宏观经济环境 - 2022年联邦公开市场委员会多次加息，截至目前共加息375个基点[221] - 2022年9月全国失业率为3.5%，较2021年12月下降0.4个百分点；当地市场北部和南部失业率分别为4.2%和3.3%，较2021年12月分别下降1.1和1.0个百分点[221] - 斯克兰顿 - 威尔克斯 - 巴里 - 黑泽尔顿和阿伦敦 - 伯利恒 - 伊斯顿都会区的中位房屋价值较去年分别增长15.8%和13.3%[221] 公司收购相关 - 2021年公司完成对Landmark Bancorp的收购，产生300万美元非经常性成本[222] 财务数据关键指标变化 - 盈利能力 - 2022年前九个月净收入为2290万美元，摊薄后每股收益为4.03美元；2021年同期分别为1620万美元和3.09美元[223] - 若不考虑非经常性费用，2022年和2021年前九个月调整后净收入分别为2290万美元和1910万美元；调整后摊薄每股收益分别为4.03美元和3.64美元[223] - 2022年第三季度净利润为770万美元，摊薄后每股收益1.36美元，2021年同期分别为490万美元和0.85美元，净利润增加280万美元[235] - 2022年前九个月净利润增至2290万美元，摊薄后每股收益4.03美元，2021年同期分别为1620万美元和3.09美元，净利息收入增长1000万美元[236] - 2022年和2021年第三季度的平均资产回报率分别为1.27%和0.82%，前九个月分别为1.27%和1.08%；同期平均股东权益回报率分别为18.23%和9.07%，17.01%和11.88%[237] 财务数据关键指标变化 - 资产价值 - 2022年9月30日和2021年12月31日，有形普通股账面价值每股分别为22.24美元和32.57美元[224] 财务数据关键指标变化 - 税率 - 2022年和2021年9月30日公司计算完全应税等效调整的税率均为21%[228] 财务数据关键指标变化 - 净利息收入 - 2022年第三季度和前九个月调整后FTE净利息收入分别为1919.7万美元和5598.5万美元；2021年同期分别为1775.1万美元和4543万美元[229] - 2022年第三季度净利息收入增加130万美元，增幅8%，达1850万美元，主要因利息收入增加[238] - 2022年前九个月净利息收入增加1000万美元，增幅23%，从4390万美元增至5390万美元，因利息收入增加1070万美元，部分被利息支出增加70万美元抵消[239] 财务数据关键指标变化 - 效率比率 - 2022年第三季度和前九个月效率比率（非GAAP）分别为56.38%和56.01%；2021年同期分别为69.79%和62.98%[229] 财务数据关键指标变化 - 净息差与利润率 - 2022年第三季度和前九个月，FTE净息差分别增加6和5个基点，利润率分别增加10和5个基点[241] 财务数据关键指标变化 - 资金成本 - 2022年第三季度和前九个月，资金总成本分别为29和21个基点，较2021年同期分别增加10和1个基点[241] - 2022年第三季度和前九个月，有息负债成本分别为0.40%和0.29%，较2021年同期分别高14和1个基点[243] 财务数据关键指标变化 - 净递延贷款成本摊销/费用 - 截至2022年9月30日第三季度，净递延贷款成本摊销/费用 accretion 为 -0.2 百万美元，2021年同期为1.0百万美元；九个月数据分别为0.4百万美元和3.2百万美元[246] 财务数据关键指标变化 - 贷款公允价值购买会计调整 - 截至2022年9月30日第三季度，MNB和Landmark贷款公允价值购买会计调整在利息收入中为0.9百万美元，2021年同期为0.9百万美元；三个月减少存款和借款利息支出分别为13千美元和43千美元，九个月数据分别为2.8百万美元和1.8百万美元，减少利息支出分别为149千美元和79千美元[246] 财务数据关键指标变化 - 生息资产与付息负债 - 截至2022年9月30日，三季度总生息资产平均余额为2,297,483千美元，利息为20,822千美元，收益率3.60%；2021年同期平均余额为2,189,418千美元，利息为18,750千美元，收益率3.40%[246] - 