财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，公司累计亏损6820782美元[144] - 截至2023年6月30日，公司运营银行账户有1025美元，信托账户有投资42583196美元，营运资金赤字约3745949美元[157] - 截至2023年6月30日的三个月，公司净亏损57.7758万美元，包括非经营收入和利息收入，但被一般及行政费用、利息费用和所得税费用抵消[189][190] - 2023年上半年公司净收入为114,768美元，包含551,513美元认股权证衍生负债公允价值变动产生的非经营收入、162,280美元远期购买协议公允价值变动产生的非经营收入和2,140,337美元信托账户投资产生的利息收入[191] - 2023年上半年公司一般及行政费用为2,283,771美元，利息费用为27,120美元，所得税费用为428,471美元[192] - 2022年第二季度公司净收入为819,950美元，包含876,323美元衍生负债公允价值变动产生的非经营收入、110,823美元远期购买协议公允价值变动产生的非经营收入和156,845美元信托账户现金产生的利息收入，一般及行政费用为324,041美元[193] - 2022年上半年公司净收入为2,173,412美元，包含2,585,063美元衍生负债公允价值变动产生的非经营收入和168,541美元信托账户现金产生的利息收入，一般及行政费用为529,984美元，远期购买协议公允价值变动产生的非经营损失为50,208美元[194] 首次公开募股相关 - 2021年10月21日，公司完成首次公开募股，发行11500000个单位，每个单位售价10美元，总收益1.15亿美元[145] 私募相关 - 首次公开募股同时，公司完成私募，出售3900250份认股权证，总收益3900250美元，其中2923400美元存入信托账户[146] - 2022年10月21日和2023年1月20日，公司分别完成私募，各出售1150000份认股权证，每份1美元，各获收益1150000美元[155][156] 信托账户延期相关 - 2023年4 - 7月，公司或其发起人每月向信托账户存入110000美元，将业务合并日期从4月21日延至8月21日[147] - 公司或其发起人每月向信托账户存入11万美元，以将清算日期逐月延长至2024年4月21日[166] 业务合并协议相关 - 2022年9月11日，公司宣布与Rana达成业务合并协议，现金对价780万美元，股权对价为7020000股新收购方A类普通股，托管金额5711662美元；2023年5月12日，公司终止该协议；7月3日，Rana起诉公司，首审预计在2024年1月[148][149][150][151] - 2022年9月11日，公司宣布与Afinoz达成业务合并协议，现金对价500万美元，股权对价为11500000股新收购方A类普通股，托管金额700000美元；截至2023年6月30日，该业务合并未完成[152] 本票签订相关 - 2023年1月20日，公司与发起人签订200000美元本票；4月24日和6月21日，分别签订110000美元和127000美元（其中110000美元在延期本票下）的本票[159][161][162] - 2023年7月18日，公司签订12万美元本票，其中11万美元为延期本票[163] 股份赎回相关 - 2023年5月4日，部分股东行使赎回权，公司以每股10.49美元的价格从信托账户支付78939613美元赎回7527997股A类普通股[161] 费用支付相关 - 公司需向发起人每月支付5000美元用于一般及行政服务[168] - 承销商有权获得373.75万美元递延费用，仅在公司完成业务合并时支付[169] - 第三方去SPAC服务提供商在初始12个月服务期内获9万美元报酬，每季度获价值2.25万美元股份，截至2023年6月30日，公司应计4.5万美元股份[170] - 若业务合并完成，首席执行官将获年薪50万美元，第一年最低现金奖金为年薪30%，第二年20%，第三年起15%，另有最高达现行工资200%的目标奖金[173] - 2023年2月16日至6月30日，公司为营销咨询服务支付1.5万美元[172] - 