财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度公司收入为576.1万英镑，较2022年同期的697.5万英镑下降17.4%[7] - 2023年第一季度公司运营亏损为4561万英镑，较2022年同期的1875.4万英镑增加143.2%[7] - 2023年第一季度公司净亏损为3764.3万英镑，较2022年同期的1549.2万英镑增加142.9%[7] - 截至2023年3月31日，公司总资产为6.0329亿英镑，较2022年12月31日的6.49643亿英镑下降7.1%[8] - 截至2023年3月31日，公司总负债为1.55566亿英镑，较2022年12月31日的1.70765亿英镑下降9%[9] - 2023年第一季度经营活动净现金流为 -4338.8万英镑，较2022年同期的 -1564.5万英镑净流出增加177.3%[12] - 2023年第一季度投资活动净现金流为 -1.63396亿英镑，较2022年同期的 -431.4万英镑净流出大幅增加[12] - 2023年第一季度融资活动净现金流为 -73万英镑，较2022年同期的 -267.1万英镑净流出减少72.7%[13] - 2023年第一季度现金及现金等价物净减少2.07514亿英镑，较2022年同期的2263万英镑净减少大幅增加[13] - 2023年第一季度基本和摊薄后每股亏损为0.31英镑，较2022年同期的0.13英镑增加138.5%[7] - 2023年和2022年第一季度总营收分别为576.1万英镑和697.5万英镑，其中2023年第一季度服务费用为10.4万英镑，许可费（前期付款和研究资金）为565.7万英镑 [32] - 2023年和2022年第一季度其他收入分别为260.4万英镑和143.3万英镑，其中2023年第一季度赠款收入为63.1万英镑，研发支出抵免为197.3万英镑 [38] - 2023年和2022年第一季度经营亏损相关费用中，研发费用分别为3341.2万英镑和2339.2万英镑 [39] - 2023年和2022年第一季度财务收入分别为356.3万英镑和7.3万英镑 [40] - 集团2023年第一季度持续经营业务综合有效税率为11.98%，2022年为18.59% [42] - 2023年和2022年第一季度基本和摊薄每股亏损分别为0.31英镑和0.13英镑 [43] - 2023年第一季度，公司收购计算机软件资产花费7000英镑，无形资产摊销费用为117.1万英镑[46] - 2023年第一季度，公司收购物业、厂房及设备资产花费811.2万英镑，折旧费用为107.3万英镑[47] - 2023年第一季度，公司向合资企业RE Ventures出资62.3万英镑，分担亏损45.9万英镑[49] - 2023年第一季度，公司确认使用权资产614.7万英镑，3月31日未折现租赁负债为2336.8万英镑[53][54] - 截至2023年3月31日，公司发行普通股1.23536279亿股，较2022年底增加57.2734万股[61] - 2023年第一季度，公司合同负债及其他预付款项总计9042.9万英镑，较年初减少755.2万英镑[63] - 截至2023年3月31日，公司就租赁物业改造恢复义务计提准备金124.8万英镑[64] - 2023年第一季度，公司其他应付款项为2211.6万英镑，较2022年底增加266.1万英镑[65] - 2023年第一季度，公司股份支付薪酬费用为695.8万英镑，较2022年同期增加339.8万英镑[66] - 2023年第一季度股份支付费用为695.8万英镑，2022年同期为356万英镑[67] - 截至2023年3月31日，股份期权持有数量为916.464万份，行权数量为49.7041万份，没收数量为14.8107万份[67] - 截至2023年3月31日，绩效股份期权持有数量为87.7704万份，无行权数量[68] - 截至2023年3月31日，绩效股份单位持有数量为14.6285万个[68] - 截至2023年3月31日，受限股份单位持有数量为72.1751万个，授予数量为4.7573万个，释放数量为7.9354万个，没收数量为0.6164万个[70] - 2023年3月31日，公司已签约但未确认为负债的资本支出为653.5万英镑[71] - 公司与盖茨基金会达成协议，承诺在四年内投入7000万美元用于小分子抗感染疗法的研发，截至2023年3月31日，已发生支出750.8万英镑，未完成承诺金额为4397.8万英镑[71][72] - 截至2023年3月31日和2022年，外部合同研究组织（CRO）成本分别占销售成本的68%和80%，占比下降主要因与赛诺菲合作增加内部成本及项目向低成本地区CRO转移[92] - 