财务表现 - 公司2023年第三季度净利息收入为19.9亿美元，同比增长150%[8] - 公司2023年第三季度净收入为7.52亿美元，同比增长139%[8] - 公司2023年前九个月净收入为109.52亿美元，同比增长1202%[8] - 公司2023年第三季度非利息收入为6.15亿美元，同比增长42%[8] - 公司2023年第三季度总利息收入为31.1亿美元，同比增长243%[8] - 公司2023年第三季度总利息支出为11.2亿美元，同比增长909%[8] - 公司2023年第三季度贷款和费用收入为24.26亿美元，同比增长209%[8] - 公司2023年第三季度投资证券利息收入为1.8亿美元，同比增长100%[8] - 公司2023年第三季度存款利息收入为5.04亿美元，同比增长1526%[8] - 公司2023年第三季度总综合收入为6.44亿美元，同比增长1163%[9] - 公司2023年前九个月的净收入为109.52亿美元，相比2022年同期的8.41亿美元大幅增长[12] - 公司2023年前九个月的信贷损失准备金为11.26亿美元，相比2022年同期的5.66亿美元增加[12] - 公司2023年前九个月的运营活动产生的净现金流为17.59亿美元，与2022年同期的17.37亿美元基本持平[12] - 公司2023年前九个月的投资活动产生的净现金流为27.87亿美元，相比2022年同期的8.05亿美元大幅增加[12] - 公司2023年前九个月的融资活动使用的净现金流为42.73亿美元，相比2022年同期的23.99亿美元增加[12] - 公司2023年前九个月支付的利息为24.43亿美元，相比2022年同期的3.15亿美元大幅增加[13] - 公司2023年前九个月支付的所得税为4.29亿美元，相比2022年同期的1.2亿美元退税大幅增加[13] 收购与合并 - 公司通过SVBB收购获得了大量贷款和资产，包括全球基金银行、投资者依赖型贷款和创新C&I贷款等[29][30][31] - 公司2023年第一季度新增了硅谷银行（SVB）报告分部，包括从SVBB收购的资产、负债和相关业务[23] - 公司2023年3月27日完成了对硅谷桥银行（SVBB）的收购，获得了大量贷款和客户存款[21] - 公司完成了对硅谷桥银行的收购，收购资产的总公允价值约为1075.4亿美元，其中包括684.7亿美元的贷款和353.1亿美元的现金及银行利息存款[57] - 公司承担了约613.4亿美元的负债，主要包括560.1亿美元的客户存款[57] - 公司发行了约360亿美元的五年期票据，利率为3.50%[59] - 公司与FDIC签订了共享损失协议，覆盖约600亿美元的商业贷款，FDIC将在超过50亿美元的部分承担50%的损失[63] - 公司初步确认了98.9亿美元的税后收购收益，反映了收购资产公允价值超过购买价格的部分[66] - 公司获得了FDIC提供的最高700亿美元的信贷额度，利率为SOFR加25个基点[62] - 公司通过收购获得了约1075.4亿美元的资产，包括684.7亿美元的贷款和353.1亿美元的现金及银行利息存款[57] - 公司发行了价值5亿美元的现金结算增值工具，最终支付了5亿美元给FDIC[61] - 公司初步确认了131.7亿美元的税前收购收益，反映了收购资产公允价值超过购买价格的部分[65] - 公司在CIT合并中获得的净资产公允价值为63.83亿美元，收购对价为59.52亿美元，因此录得4.31亿美元的非应税收购收益[87] 贷款与投资 - 公司持有的非PCD贷款和租赁的公允价值为664.2亿美元，未偿还本金为687.2亿美元，折扣为23亿美元，将在贷款合同期限内按有效利率法计入收入[71] - 公司持有的PCD贷款和租赁的公允价值为20.46亿美元，未偿还本金为25.68亿美元，总折扣为5.22亿美元，其中2.76亿美元将在贷款合同期限内按有效利率法计入收入[73] - 公司核心存款无形资产公允价值为2.3亿美元，预计使用寿命为8年，采用有效收益率法进行摊销[76] - 公司其他资产公允价值为15.64亿美元，包括应收利息4.31亿美元、联邦住房贷款银行股票3.2亿美元、衍生金融工具4.58亿美元等[78] - 公司其他负债公允价值为20.35亿美元，包括税收抵免投资承诺7.15亿美元、衍生金融工具4.97亿美元、应计费用和应付账款2.62亿美元等[81] - 公司在SVBB收购中获得的净利息收入、非利息收入和净收入分别为13.35亿美元、3.34亿美元和3.81亿美元[83] - 截至2023年9月30日，公司可供出售投资证券的摊余成本为178.36亿美元，公允价值为166.61亿美元，未实现亏损为11.75亿美元[90] - 