，运营租赁费用分别为39517美元和115186美元，2020年同期分别为36038美元和107991美元[164] - 截至2021年9月30日，所有租赁未来最低租赁付款总额为1919284美元，租赁负债现值为1145226美元，长期经营租赁负债为1093176美元，加权平均剩余租赁期限为14.9年，加权平均折现率为7.7%[166] - 2021年9月30日后，公司通过长期租赁协议新增3家独立熟练护理机构，增加328张运营熟练护理床位，新主租赁相关租赁负债和使用权资产公允价值合计约22828美元[167] - 2021年和2020年第三季度，来自Pennant的租金收入分别为3468美元和3443美元；前九个月分别为10396美元和9675美元[169] - 截至2021年9月30日，所有租赁未来年度租金收入总计160773美元，其中2021年剩余时间为3900美元，2022年为15238美元等[171] 公司面临的风险与监管事项 - 公司面临监管事项，包括医保和医疗补助计划相关法律法规的审查和解释，以及民权办公室对患者健康信息隐私和安全的监控[172] - 政府和私人支付方采取成本控制措施，可能对公司产生不利影响[173] - 公司签订的部分合同可能需对第三方索赔进行赔偿，但因未提出具体索赔，未在资产负债表记录相关负债[174] - 2018年公司收到美国司法部民事调查要求，调查部分独立运营熟练护理机构与潜在转诊来源关系是否违反相关法规，2020年被告知司法部不介入后续诉讼[176] - 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