2023年5月4日，公司根据和解协议支付25.8214万美元，终止并消除2022年8月本票[181] 公司业务及收入情况 - 公司自成立以来未开展任何业务，未产生任何收入，直至完成首次业务合并才会产生运营收入[188] 公司资格及豁免条款相关 - 公司符合“新兴成长型公司”资格，可根据适用于私人公司的生效日期遵守新的或修订的会计准则，并选择推迟采用新的或修订的会计准则[199] - 若公司选择依赖《JOBS法案》的豁免条款，可能无需提供萨班斯 - 奥克斯利法案第404条要求的财务报告内部控制审计师鉴证报告等多项内容，豁免期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长型公司”为止，以较早者为准[200] 市场及利率风险相关 - 截至2023年6月30日，公司未面临重大市场或利率风险，首次公开募股净收益和私募认股权证销售所得存于信托账户，投资于180天或更短期的美国国债或符合特定条件的货币市场基金[201]

公司财务状况 - 截至2023年3月31日，公司累计亏损6379913美元[160] - 截至2023年3月31日，公司运营银行账户有12184美元，信托账户有投资121227252美元，营运资金赤字约2465905美元[172] - 截至2023年3月31日，6月2022期票据未偿还余额19957美元，8月2022期票据本金20万美元、应计利息18453美元（含违约利息6420美元），10月2022期票据偿还5万美元后剩余部分已续约，1月2023期票据本金20万美元[190][191][192][193] - 截至2023年3月31日，公司无重大市场或利率风险，首次公开募股净收益和私募认股权证销售所得投资于短期美国国债或符合条件的货币市场基金[202] 公司融资与募股情况 - 2021年10月21日，公司完成首次公开募股，发行11500000个单位，每个单位售价10美元，总收益1.15亿美元[161] - 首次公开募股同时，公司完成私募，出售3900250份认股权证，总收益3900250美元，其中2923400美元存入信托账户[162] - 2022年10月21日和2023年1月20日，公司分别完成私募，各出售1150000份认股权证，每份1美元，各获收益1150000美元[170][171] 公司业务合并情况 - 2022年9月11日，公司宣布与Rana达成业务合并协议，现金对价7800000美元，股权对价为7020000股新收购方A类普通股，托管金额5711662美元，2023年5月12日该协议终止[164][165] - 2022年9月11日，公司宣布与Afinoz达成业务合并协议，现金对价5000000美元，股权对价为11500000股新收购方A类普通股，托管金额700000美元，截至2023年3月31日未完成交易[166] 业务合并期限相关 - 2022年10月17日和2023年1月20日，公司分别将业务合并期限延长3个月，2023年4月20日，股东批准将期限最多延长12个月至2024年4月21日[167][168] 股东赎回情况 - 2023年5月4日，部分股东行使赎回权，公司以每股10.4861美元的价格赎回7527997股A类普通股，支付78939613美元[176] 信托账户资金存入情况 - 2023年4月21日和5月19日，赞助商分别向公司信托账户存入110000美元用于延长清算日期[168][169] 公司潜在风险与要求 - 公司可能需额外融资，以满足业务运营支出、完成初始业务合并或赎回大量公众股份，若无法在2024年4月21日前完成初始业务合并，将强制清算和解散[180] 公司费用支付情况 - 公司每月向发起人支付5000美元用于一般和行政服务，该安排在完成初始业务合并或向公众股东分配信托账户后终止[181] - 承销商有权获得373.75万美元递延费用，仅在公司完成业务合并时支付[182] - 公司与第三方去SPAC服务提供商签订协议，初始12个月支付9万美元服务费，每季度支付价值2.25万美元的去SPAC公司股份[183] 公司高管薪酬情况 - 首席营销官年薪40万美元，最高15万美元绩效奖金（1.5万美元保底），20万美元FEXD股票分三年归属，有12个月锁定期；首席执行官年薪50万美元，第一年最低现金奖金为年薪30%，第二年20%，第三年起15%，另有最高达现行工资200%的目标奖金，5万美元FEXD股票分三年归属，有12个月锁定期[184][185] 