截至2022年9月30日，三季度总付息负债平均余额为1,622,290千美元，利息为1,625千美元，利率0.40%；2021年同期平均余额为1,542,406千美元，利息为999千美元，利率0.26%[246] - 截至2022年9月30日九个月，总生息资产平均余额为2,282,204千美元，利息为59,416千美元，收益率3.48%；2021年同期平均余额为1,880,346千美元，利息为48,160千美元，收益率3.42%[248] - 截至2022年9月30日九个月，总付息负债平均余额为1,604,754千美元，利息为3,431千美元，利率0.29%；2021年同期平均余额为1,317,190千美元，利息为2,730千美元，利率0.28%[248] 财务数据关键指标变化 - 净利息收入相关比率 - 截至2022年9月30日三季度，净利息收入 - FTE为19,197千美元，2021年同期为17,751千美元；净利息利差分别为3.20%和3.14%，净利息收益率分别为3.32%和3.22%，资金成本分别为0.29%和0.19%[246] - 截至2022年9月30日九个月，净利息收入 - FTE为55,985千美元，2021年同期为45,430千美元；净利息利差分别为3.19%和3.14%，净利息收益率分别为3.28%和3.23%，资金成本分别为0.21%和0.20%[248] 财务数据关键指标变化 - 总资产 - 截至2022年9月30日，三季度总资产为2,407,887千美元，2021年同期为2,358,256千美元[246] - 截至2022年9月30日九个月，总资产为2,401,922千美元，2021年同期为2,014,979千美元[248] 财务数据关键指标变化 - 贷款损失拨备 - 2022年9月30日止三个月贷款损失拨备为50万美元，较2021年同期增加10万美元[255] - 2022年9月30日止九个月贷款损失拨备为160万美元，与2021年同期基本持平[256] 财务数据关键指标变化 - 非利息收入 - 2022年第三季度非利息收入为390万美元，较2021年同期减少10万美元，降幅2%[259] - 2022年9月30日止九个月非利息收入为1270万美元，较2021年同期减少140万美元，降幅10%[260] 财务数据关键指标变化 - 非利息支出 - 2022年9月30日止季度非利息支出为1300万美元，较2021年同期减少220万美元，降幅14%[261] - 2022年9月30日止九个月非利息支出为3850万美元，较2021年同期增加100万美元，增幅3%[262] 财务数据关键指标变化 - 费用比率与效率比率 - 2022年和2021年9月30日止九个月费用比率分别为1.43%和1.55%，效率比率从62.98%降至56.01%[263] 财务数据关键指标变化 - 所得税拨备与有效税率 - 2022年9月30日止九个月所得税拨备较2021年同期增加90万美元，有效税率从14.7%降至14.0%[264] 财务数据关键指标变化 - 合并资产 - 截至2022年9月30日，合并资产增加1670万美元至24亿美元，主要源于贷款组合增加，部分被投资组合减少抵消[267] 财务数据关键指标变化 - 累计其他综合收益 - 2022年9月30日止九个月，因投资证券公允价值变动，累计其他综合收益减少8250万美元[268] 财务数据关键指标变化 - 投资证券 - 截至2022年9月30日，投资证券账面价值为6.358亿美元，占总资产的26%，较2021年12月31日的7.39亿美元（占总资产31%）有所下降[270] - 2022年前九个月，总投资账面价值减少1.032亿美元，降幅14%，购买额为3920万美元，本金减少3270万美元，可供出售（AFS）投资组合未实现损益下降8160万美元，2390万美元未实现损失转入持有至到期（HTM）投资组合[272] 财务数据关键指标变化 - 市政债券投资组合 - 截至2022年9月30日，公司市政债券投资组合中，免税市政债券账面价值2.546亿美元，应税市政债券账面价值8630万美元，整体信用评级为37% AAA、62% AA和1% A[271] 