宏观利率环境变化 - 2020年3月3日，10年期国债收益率首次跌破1.00%，9月30日为0.69%，6月30日为0.66%，2019年12月31日为1.92%[295] - 2020年3月，联邦公开市场委员会将联邦基金利率目标区间下调至0% - 0.25%[295] - 2020年3月美联储两次降息，共降150个基点，对公司业务、财务状况和经营成果产生不利影响[462] 贷款延期支付情况 - 贷款延期支付金额从2020年9月30日的2730万美元降至12月31日的1610万美元，2021年3月5日降至870万美元，2020年第二季度峰值为2.069亿美元[299] - 延期还款贷款金额从2020年3月31日的1.183亿美元降至2020年12月31日的1610万美元[357] - 2021年3月5日，有三笔总计870万美元的贷款仍处于延期还款状态[357] - 2020年第二季度贷款支付延期总额达峰值2.069亿美元，至2021年3月5日降至870万美元[466] PPP贷款数据 - 2020年12月31日，PPP贷款总额（含递延费用和成本）为4330万美元，净额为4220万美元；2021年1月31日，总额为5850万美元，净额为5710万美元[300] - 2020年平均PPP贷款增加3230万美元[331] - 2020年PPP贷款平均余额为32,312千美元，收入为1,073千美元，收益率为3.32%[336] - 2020年非PPP贷款增加6490万美元，增幅8.8%，PPP贷款总额（含递延费用和成本）为4330万美元，2019年无PPP贷款[376] - 2020年公司发起了5170万美元的PPP贷款和1000万美元的与PPP相关的信贷安排，截至2020年12月31日，PPP贷款净额为4220万美元，与PPP相关的信贷安排为520万美元[381] - 2020年末银行PPP贷款总额毛额为4330万美元，净额为4220万美元，银行有足够流动性为PPP贷款提供资金，未使用美联储PPP贷款融资便利[418] 不良资产相关情况 - 2020年12月31日，不良资产比率为0.50%，不良资产名义金额为700万美元，逾期30天以上贷款占贷款组合的0.23%，分类贷款加其他不动产占银行监管风险资本的6.89%[301] - 2020年12月31日，不良资产从2019年12月31日的370万美元增至700万美元，与一个受疫情影响的信贷关系有关[303] - 2020年12月31日，不良资产为700万美元，占总资产的0.50%；2019年为370万美元，占比0.32%；2018年为400万美元，占比0.37%[356] - 2020年12月31日，有19笔贷款共计460万美元处于不良状态，占总贷款的0.54%[356] - 2020年12月31日，有23笔减值贷款共计610万美元；2019年有33笔共计400万美元[356] 股东权益与资本状况 - 2020年12月31日，股东权益总额从2019年12月31日的1.202亿美元增加1610万美元，增幅13.4%，达到1.363亿美元[304] - 公司在2020年12月31日的资本状况良好，超过监管要求的资本充足水平[304] - 2020年12月31日杠杆比率为8.84%，普通股一级资本比率为12.83%，一级资本比率为12.83%，总资本比率为13.94%；2019年12月31日杠杆比率为9.97%，普通股一级资本比率为13.47%，一级资本比率为13.47%，总资本比率为14.26%[305] - 公司预计在新冠疫情期间保持资本充足，但报告的监管资本比率可能受未来信贷损失不利影响[305] - 截至2020年12月31日，股东权益总额从2019年的1.202亿美元增加161万美元（13.4%）至1.363亿美元[379] - 2020年末股东权益为1.363亿美元，2019年末为1.202亿美元，增长主要因留存收益增加、其他综合收益累计增加等[407] - 2020年末股东权益占总资产比例从2019年末的10.3%降至9.8%，主要因PPP贷款及客户PPP贷款收益和其他刺激资金带来的流动性过剩[418] - 2020年12月31日，公司股东权益为1.36337亿美元，2019年为1.20194亿美元[442] 流动性相关情况 - 公司认为通过低成本存款、向代理行借款及从联邦住房贷款银行获得预付款等方式，有充足流动性应对疫情[306] - 公司可能因COVID - 19大流行和参与PPP项目而面临流动性管理压力[420] 关键会计政策和估计领域 - 公司确定贷款损失准备金、商誉和其他无形资产、所得税和递延所得税资产等为关键会计政策和估计领域[309] - 新的信用减值模型CECL将于2023年1月1日生效，预计采用该模型将对贷款损失准备金确定产生重大影响[311] - 公司目前正在评估CECL模型影响，预计在新标准生效的首个报告期开始时对贷款损失准备金进行一次性累计调整[312] 商誉与递延所得税相关情况 - 2020年12月31日公司进行年度商誉减值测试，未发生减值；全年因疫情进行多次定性分析，认为股价下跌不表明公司基本面价值永久恶化[319] - 2020年12月31日公司处于53.8万美元净递延所得税负债头寸，2019年12月31日处于100万美元净递延所得税资产头寸，主要因可供出售投资未实现净收益增加1110万美元[321] 证券减值情况 - 公司至少每季度评估证券是否存在非暂时性减值，截至2020年12月31日，管理层确定不存在非暂时性减值证券[322] 企业合并会计核算 - 公司采用收购法核算企业合并，收购的可辨认资产（包括贷款）按公允价值记录，收购日不记录与收购贷款相关的贷款损失准备金[323] 净利润与每股收益情况 - 2020年净利润为1010万美元，摊薄后每股收益1.35美元，2019年净利润为1100万美元，摊薄后每股收益1.45美元，净利润减少87.2万美元[326] - 2020年净收入为1009.9万美元，2019年为1097.1万美元，2018年为1122.9万美元[446] - 