公司净收入情况 - 2023年第一季度净收入69.2526万美元，包括31.2508万美元非经营收入、126.9126万美元利息收入，被61.674万美元一般和行政费用、1.0908万美元利息费用、0.5444万美元非经营损失和25.6016万美元所得税费用抵消[195] - 2022年第一季度净收入135.3462万美元，包括154.7709万美元非经营收入和1.1696万美元利息收入，被20.5943万美元一般和行政费用抵消[196] 公司政策相关 - 公司符合“新兴成长型公司”条件，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，还在评估JOBS法案其他减少报告要求的好处[200][201]

金融服务市场现状 - 全球约17亿成年人无银行账户，南亚印度11%、巴基斯坦6%、印度尼西亚6%、孟加拉国3%的成年人无传统金融服务，南亚有超4000万人有移动货币账户[15] 业务合并协议情况 - 公司与Rana的业务合并协议中，Rana现金对价为780万美元，股权对价为702万股新收购方A类普通股，托管金额为5711662美元，截至2022年12月31日未完成合并[18] - 公司与Afinoz的业务合并协议中，Afinoz现金对价为500万美元，股权对价为1150万股新收购方A类普通股，托管金额为70万美元，截至2022年12月31日未完成合并[19] 业务合并时间延长 - 公司两次延长完成业务合并的时间，从2022年10月21日延至2023年1月21日，再延至2023年4月21日[20] 业务合并终止条件 - 若Rana在2023年4月21日前未交付审计财务报表，公司拟终止与Rana的业务合并协议[22] 公司管理层经验 - 公司首席执行官Dr. Saiful Khandaker有超20年为财富100强公司和初创公司开发软件解决方案的经验[26] - 公司首席财务官Jenny Junkeer有超17年财务管理和咨询经验[28] - 公司非执行董事Mubasshir Karim有管理全球跨职能团队的经验[29] - 公司独立董事Michael S. Tomczyk有18年在宾夕法尼亚大学沃顿商学院领导创新计划的经验[30] 远期购买协议 - 公司与锚定投资者Caltech Trading Corp.签订远期购买协议，对方同意至少购买800万股[35] 私募情况 - 私募中可购买最多900万个远期购买单位，单价10美元，最低总价8000万美元，最高总价9000万美元[36] 锚定投资者购买意向变化 - Caltech Trading曾表示有意按发行价10美元/单位购买本次发行中9.9%的单位，但于2021年10月20日决定不购买[37] 关联方纠纷情况 - 2014年Caltech International涉及商业纠纷，法院判决其赔偿约125万美元，相关高管赔偿约60万美元，部分高管破产后判决解除[38] 公司收购计划 - 公司计划收购企业总市值在2亿美元至10亿美元之间的中型成长型企业[48] 初始业务合并目标企业市值要求 - 初始业务合并目标企业的总公允市值需至少达到信托账户资产价值（不包括递延承销费和信托账户利息应付税款）的80%[55] 初始业务合并后股权或资产收购比例 - 公司预计初始业务合并后公司将拥有或收购目标企业100%的股权或资产，也可能低于100%但需至少50%[56][57] 潜在业务合并目标来源 - 公司管理层的经验和人脉能提供大量潜在业务合并目标，也会有来自非关联方的目标[58][59] 关联公司业务合并公平性要求 - 若与关联公司进行初始业务合并，公司或独立董事委员会需获得独立投行或会计公司的公平性意见[60] 公司高管和董事义务影响 - 公司高管和董事的其他信托或合同义务可能导致业务机会被优先提供给其他实体[61] 公司对目标企业的吸引力 - 作为上市公司，公司对目标企业有吸引力，能提供比传统IPO更确定和经济的上市方式[62] 新兴成长型公司报告要求豁免 - 公司作为新兴成长型公司，可享受JOBS法案规定的多项报告要求豁免，豁免期限为首次公开募股完成后五年或不再是新兴成长型公司时，以较早者为准[65][345] 