首次公开募股及私募配售情况 - 2021年2月23日，公司完成首次公开募股，发售1725万个单位，包括225万个超额配售单位，每个单位10美元，总收益1.725亿美元[116][127] - 首次公开募股同时，公司向发起人出售52万个私募配售单位，每个单位10美元，收益520万美元[117][127] 资金存放情况 - 首次公开募股和私募配售完成后，1.725亿美元净收益和部分私募配售收益存入信托账户[118][128] PIPE投资情况 - 公司与投资者签订认购协议，获得1.18亿美元PIPE投资，发起人关联方认购220万股A类普通股，总价2200万美元[122] 业务合并相关情况 - 业务合并完成后，假设无公众股东赎回股份，合并后公司股权价值为9.87亿美元[123] - 若2023年2月23日前未完成业务合并，公司将停止运营、赎回公众股份、清算和解散[119] 财务数据关键指标变化 - 2022年第一季度，公司净收入为233.3072万美元，包括信托账户利息收入1.6401万美元、运营亏损94.5787万美元和认股权证负债公允价值变动未实现收益326.2458万美元；2021年第一季度净亏损58.76万美元[125] - 截至2022年3月31日，公司运营银行账户有8.5204万美元，信托账户有1.72532601亿美元现金及现金等价物，营运资金赤字305.3182万美元[129] 费用相关情况 - 公司与发起人关联方签订行政支持协议，每月支付3750美元办公空间、行政和支持服务费用[132] - 公司聘请B. Riley Securities为首次业务合并顾问，完成后支付相当于首次公开募股总收益3.5%的现金费用；PIPE投资完成后，支付347.1625万美元费用[133][134] 金融工具分类及会计处理 - 公司将公开认股权证和私募认股权证分类为按公允价值计量的衍生负债[139] - 2022年和2021年第一季度，因认股权证有条件可行使且条件未满足，潜在普通股不纳入摊薄每股收益计算，摊薄每股收益与基本每股收益相同[140] - 公开发售的1725万股A类普通股含赎回特征，截至2022年3月31日和2021年12月31日，这些股份按赎回价值列示为临时权益[141] - 2020年8月FASB发布ASU 2020 - 06简化特定金融工具会计处理，公司于2022年1月1日采用，对财务报表影响不重大[143] 市场及风险情况 - 截至2022年3月31日，公司无市场或利率风险[144] - 公司自成立以来未进行套期保值活动，也不打算就面临的市场风险进行套期保值[144]