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First Capital(FCAP) - 2022 Q3 - Quarterly Report
First CapitalFirst Capital(US:FCAP)2022-11-14 00:00

公司资产变化 - 截至2022年9月30日的九个月内,公司总资产从11.6亿美元降至11.5亿美元,减少980万美元,降幅0.8%[188] - 净应收贷款(不包括待售贷款)从2021年12月31日的4.833亿美元增至2022年9月30日的5.416亿美元,增加5830万美元[189] - 现金及现金等价物从2021年12月31日的1.725亿美元降至2022年9月30日的8380万美元[190] - 可供出售证券从2021年12月31日的4.473亿美元增至2022年9月30日的4.553亿美元,增加800万美元,期间有5480万美元未实现损失[191] - 截至2022年9月30日,公司独立的流动资产为160万美元[219] 公司收入与支出变化 - 2022年9月30日止九个月,公司净收入为840万美元(摊薄后每股2.49美元),2021年同期为860万美元(摊薄后每股2.57美元)[194] - 2022年9月30日止九个月,净利息收入较2021年同期增加190万美元,主要因生息资产增加[197] - 贷款损失拨备从2021年9月30日止九个月的7.5万美元增至2022年同期的55万美元,2022年第三季度为17.5万美元,2021年同期无此项拨备[203] - 2022年9月30日止九个月,非利息收入较2021年同期减少130万美元,主要因贷款出售收益减少120万美元[209] - 2022年9月30日止九个月,非利息支出较2021年同期增加61.4万美元,主要因数据处理和其他费用增加[211] - 2022年9月30日止九个月,所得税费用为150万美元,有效税率15.3%;2021年同期为170万美元,有效税率16.6%[215] 银行资本比率情况 - 联邦银行机构设定社区银行杠杆率(CBLR)最低比率为9%,银行截至2022年6月30日CBLR为8.69%,连续两个季度低于最低标准,于2022年9月30日退出该框架[222] - 截至2022年9月30日,银行一级资本与平均资产、普通股一级资本与风险加权资产、一级资本与风险加权资产和总资本与风险加权资产比率分别为8.9%、14.5%、14.5%和15.4%,符合监管要求[222] 表外交易情况 - 2022年第三季度,公司未进行可能对财务状况、经营成果或现金流产生重大影响的表外交易[224] 利率变动对净利息收入和EVE的影响 - 假设市场利率立即且持续平行变动,2022年9月30日利率上升100bp、200bp、300bp,公司一年期净利息收入预计分别增加128.7万美元(3.54%)、256.6万美元(7.05%)、383.8万美元(10.55%)[233] - 假设市场利率立即且持续平行变动,2022年9月30日利率下降100bp、200bp、300bp,公司一年期净利息收入预计分别减少18.1万美元(0.50%)、197.9万美元(5.44%)、362万美元(9.95%)[233] - 假设市场利率立即且持续平行变动,2022年9月30日利率上升100bp、200bp、300bp,公司经济价值权益(EVE)预计分别增加13772美元(4.86%)、21423美元(7.56%)、24729美元(8.73%)[239] - 假设市场利率立即且持续平行变动,2022年9月30日利率下降100bp、200bp、300bp,公司EVE预计分别减少16606美元(5.86%)、51804美元(18.29%)、68846美元(24.31%)[239] - 2022年9月30日,利率上升100bp,经济美元金额为297,029美元,股权百分比变化4.86%,经济价值占当前EVE比率27.55% [239] - 2022年9月30日,利率上升200bp,经济美元金额为304,680美元,股权百分比变化7.56%,经济价值占当前EVE比率29.03% [239] - 2022年9月30日,利率上升300bp,经济美元金额为307,986美元,股权百分比变化8.73%,经济价值占当前EVE比率30.13% [239] - 2022年9月30日,利率下降100bp,经济美元金额为266,651美元,股权百分比变化 -5.86%,经济价值占当前EVE比率23.45% [239] - 2022年9月30日,利率下降200bp,经济美元金额为231,453美元,股权百分比变化 -18.29%,经济价值占当前EVE比率19.81% [239] - 2022年9月30日,利率下降300bp,经济美元金额为214,411美元,股权百分比变化 -24.31%,经济价值占当前EVE比率18.11% [239] 利率风险评估与模型情况 - 公司通过净利息收入风险模拟模型和经济价值权益利率敏感性分析评估利率风险,但模型存在一定局限性[230][234][242] - 公司模拟建模假设市场利率立即持续平行变动,预测EVE变化[238] 存款衰减率更新情况 - 2022年前九个月,公司根据第三方对客户账户的研究更新了存款衰减率[233][239] - 2022年前九个月公司更新存款衰减率至第三方研究水平[239] 财务报告内部控制与披露控制情况 - 截至2022年9月30日季度,公司财务报告内部控制无重大影响变化[245] - 公司管理层评估认为报告期末披露控制和程序有效[244]