2020年基本每股收益为1.36美元，2019年为1.46美元，2018年为1.48美元[446] - 2020年摊薄每股收益为1.35美元，2019年为1.45美元，2018年为1.45美元[446] - 2020 - 2018年净收入分别为10099千美元、10971千美元、11229千美元[455] 净利息收入与息差情况 - 2020年净利息收入为4000万美元，较2019年的3680万美元增加320万美元，增幅8.6%；净息差从2019年的3.62%降至3.34%，下降28个基点[329] - 2019年净利息收入为3680万美元，较2018年的3570万美元增加110万美元，增幅3.1%；净息差从2018年的3.69%降至3.65%，下降4个基点[327] - 2020年净利息差为3.19%，净利息收入为40,023千美元，净利息收益率为3.34%[336] - 2020年净利息收入为4002.3万美元，2019年为3684.9万美元，2018年为3574.8万美元[446] 生息资产与贷款相关收益率情况 - 2020年平均生息资产为12亿美元，较2019年的10亿美元增加1.804亿美元，增幅17.7%[329] - 2020年贷款收益率从2019年的4.82%降至4.44%，下降38个基点；PPP贷款收益率为3.32%，非PPP贷款收益率为4.48%[331] - 2020年证券投资组合收益率从2019年的2.58%降至2.15%，其他短期投资收益率从2.14%降至0.44%[331] - 2020年生息资产收益率为3.65%，2019年为4.19%；付息负债成本从2019年的80个基点降至46个基点[331] - 2020年总生息资产平均余额为1,198,887千美元，收入为43,778千美元，收益率为3.65%[336] 存款相关情况 - 2020年纯存款平均占总存款的84.7%，2019年为81.1%[331] - 2020年存款增加2.012亿美元，增幅20.4%，纯存款增加2.116亿美元，增幅25.0%[378] - 2020年平均存款为11亿美元，高于2019年的9.349亿美元，平均计息存款为7.434亿美元，高于2019年的6.709亿美元[399] - 2020年末核心存款为11亿美元，2019年末为9.023亿美元；2020年末超25万美元定期存款为2860万美元，2019年末为3220万美元[402] - 2020年末10万美元以上定期存款8.1872亿美元，其中3个月内到期1198.1万美元、3 - 6个月到期54.1万美元、6 - 12个月到期6923.5万美元、12个月后到期11.5万美元[404] 利率敏感性分析 - 2020年和2019年12月31日，利率上升200个基点时，净利息收入假设百分比变化分别为 -0.73%和 -2.30%；利率上升100个基点时，分别为 +0.08%和 -1.09%[347] - 2020年和2019年12月31日，市场利率上升200个基点时，股权现值（PVE）风险估计分别为11.47%和5.85%；利率下降100个基点时，分别为 -14.32%和 -7.68%[347] 贷款损失准备金情况 - 2020年12月31日，贷款损失准备金为1040万美元，占总贷款（不包括待售贷款）的1.23%；2019年12月31日为660万美元，占比0.90%[348] - 2020年、2019年和2018年贷款损失拨备分别为370万美元、13.9万美元和34.6万美元[351] - 2020年贷款损失准备金期末余额为1038.9万美元，2019年为662.7万美元[359] - 2020年贷款损失拨备为366.3万美元，2019年为13.9万美元，2018年为34.6万美元[446] - 贷款损失准备金的确定易发生重大变化，受多种因素影响[470] - 贷款损失准备金维持在管理层认为足以吸收贷款组合潜在损失的水平[479] 贷款组合抵押情况 - 2020年和2019年12月31日，约87.5%和91.6%的贷款组合以房地产为抵押[354] 非应计贷款与净贷款回收情况 - 2020年非应计贷款总额为456.2万美元，2019年为232.9万美元[359] - 2020年净贷款回收率（冲销额）为9.9万美元，2019年为22.5万美元[359] - 2020年12月31日，净贷款回收为14.2万美元，净透支冲销为4.3万美元[301] 非利息收入与支出情况 - 2020年非利息收入为1380万美元，2019年为1170万美元[365] - 2020年抵押贷款银行业务收入从2019年的460万美元增至560万美元[365] - 2019年和2018年非利息收入分别为1170万美元和1060万美元，存款服务收费减少12万美元，降幅6.8%，抵押贷款银行业务收入增加66万美元[366] - 2020年非利息支出从2019年的3460万美元增加290万美元至3750万美元，主要因薪资福利、FDIC评估等费用增加[369] - 2020年和2019年全职等效员工分别为244人和237人，薪资福利费用从2120万美元增加280万美元至2400万美元[369] - 2020年非利息收入为1376.9万美元，2019年为1173.6万美元，2018年为1064.4万美元[446] 管理资产与贷款业务情况 - 2020年末管理资产总额为5.02亿美元，2019年末为3.7亿美元[365] - 2019年和2018年抵押贷款贷款额分别为1.396亿美元和1.197亿美元，管理的总资产分别为3.697亿美元和2.885亿美元[366] - 2020年公司发放新贷款（不包括为出售而发起的贷款、PPP贷款和与PPP相关的信贷安排）约1.378亿美元，低于2019年的1.771亿美元[381] 投资相关情况 - 2020年投资证券平均为3.009亿美元，高于2019年的2.576亿美元，分别占2020年和2019年平均盈利资产的25.1%和25.3%[390] - 截至2020年12月31日，投资组合的估计加权平均寿命约为5.3年，久期约为3.7，加权平均税后等效收益率约为2.16%[391] - 2020年短期投资平均为