金融服务市场现状 - 全球约17亿成年人无银行账户，南亚印度11%、巴基斯坦6%、印度尼西亚6%、孟加拉国3%的成年人无传统金融服务，南亚有超4000万人有移动货币账户[15] 业务合并协议情况 - 公司与Rana的业务合并协议中，Rana现金对价为780万美元，股权对价为702万股新收购方A类普通股，托管金额为5711662美元，截至2022年12月31日未完成合并[18] - 公司与Afinoz的业务合并协议中，Afinoz现金对价为500万美元，股权对价为1150万股新收购方A类普通股，托管金额为70万美元，截至2022年12月31日未完成合并[19] 业务合并时间延长 - 公司两次延长完成业务合并的时间，从2022年10月21日延至2023年1月21日，再延至2023年4月21日[20] 业务合并终止条件 - 若Rana在2023年4月21日前未交付审计财务报表，公司拟终止与Rana的业务合并协议[22] 公司管理层经验 - 公司首席执行官Dr. Saiful Khandaker有超20年为财富100强公司和初创公司开发软件解决方案的经验[26] - 公司首席财务官Jenny Junkeer有超17年财务管理和咨询经验[28] - 公司非执行董事Mubasshir Karim有管理全球跨职能团队的经验[29] - 公司独立董事Michael S. Tomczyk有18年在宾夕法尼亚大学沃顿商学院领导创新计划的经验[30] 远期购买协议 - 公司与锚定投资者Caltech Trading Corp.签订远期购买协议，对方同意至少购买800万股[35] 私募情况 - 私募中可购买最多900万个远期购买单位，单价10美元，最低总价8000万美元，最高总价9000万美元[36] 锚定投资者购买意向变化 - Caltech Trading曾表示有意按发行价10美元/单位购买本次发行中9.9%的单位，但于2021年10月20日决定不购买[37] 关联方纠纷情况 - 2014年Caltech International涉及商业纠纷，法院判决其赔偿约125万美元，相关高管赔偿约60万美元，部分高管破产后判决解除[38] 公司收购计划 - 公司计划收购企业总市值在2亿美元至10亿美元之间的中型成长型企业[48] 初始业务合并目标企业市值要求 - 初始业务合并目标企业的总公允市值需至少达到信托账户资产价值（不包括递延承销费和信托账户利息应付税款）的80%[55] 初始业务合并后股权或资产收购比例 - 公司预计初始业务合并后公司将拥有或收购目标企业100%的股权或资产，也可能低于100%但需至少50%[56][57] 潜在业务合并目标来源 - 公司管理层的经验和人脉能提供大量潜在业务合并目标，也会有来自非关联方的目标[58][59] 关联公司业务合并公平性要求 - 若与关联公司进行初始业务合并，公司或独立董事委员会需获得独立投行或会计公司的公平性意见[60] 公司高管和董事义务影响 - 公司高管和董事的其他信托或合同义务可能导致业务机会被优先提供给其他实体[61] 公司对目标企业的吸引力 - 作为上市公司，公司对目标企业有吸引力，能提供比传统IPO更确定和经济的上市方式[62] 新兴成长型公司报告要求豁免 - 公司作为新兴成长型公司，可享受JOBS法案规定的多项报告要求豁免，豁免期限为首次公开募股完成后五年或不再是新兴成长型公司时，以较早者为准[65][345] 公司不再是新兴成长型公司的时间点 - 公司将在以下最早时间点不再是新兴成长型公司：本次发行结束五周年后的财年最后一天；年总营收至少达到10.7亿美元的财年最后一天；被视为“大型加速申报公司”（非关联方持有的普通股市值在该年第二财季最后工作日超过7亿美元）的财年最后一天；在过去三年发行超过10亿美元非可转换债务证券的日期[67] 公司市场和利率风险情况 - 截至2022年12月31日，公司无重大市场或利率风险，首次公开募股净收益和私募认股权证销售所得存于信托账户，投资于180天或以内到期的美国国债或符合特定条件的货币市场基金，无重大利率风险敞口[346]