公司不再是新兴成长型公司的时间点 - 公司将在以下最早时间点不再是新兴成长型公司：本次发行结束五周年后的财年最后一天；年总营收至少达到10.7亿美元的财年最后一天；被视为“大型加速申报公司”（非关联方持有的普通股市值在该年第二财季最后工作日超过7亿美元）的财年最后一天；在过去三年发行超过10亿美元非可转换债务证券的日期[67] 公司市场和利率风险情况 - 截至2022年12月31日，公司无重大市场或利率风险，首次公开募股净收益和私募认股权证销售所得存于信托账户，投资于180天或以内到期的美国国债或符合特定条件的货币市场基金，无重大利率风险敞口[346]

财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司累计亏损690.0607万美元[125] - 2022年前九个月，公司净收入240.4427万美元，包括非营业收入311.6575万美元和利息收入69.2803万美元，被140.4951万美元的一般及行政费用抵消[137] - 从2021年3月5日（成立）至2021年9月30日，公司净亏损933美元，仅与公司组建成本有关[138] - 截至2022年9月30日，公司运营银行账户有2.092万美元，信托账户有1.16844916亿美元，营运资金赤字约84.8922万美元[130] 首次公开募股及私募情况 - 2021年10月21日，公司完成首次公开募股，发行1150万个单位，每个单位售价10美元，总收益1.15亿美元[126] - 首次公开募股同时，公司完成私募，出售390.025万个认股权证，总收益390.025万美元，其中292.34万美元存入信托账户[127] - 2022年10月21日，公司完成私募，出售115万个认股权证，总收益115万美元[130] 业务合并相关情况 - 2022年9月11日，公司宣布与Rana和Afinoz达成业务合并协议，Rana交易现金对价780万美元、股权对价为702万股新收购方A类普通股，Afinoz交易现金对价500万美元、股权对价为1150万股新收购方A类普通股[128][129] - 2022年10月21日，公司宣布业务合并时间从2022年10月21日延长至2023年1月21日[130] 新兴成长型公司相关政策及影响 - 公司符合“新兴成长型公司”条件，选择推迟采用新的或修订的会计准则[142] - 公司正在评估依赖《创业企业融资法案》规定的其他简化报告要求的好处[144] - 若作为“新兴成长型公司”选择依赖相关豁免，公司可能无需提供《萨班斯 - 奥克斯利法案》第404条要求的财务报告内部控制审计师鉴证报告[144] - 公司可能无需提供《多德 - 弗兰克华尔街改革和消费者保护法案》要求非新兴成长型上市公司提供的所有薪酬披露[144] - 公司可能无需遵守美国公众公司会计监督委员会关于强制审计机构轮换或审计师报告补充信息的要求[144] - 公司可能无需披露某些高管薪酬相关项目，如高管薪酬与业绩的相关性以及CEO薪酬与员工薪酬中位数的比较[144] - 这些豁免将在公司首次公开募股完成后的五年内或公司不再是“新兴成长型公司”时（以较早者为准）适用[144] 市场及利率风险情况 - 截至2022年9月30日，公司无重大市场或利率风险[145] - 公司首次公开募股净收益和信托账户中私募认股权证出售所得投资于期限180天或更短的美国国债或符合特定条件的货币市场基金[145] - 因投资短期性质，公司认为无重大利率风险敞口[145]

公司亏损情况 - 截至2022年6月30日，公司累计亏损6453206美元[120] - 2021年3月5日至6月30日，公司净亏损933美元，仅与公司组建成本有关[133] 首次公开募股情况 - 2021年10月21日，公司完成首次公开募股，发行11500000个单位，每个单位售价10美元，总收益1.15亿美元[122] 私募情况 - 首次公开募股同时，公司完成私募，出售3900250份认股权证，总收益3900250美元，其中2923400美元存入信托账户[123] 账户资金情况 - 截至2022年6月30日，公司运营银行账户有18516美元，信托账户有1.16320654亿美元，营运资金约为15707美元[124] 贷款偿还情况 - 2021年公司偿还了发起人提供的约141768美元贷款[125] 表外安排及义务情况 - 截至2022年6月30日，公司无任何表外安排、承诺或合同义务[130] 业务及收入情况 - 截至目前，公司未开展任何业务，未产生任何收入[131] 2022年上半年净收入情况 - 2022年上半年，公司净收入为2173412美元，包括非营业收入2534855美元和利息收入168541美元，被529984美元的一般及行政费用抵消[132] 市场及利率风险情况 - 截至2022年6月30日，公司无重大市场或利率风险[139]