截至2023年9月30日，公司持有至到期投资证券的摊余成本为100.82亿美元，公允价值为81.52亿美元，未实现亏损为19.3亿美元[90] - 截至2023年9月30日，公司可供出售和持有至到期债务证券的应收利息分别为6700万美元和1700万美元[94] - 截至2023年9月30日，公司持有的可供出售投资证券总成本为178.36亿美元，公允价值为166.61亿美元[96] - 截至2023年9月30日，公司持有的持有至到期投资证券总成本为100.82亿美元，公允价值为81.52亿美元[96] - 2023年第三季度，公司投资证券的利息收入为1.8亿美元，较2022年同期的9000万美元增长100%[96] - 2023年第三季度，公司可供出售投资证券的净实现亏损为1200万美元[98] - 截至2023年9月30日，公司有482项可供出售投资证券连续12个月以上未实现亏损，其中415项为政府支持企业发行的抵押贷款支持证券、政府机构证券或美国国债[98] - 截至2023年9月30日，公司贷款和租赁总额为1332.02亿美元，较2022年底的707.81亿美元增长88.2%[104] - 2023年第三季度，公司因SVBB收购的贷款折扣摊销至利息收入为2.75亿美元[105] - 截至2023年9月30日，公司贷款和租赁逾期30天以上的总额为11.66亿美元，较2022年底的8.64亿美元增长35%[109] - 截至2023年9月30日，公司持有的其他资产中包括18.1亿美元的投资于合格经济适用房项目[102] - 截至2023年9月30日，公司有36.6亿美元的投资证券被质押作为公共存款和短期借款的抵押品[100] - 截至2023年9月30日，公司非应计贷款总额为8.99亿美元，较2022年12月31日的6.27亿美元有所增加[111] - 2023年9月30日，公司持有的其他不动产和收回资产为6200万美元，较2022年12月31日的4700万美元有所增加[112] - 2023年9月30日，公司商业贷款总额为580.5亿美元，其中商业建筑贷款为33.82亿美元，业主自用商业抵押贷款为152.3亿美元[121] - 2023年9月30日，公司SVB贷款总额为568.64亿美元，其中全球基金银行贷款为275.16亿美元，早期阶段投资者依赖贷款为17.18亿美元[122] - 2023年9月30日，公司商业贷款中，商业和工业贷款总额为263.89亿美元，其中通过评级为“通过”的贷款为242.95亿美元[121] - 2023年9月30日，公司SVB贷款中，创新C&I和现金流依赖贷款总额为87.24亿美元，其中通过评级为“通过”的贷款为78.4亿美元[122] - 2023年9月30日，公司商业贷款中，非业主自用商业抵押贷款总额为109.41亿美元，其中通过评级为“通过”的贷款为97.04亿美元[121] - 2023年9月30日，公司SVB贷款中，私人银行贷款总额为96.48亿美元，其中通过评级为“通过”的贷款为95.87亿美元[122] - 2023年9月30日，公司商业贷款中，租赁贷款总额为21.08亿美元，其中通过评级为“通过”的贷款为19.1亿美元[121] - 2023年9月30日，公司SVB贷款中，CRE贷款总额为26.29亿美元，其中通过评级为“通过”的贷款为23.78亿美元[122] - 截至2023年9月30日，住宅抵押贷款的总拖欠金额为14,287百万美元，其中当前贷款金额为14,118百万美元，占总贷款的98.8%[123] - 截至2023年9月30日，消费者汽车贷款的总拖欠金额为1,411百万美元，其中当前贷款金额为1,399百万美元，占总贷款的99.1%[123] - 截至2023年9月30日，消费者其他贷款的总拖欠金额为681百万美元，其中当前贷款金额为672百万美元，占总贷款的98.7%[123] - 截至2022年12月31日，商业建筑贷款的总风险分类金额为2,804百万美元，其中“通过”类贷款为2,711百万美元，占总贷款的96.7%[124] - 截至2022年12月31日，商业和工业贷款的总风险分类金额为24,105百万美元，其中“通过”类贷款为22,406百万美元，占总贷款的93%[124] - 截至2022年12月31日，住宅抵押贷款的总拖欠金额为13,309百万美元，其中当前贷款金额为13,168百万美元，占总贷款的98.9%[125] - 截至2022年12月31日，消费者汽车贷款的总拖欠金额为1,414百万美元，其中当前贷款金额为1,405百万美元，占总贷款的99.4%[125] - 截至2023年9月30日，商业贷款的总冲销金额为209百万美元，其中商业和工业贷款冲销金额为131百万美元，占总冲销的62.7%[126] - 截至2023年9月30日，消费者贷款的总冲销金额为20百万美元，其中消费者其他贷款冲销金额为16百万美元，占总冲销的80%[126] 