合并财务数据关键指标变化 - 2021财年第一季度合并销售额为4830万美元，2020财年第一季度为5860万美元；All Access Pass销售同比增长16%，年度收入留存率超90%；Leader in Me会员收入同比增长14%；许可方收入较2020财年第四季度环比增长95%[71] - 2020年11月30日，递延订阅收入为5690万美元，较2019年11月30日增长17%（820万美元）；未开票递延收入为4050万美元，2019年11月30日为3400万美元[72] - 2020年11月30日止季度销售成本为1190万美元，2019年为1660万美元；2021财年第一季度毛利润为3640万美元，2020财年为4200万美元；毛利率从71.7%提升至75.3%[73] - 2020年11月30日止季度运营费用较上一年第一季度减少560万美元，主要因销售、一般和行政费用减少[74] - 2020年11月30日止季度所得税费用为20万美元，税前亏损70万美元，有效税率为25%，上一年为有效受益率28%[75] - 2020年11月30日止季度运营亏损为20万美元，与上一年基本持平；2021财年第一季度净亏损90万美元（每股0.06美元），2020财年第一季度净亏损50万美元（每股0.04美元）[76] - 2021财年第一季度经营活动产生的现金流量为1090万美元，较2020财年第一季度的680万美元增长59%[99] 各业务线数据关键指标变化 - 2021财年第一季度直销办公室部门销售额为3674.3万美元，2019年为4211.1万美元；All Access Pass订阅收入同比增长16%；辅导员材料销售同比下降220万美元；外国直销办公室销售同比下降370万美元（34%）[79] - 2020年11月30日止季度国际许可方部门销售额为259.6万美元，2019年为372.1万美元；许可方收入较2020财年第四季度环比增长95%[82] - 2020年11月30日止季度国际许可方部门毛利润为228.5万美元，2019年为312万美元；销售、一般和行政费用为99.1万美元，2019年为108.5万美元[82] - 2020年第四季度教育部门销售额为749.8万美元，较2019年同期的1108.2万美元下降358.4万美元；毛利润为398.6万美元，较2019年同期的665.7万美元下降267.1万美元；调整后EBITDA为 -228.5万美元，较2019年同期的 -110.2万美元下降118.3万美元[84] - 2020财年近2200所现有“我是领袖”学校续订了订阅服务，新增320所学校；2021财年第一季度会员收入同比增长14%；截至2020年11月30日，该项目在超4200所学校和超50个国家使用[84][85] 折旧与摊销费用变化 - 2021财年折旧费用预计约为650万美元，较上一年增加10万美元；摊销费用预计为450万美元，较上一年第一季度略有下降[87][88] 所得税相关数据 - 2020年11月30日结束的季度所得税拨备为20万美元，有效税率为25%，而2020财年第一季度有效税率为28%；2021财年第一季度支付所得税现金40万美元[89][90] 现金及现金等价物与信贷额度情况 - 2020年11月30日公司现金及现金等价物为3430万美元，1500万美元循环信贷额度无借款，其中1100万美元由海外子公司持有[91] 协议规定的财务要求 - 2020年7月8日公司签订第一修改协议，规定2020年8月31日至2021年2月28日需维持最低流动性1300万美元，2021年5月31日需维持800万美元；滚动四个季度调整后EBITDA在不同季度有不同最低要求；财年资本支出不得超过850万美元[93][94][95][96] 投资活动现金使用情况 - 2021财年第一季度投资活动使用现金40万美元，其中开发内容和产品花费30万美元，预计2021财年课程开发资本支出为450万美元，购买财产和设备预计约为280万美元[100][101][102] 融资活动现金使用情况 - 2021财年第一季度融资活动净使用现金350万美元，主要用于偿还贷款本金、购买库存股和支付或有对价负债[103] 股票回购计划 - 公司董事会于2019年11月15日批准新的股票回购计划，可回购至多4000万美元的流通股，该计划无到期日[104] 前瞻性陈述风险 - 公司在报告中作出的某些陈述属于前瞻性陈述，受风险和不确定性影响，实际结果可能与陈述有重大差异[112] 普通股市场价格波动 - 公司普通股市场价格一直且可能保持波动，受季度营收和盈亏变化、未达预期等因素影响[115] 长期债务情况 - 截至2020年11月30日，公司长期债务主要包括定期贷款、总部设施长期租赁协议和潜在或有对价支付[117] 债务利率情况 - 截至2020年11月30日，公司定期贷款和信贷额度的有效利率为3.5%，为可变利率[117] - 若截至2020年11月30日的定期贷款有效利率提高1%，未来12个月将增加约20万美元利息支出[117] - 公司融资义务的支付结构相当于长期租赁安排，固定利率为7.7%，或有对价负债不受利率影响[117] 衍生工具使用情况 - 截至2020年11月30日的季度，公司未使用任何外汇或利率衍生工具[118]