公司累计亏损情况 - 截至2022年3月31日，公司累计亏损7256656美元[124] 首次公开募股情况 - 2021年10月21日，公司完成首次公开募股，发行11500000个单位，每个单位售价10美元，总收益1.15亿美元[126] 私募情况 - 首次公开募股同时，公司完成私募，出售3900250份认股权证，总收益3900250美元，其中2923400美元存入信托账户[127] 账户资金及营运资金情况 - 截至2022年3月31日，公司运营银行账户有198124美元，信托账户有1.16163809亿美元，营运资金约326872美元[128] 贷款偿还情况 - 2021年公司偿还了发起人提供的约141768美元贷款[129] 表外安排及合同义务情况 - 截至2022年3月31日，公司无表外安排、承诺或合同义务[135] 业务及收入情况 - 截至目前，公司未开展任何业务，未产生任何收入[136] 2022年第一季度净收入情况 - 2022年第一季度，公司净收入为1353462美元，包括非营业收入1547709美元和利息收入11696美元，扣除一般及行政费用205943美元[137] 2021年3 - 31日净亏损情况 - 2021年3月5日至31日，公司净亏损851美元，仅与公司组建成本有关[138] 市场或利率风险情况 - 截至2022年3月31日，公司无重大市场或利率风险[144]

公司基本信息 - 公司是一家空白支票公司，旨在与金融科技开发行业的公司进行业务合并[294][295] - 公司是新兴成长公司，可享受某些报告要求豁免，选择不放弃延长过渡期[315][316] 财务数据关键指标变化 - 资产负债情况 - 2021年12月31日，公司现金612,750美元，预付费用86,557美元，流动资产总计699,307美元[284] - 2021年12月31日，公司总资产116,890,053美元，总负债9,349,877美元[284] - 截至2021年12月31日，公司股东赤字8,609,824美元[284] - 截至2021年12月31日，公司运营银行账户有612750美元，信托账户有116152113美元，营运资金约为519936美元[309] - 截至2021年12月31日，公司现金为612,750美元，无现金等价物[319] - 截至2021年12月31日，信托账户持有现金116,152,113美元[320] - 截至2021年12月31日，A类普通股待赎回金额为116,150,000美元[337] - 截至2021年12月31日，公开认股权证负债公允价值2185000美元，私募认股权证负债公允价值1521098美元，认股权证总负债3706098美元，远期购买协议负债1726908美元，总计5433006美元[376] - 公司有权发行1000000股优先股，面值每股0.0001美元，截至2021年12月31日，无优先股发行或流通[380] - 公司有权发行2亿股A类普通股，面值每股0.0001美元，截至2021年12月31日，已发行和流通57500股，不包括1150万股待赎回股份[381] - 公司获授权发行2000万股B类普通股，每股面值0.0001美元，截至2021年12月31日，已发行和流通的B类普通股为287.5万股[382] - 截至2021年12月31日，公司递延所得税资产中，第195条启动成本为29691美元，净运营亏损为21704美元，总计50765美元，估值备抵为50765美元，扣除备抵后净递延所得税资产为0美元[384] - 截至2021年12月31日，公司所得税费用中，联邦当期为0美元，递延为 - 50765美元，州当期和递延均为0美元，估值备抵变动为50765美元，所得税费用为0美元[384] - 