贷款修改与重组 - 公司对财务困难的借款人提供贷款修改，包括期限延长、利率降低、付款延迟或本金减免等措施[127] - 截至2023年9月30日，公司对财务困难的借款人进行了总计247百万美元的贷款修改，其中商业贷款占192百万美元，消费者贷款占3百万美元，SVB贷款占52百万美元[129] - 在2023年第三季度，公司对商业贷款的修改中，商业和工业贷款的加权平均期限延长了14个月，加权平均利率降低了4.25%[129] - 截至2023年9月30日，公司对财务困难的借款人进行了总计566百万美元的贷款修改，其中商业贷款占449百万美元，消费者贷款占5百万美元，SVB贷款占112百万美元[130] - 在2023年前九个月，公司对商业和工业贷款的修改中，加权平均期限延长了20个月，加权平均利率降低了14.40%[130] - 截至2023年9月30日，有21百万美元的修改贷款在修改后违约，其中15百万美元与创新和现金流依赖贷款类别中的一个借款人有关[132] - 在2023年第三季度，公司对财务困难的借款人的修改贷款中，有291百万美元处于当前状态，1百万美元逾期30-59天，3百万美元逾期60-89天[133] - 在2023年前九个月，公司对财务困难的借款人的修改贷款中，有580百万美元处于当前状态，17百万美元逾期30-59天，6百万美元逾期60-89天，37百万美元逾期90天或以上[134] - 截至2023年9月30日，公司承诺向财务困难的借款人提供25百万美元的额外贷款[134] - 截至2022年12月31日，公司有221百万美元的不良债务重组（TDRs），其中商业贷款占147百万美元，消费者贷款占74百万美元[137] - 在2022年前九个月，公司对不良债务重组（TDRs）进行了总计100百万美元的贷款重组，其中35笔贷款涉及期限延长，17笔贷款涉及低于市场利率[138] 投资证券与衍生工具 - 公司持有的可出售投资证券总额为166.61亿美元，其中美国国债占86.47亿美元，政府机构证券占1.29亿美元，住宅抵押贷款支持证券占56亿美元，商业抵押贷款支持证券占17.97亿美元，公司债券占4.78亿美元，市政债券占0.1亿美元[182] - 公司持有的可出售投资证券中，公司债券的第三级公允价值为1.52亿美元，占公司债券总额的31.8%[182] - 公司持有的衍生资产总额为9.04亿美元，其中利率合约占7.48亿美元，外汇合约占1.51亿美元，其他衍生合约占0.05亿美元[182] - 公司持有的衍生负债总额为9.12亿美元，其中利率合约占7.81亿美元，外汇合约占1.3亿美元，其他衍生合约占0.01亿美元[182] - 公司持有的可出售贷款总额为0.22亿美元，与未偿还本金余额相同，无差异[189] - 公司持有的第三级金融资产和负债的公允价值变动中，公司债券的期末余额为1.52亿美元，较期初减少13%[189] - 公司持有的非经常性公允价值资产总额为2.86亿美元，其中贷款占2.49亿美元，其他房地产占0.15亿美元，总损失为0.99亿美元[192] - 公司持有的抵押贷款服务权（MSRs）的公允价值采用第三级输入，基于折现率、预付率估计和服务成本的加权平均值[196] - 现金及存放同业款项的账面价值和公允价值均为7.91亿美元[198] - 带息银行存款的账面价值和公允价值均为367.04亿美元[198] - 可供出售投资证券的账面价值为166.61亿美元，公允价值为166.61亿美元，其中Level 2为165.09亿美元，Level 3为1.52亿美元[198] - 持有至到期投资证券的账面价值为100.82亿美元，公允价值为81.52亿美元，全部为Level 2[198] - 净贷款的账面价值为1294.66亿美元，公允价值为1258.73亿美元，其中Level 2为15.06亿美元，Level 3为1243.67亿美元[198] - 无到期日存款的账面价值和公允价值均为1291.97亿美元[198] - 定期存款的账面价值为170.36亿美元，公允价值为169.90亿美元，全部为Level 2[198] - 长期借款的账面价值为372.50亿美元，公允价值为362.96亿美元，全部为Level 2[198] - 衍生资产的账面价值为9.04亿美元，公允价值为9.04亿美元，其中Level 2为8.98亿美元，Level 3为600万美元[198] - 衍生负债的账面价值为9.12亿美元，公允价值为9.12亿美元，其中Level 2为9.11亿美元，Level 3为100万美元[198] 会计准则与披露 - 公司采用了新的会计准则ASU 2022-02，要求披露贷款修改的财务影响和按年份划分的冲销数据[49][50]