财务数据关键指标变化 - 公共存款与质押证券 - 截至2022年9月30日，公司公共存款为4.268亿美元，占总存款的19%，公共和信托存款所需质押证券余额为4.684亿美元，占总证券的74%[278] 财务数据关键指标变化 - 银行股票与股息 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，大西洋社区银行家银行（ACBB）股票总计8.2万美元，联邦住房贷款银行（FHLB）股票余额分别为360万美元和310万美元，2022年和2021年前九个月从FHLB获得的股息分别为10.9万美元和10.4万美元[280] 财务数据关键指标变化 - 待售贷款 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，待售贷款（HFS）中的住房抵押贷款账面价值分别为140万美元和3170万美元，2022年前九个月，6800万美元本金余额的住房抵押贷款在二级市场出售，实现净收益140万美元，2021年同期分别为1.407亿美元和360万美元[282] 财务数据关键指标变化 - 待售抵押贷款转移 - 2022年前九个月，公司完成了1810万美元待售抵押贷款向持有投资组合的转移[283] 财务数据关键指标变化 - 已售住房抵押贷款服务组合 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，已售住房抵押贷款的服务组合余额分别为4.655亿美元和4.309亿美元，同期抵押贷款服务权均为170万美元[284] 各条业务线数据关键指标变化 - 总贷款和租赁 - 截至2022年9月30日，公司总贷款和租赁为15亿美元，较2021年12月31日的14亿美元增加9020万美元，增幅6%[286] 各条业务线数据关键指标变化 - PPP贷款 - 2020年第二和第三季度，公司作为合格的美国小企业管理局（SBA）贷款机构，在薪资保护计划（PPP）下发放了1551笔贷款，总计1.59亿美元[293] - 2021年1月19日至5月31日第二轮PPP贷款期间，公司发放1022笔贷款，总额7700万美元[296] - 截至2022年9月30日，公司收到PPP贷款减免或还款2.347亿美元，占原始PPP贷款余额2.363亿美元的99%，其中2022年前九个月为3160万美元[297] - 作为PPP贷款机构，公司获得约990万美元手续费收入，已确认980万美元，其中2022年第一季度确认70万美元，第二季度确认50万美元，第三季度确认2.6万美元，截至2022年9月30日，未赚取手续费为5.3万美元[298] 各条业务线数据关键指标变化 - 消费贷款组合 - 截至2022年9月30日，消费贷款组合较2021年12月31日增加2880万美元，增幅11%，达到2.835亿美元[301] 各条业务线数据关键指标变化 - 住房贷款组合 - 截至2022年9月30日，住房贷款组合较2021年12月31日增加6110万美元，增幅17%，达到4.219亿美元[302] 各条业务线数据关键指标变化 - 贷款损失准备金 - 截至2022年9月30日，贷款损失准备金较2021年12月31日增加120万美元，增幅7%，达到1680万美元，贷款和租赁损失准备金占总贷款的比例从1.09%升至1.10%[315] 各条业务线数据关键指标变化 - 贷款冲销与回收 - 2022年前九个月，商业和工业贷款冲销32.3万美元，商业房地产贷款冲销1000美元，消费贷款冲销22.6万美元，住房贷款无冲销[315] - 2022年前九个月，商业和工业贷款回收8000美元，商业房地产贷款回收6.1万美元，消费贷款回收5.9万美元，住房贷款回收2000美元[315] - 2022年前九个月，净冲销42万美元，贷款损失拨备157.5万美元[315] 各条业务线数据关键指标变化 - 贷款定性因素调整 - 2022年第一、二季度，管理层因利率上升增加商业、消费和住房投资组合的定性因素，第三季度因贷款政策变化降低相关定性因素[319][320][321] 各条业务线数据关键指标变化 - 净撇账额 - 2022年前9个月净撇账额为42万美元，较2021年同期的15万美元增加27万美元，占总贷款组合的比例