截至2021年12月31日，公司有100352美元的美国联邦净运营亏损结转，无州净运营亏损结转可用于抵消未来应纳税所得额[384] 财务数据关键指标变化 - 经营业绩情况 - 2021年3月5日至12月31日，公司运营成本243,849美元，净亏损1,882,603美元[287] - 2021年3月5日至12月31日，A类普通股基本和摊薄每股净亏损0.34美元[287] - 2021年3月5日至12月31日，加权平均A类普通股数量为2,726,188股[287] - 2021年3月5日至12月31日净亏损1882603美元，经营活动使用的净现金为189669美元[292] - 2021年12月31日止期间，A类普通股净亏损866,421美元，加权平均流通股数2,726,188股，每股净亏损0.34美元；B类普通股净收益913,716美元，加权平均流通股数2,875,000股，每股净亏损0.34美元[328] 财务数据关键指标变化 - 税务情况 - 2021年12月31日，法定联邦所得税税率为21.0%，首次公开募股相关交易成本使税率降低1%，认股权负债和远期购买协议公允价值变动使税率降低17%，估值备抵变动使税率降低3%，有效所得税税率为0.0%[387] - 2021年3月5日（成立）至2021年12月31日期间，估值备抵变动为50765美元[385] 首次公开募股相关情况 - 2021年10月21日，公司完成首次公开募股，发行11500000个单位，每个单位10美元，总收益1.15亿美元，发行成本6061368美元，其中3737500美元为递延承销佣金[297] - 首次公开募股同时，公司完成向发起人私募3900250份认股权证，每份1美元，总收益3900250美元[298] - 首次公开募股结束后，1.1615亿美元（每个单位10.1美元）被存入信托账户[299] - 首次公开募股发行5,750,000份公开认股权证和3,900,250份私募认股权证，均确认为衍生负债[334] - 首次公开募股发售的11,500,000股A类普通股包含赎回特征，作为临时权益列示[336] - 2021年10月21日公司完成首次公开募股，发售1000万股，单价10美元，总收益1亿美元；承销商行使超额配售权，额外购买150万股，收益150万美元[341] - 首次公开募股产生发行成本606.1368万美元，其中承销费143.75万美元，递延承销佣金373.75万美元，其他发行成本88.6368万美元[343] - 首次公开募股同时，发起人以每股1美元价格购买390.025万份私募认股权证，总价390.025万美元[344] - 承销商获得首次公开募股总收益1.25%的现金承销折扣，即143.75万美元；业务合并完成时，承销商有权获得总收益3.25%的递延费用，即373.75万美元[361] 业务合并相关安排 - 公司将为公众股东提供机会，在完成业务合并时赎回全部或部分A类普通股，赎回价格为信托账户中当时金额的按比例部分（最初每股10.1美元）[303] - 发起人同意投票支持业务合并，不赎回股份，B类普通股和私募认股权证在业务合并未完成时不参与清算分配[305] - 公司有12个月（可延长至15或18个月）的时间完成业务合并，若未完成，将赎回100%的A类普通股并进行清算[306] - 与首次公开募股相关，公司与Caltech Trading Corp.签订远期购买协议，对方将以单价10美元购买900万份远期购买单位，购买将与业务合并完成同时进行[354] - 公司承诺在业务合并结束后20个工作日内提交，60个工作日内使公开发行认股权证行使时可发行的A类普通股注册声明生效[364] - 2021年7月16日，公司与Caltech Trading Corp.