截至2023年3月31日，公司有四个赠款，赠款未来最高应收金额为37.3万英镑，而2022年12月31日为56.1万英镑[101][102] - 截至2023年4月1日，RDEC计划对符合条件的支出提供高达20%的税收抵免，此前为13%；分包支出税收抵免为13%，此前为8.5%[103] - 截至2023年4月1日，中小企业研发税收抵免计划（SME）现金返还率降至18.6%，若符合“研发密集型”条件，返还率为26.97%，公司预计2023年符合该条件[113] - 2023年第一季度收入为7126000美元（5761000英镑），2022年同期为6975000英镑，服务费用为129000美元（104000英镑），许可费用（前期付款和研究资金）为6997000美元（5657000英镑）[115] - 2023年第一季度销售成本为850万英镑，2022年同期为560万英镑，主要因与百时美施贵宝和赛诺菲的合作[120] - 2023年第一季度研发费用为3340万英镑，2022年同期为2340万英镑，因内部和共同拥有的产品组合增长等[122] - 2023年第一季度一般及行政费用为1090万英镑，2022年同期为780万英镑，主要因人员成本增加[123] - 2023年第一季度外汇损失为120万英镑，2022年同期为收益970万英镑，因英镑兑美元和欧元升值[124] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司现金、现金等价物和短期银行存款分别为4.474亿英镑和5.058亿英镑[129] - 2023年第一季度经营活动净现金流出为4340万英镑，2022年同期为1560万英镑，主要因研发支出增加[131] - 2023年第一季度投资活动净现金使用为1.634亿英镑，2022年同期为430万英镑，主要因定期存款和购置资产[133] 业务合作情况 - 2022年1月4日，集团与Sanofi达成战略合作，获7424.2万英镑前期付款，合作潜在里程碑金额达52亿英镑 [34] - 2022年3月11日，BMS延长合作协议，集团获382.1万英镑延期付款 [35] - 2022年1月4日，公司与赛诺菲达成战略合作，获1亿美元前期付款，潜在里程碑付款达52亿英镑[116] - 2022年3月11日，百时美施贵宝延长合作协议，公司获500万美元付款[117] 业务收入占比情况 - 2023年和2022年第一季度，来自BMS（含Celgene）的收入占比分别为68%和98%，Sanofi分别为30%和1%，Bayer分别为0%和1%，其他分别为2%和0% [32] 公司业务运营相关事件 - 2023年2月2日，公司宣布EXS4318进入美国1期临床试验[86] - 2023年3月14日，公司宣布两个全新的全资精准肿瘤学开发候选药物EXS74539和EXS73565[87] - 2023年5月24日，公司宣布EXS21546（‘546’）用于治疗复发/难治性肾细胞癌（RCC）和非小细胞肺癌（NSCLC）的1/2期IGNITE临床试验中首例患者给药[89] 公司业务模式及成本相关 - 公司收入主要来自许可费和服务费两个渠道，有 upfront payments、research funding、milestone payments和opt - in payments四种付款类型[89][90] - 销售成本与第三方CRO成本、内部劳动力和间接费用有关，预计未来随合作项目增加而上升[92] - 研发费用预计未来大幅增加，因要扩大和推进药物管线、投资技术平台和招聘人员，且药物开发后期成本更高[96] - 公司将业务作为单一运营部门管理，专注于小分子药物候选物的发现和开发[114] 公司面临的风险因素 - 经济状况对股价产生下行压力[140] - 通胀虽未对公司财务状况和经营成果产生重大影响，但未来运营成本可能增加[140] - 供应链限制、新冠疫情、俄乌冲突、员工可用性和工资上涨等因素或使运营成本上升[140] - 若市场干扰、不稳定和放缓加剧或持续，公司可能无法按需获取现金或筹集额外资金[140] - 这可能对公司财务状况和业务战略实施能力产生负面影响[140] 财务报表编制相关 - 公司2023年和2022年第一季度未经审计的合并财务报表按IAS 34编制[141] - 按IFRS编制合并财务报表需使用影响资产、负债及或有资产和负债价值的估计和假设[141] - 公司在2023年第一季度财报附注中描述了重要会计政策和判断[141] 公司其他财务相关 - 2023年3月24日，公司向F1评级金融机构存入1.5亿英镑短期存款，利率4.8%；此前于2022年6月21日存入1亿英镑，利率2.35%[58] - 公司于2022年12月签订迈阿密房产租赁协议，租赁期从2023年9月1日至2034年6月1日，最低租赁付款总额为334.9万英镑[74] - 集团收到的奥地利研究奖金按14%的比率计入其他收入[106]