签订远期购买协议，对方将购买8000000 - 9000000个单位，单价10美元，最低总价8000万美元，最高总价9000万美元[374] 认股权证相关情况 - 若公司在初始业务合并结束时以低于每股11.50美元的价格发行A类普通股或股权关联证券，且总收益超过总股权收益的60%，同时A类普通股10个交易日的成交量加权平均交易价格低于每股9.20美元，公开认股权证的行使价格将调整为市值和新发行价格较高者的115%[366] - 公司可按每份认股权证0.01美元的价格赎回公开认股权证，需提前30天书面通知，且A类普通股在30个交易日内至少有20个交易日的最后报告销售价格等于或超过每股18.00美元[367] - 公开认股权持有人在业务合并完成时有权获得十分之一股A类普通股[383] - 公司发行9650250份认股权证，包括5750000份公开认股权证和3900250份私募认股权证，按ASC 815 - 40准则将其作为负债入账[371] - 2021年10月21日（首次公开募股日期），公开认股权证、私募认股权证和远期购买单位的波动率均为6.5%，预期期限分别为5.75年、5.75年和0.75年，无风险利率分别为1.33%、1.33%和0.09%，收购概率均为100%，股息收益率均为0%[378] - 2021年12月31日，公开认股权证、私募认股权证和远期购买单位的波动率均为8.4%，预期期限分别为5.56年、5.56年和0.56年，无风险利率分别为1.30%、1.30%和0.21%，收购概率均为100%，股息收益率均为0%[379] - 从2021年3月5日（成立）至2021年12月31日，私募认股权证公允价值从0变为1521098美元，公开认股权证从0变为2185000美元，认股权证总负债从0变为3706098美元，远期购买协议负债从0变为1726908美元[379] 公司运营及其他情况 - 截至2021年12月31日，公司无重大市场或利率风险，信托账户投资短期美国国债或特定货币市场基金[272] - 财务报表按持续经营假设编制，但公司现金和营运资金不足以完成计划活动，持续经营能力存疑[278] - Marcum llp自2021年起担任公司审计机构，于2022年3月28日出具审计报告[282] - 公司在2021年12月31日前未开始运营，最早在完成首次业务合并后产生运营收入[296] - 上市前公司流动性需求通过发起人支付25,000美元及提供约141,768美元贷款满足，该贷款已于2021年12月31日还清[310] - 公司认为可能需筹集额外资金以满足业务运营支出需求，对持续经营能力存在重大疑虑[311] - 公司认为COVID - 19疫情可能对财务状况等产生负面影响，但具体影响尚不确定[313] - 2021年3月8日，公司向发起人发行287.5万股B类普通股，总价2.5万美元，其中最多37.5万股可能被没收，以保证发起人及初始股东在发行后持股约20%[346] - 2021年公司从发起人处借款最高40万美元，2021年借款14.1768万美元，该票据无息，截至2021年12月31日已全额偿还[351] - 公司同意每月向发起人支付5000美元，以获取一般和行政服务[352] - 公司授予EF Hutton优先拒绝权，在本次发行结束至业务合并结束12个月纪念日或注册声明生效日期3周年两者较早日期期间，EF Hutton有权担任未来所有私募或公开发行的牵头簿记管理人[362] - 公司未识别出资产负债表日之后至财务报表发布日期间需在财务报表中披露或调整的后续事项[388] - 公司在会计和财务披露方面与会计师无变更和分歧[390]

财务亏损情况 - 截至2021年9月30日，公司累计亏损933美元[105] - 2021年3月5日（成立）至9月30日，公司净亏损933美元，主要由企业注册成本导致[115] 首次公开募股情况 - 2021年10月21日，公司完成首次公开募股，发行1150万股单位，每股10美元，总收益1.15亿美元[106] - 首次公开募股同时，公司完成私募配售，出售390.025万份认股权证，总收益390.025万美元，其中292.34万美元存入信托账户[107] 流动性与营运资金情况 - 首次公开募股前，截至2021年9月30日，公司缺乏维持运营的流动性[108] - 2021年10月首次公开募股后，公司约有80.1万美元营运资金[109] 表外安排与合同义务情况 - 截至2021年9月30日，公司没有表外安排、承诺或合同义务[112] 运营与收入情况 - 截至2021年9月30日，公司未从事任何运营活动，也未产生任何收入[113] 会计准则采用情况 - 公司符合“新兴成长型公司”条件，选择推迟采用新的或修订的会计准则[119] 市场与利率风险情况 - 截至2021年9月30日，公司无重大市场或利率风险[122]