公司财务状况总体概述 - 截至2022年6月30日，公司总资产为1.6243714亿美元，较2021年12月31日的1.6329141亿美元略有下降[7] - 2022年上半年净收入为9282.1万美元，2021年同期为9820.3万美元[9] - 2022年第二季度净收入为5152万美元，2021年同期为5088.8万美元[9] - 2022年上半年综合收益（亏损）为 - 1.50074亿美元，2021年同期为8027.4万美元[12] - 2022年第二季度综合收益（亏损）为 - 4933.1万美元，2021年同期为6352.2万美元[12] - 2022年6月30日股东权益总额为2.06867亿美元，2021年同期为2.269507亿美元[14] - 2022年上半年利息收入为2.39973亿美元，2021年同期为2.44523亿美元[9] - 2022年上半年利息支出为1643.2万美元，2021年同期为1662.1万美元[9] - 2022年上半年非利息收入为9107.9万美元，2021年同期为8330.9万美元[9] - 2022年经营活动提供的净现金为265751千美元，2021年为205659千美元[18] - 2022年投资活动使用的净现金为93193千美元，2021年为251638千美元[18] - 2022年融资活动使用的净现金为90040千美元，2021年提供净现金21843千美元[18] - 2022年6月30日现金及银行存款为302549千美元，2021年同期为206918千美元[18] - 2022年支付利息16200千美元，2021年为18341千美元[21] - 2022年支付所得税净额为4307千美元，2021年为10938千美元[21] - 2022年资产收购净额为1028千美元，承担负债238千美元，商誉 -790千美元[21] 公司业务区域 - 公司业务主要服务于俄亥俄州、印第安纳州、肯塔基州和伊利诺伊州[24] - 贷款业务主要集中在俄亥俄州、印第安纳州、肯塔基州和伊利诺伊州[44] 投资证券情况 - 2022年上半年可供出售（AFS）证券销售额为500万美元，2021年上半年为2.718亿美元；2022年第二季度无AFS证券销售，2021年第二季度销售额为2.197亿美元[32] - 截至2022年6月30日，持有至到期（HTM）投资证券摊余成本8.8057亿美元，公允价值8.399亿美元；AFS投资证券摊余成本41.28546亿美元，公允价值38.4358亿美元[33] - 截至2021年12月31日，HTM投资证券摊余成本9.842亿美元，公允价值9.9898亿美元；AFS投资证券摊余成本41.80589亿美元，公允价值42.07846亿美元[33] - 截至2022年6月30日，投资证券组合包含1449只证券，其中939只处于未实现亏损状态；截至2021年12月31日，组合包含1418只证券，327只处于未实现亏损状态[37] - 公司主要的HTM债务证券由美国政府支持企业发行，其余为非机构抵押债务和州及其他政治分区债务，评级不低于A+，截至2022年6月30日和2021年12月31日无HTM证券处于非应计状态或逾期[38] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司未对投资证券计提准备金，也未对HTM债务证券记录预期信用损失准备金（ACL）[36][39] - 投资证券公允价值总计36.17991亿美元，未实现损失总计2.92564亿美元[42] - 按期限划分，投资证券公允价值总计21.4266亿美元，未实现损失总计0.31614亿美元[42] 贷款业务情况 - 截至2022年6月30日，总贷款和租赁为9420.417万美元，较2021年12月31日的9288.299万美元有所增加[7] - 截至2022年6月30日，贷款信用损失准备金为117.885万美元，较2021年12月31日的131.992万美元有所减少[7] - 公司提供多种商业和消费贷款及租赁产品[43] - 截至2022年6月30日，公司PPP贷款净额为850万美元，截至2021年12月31日为5560万美元[45] - 公司对商业贷款采用通过、特别提及、次级、可疑等信用等级分类[47][48][49][50] - 信用等级基于监管评级定义，在信贷初始批准时分配并定期更新[51] - 公司认为还款表现是消费贷款信用质量的最佳指标[52] - 消费贷款本金和利息逾期90天以上或进行债务重组的一般被归类为非 performing 贷款[52] - 截至2022年6月30日，公司贷款组合总额为873,965千美元，2021年为1,970,203千美元，2020年为1,377,898千美元[54] - 商业与工业贷款组合中，合格贷款2022年为325,110千美元，2021年为647,089千美元[54] - 租赁融资贷款组合中，合格贷款2022年为20,806千美元，2021年为38,104千美元[54] - 商业房地产（投资者）贷款组合中，合格贷款2022年为207,449千美元，2021年为560,230千美元[54] - 商业房地产（业主）贷款组合中，合格贷款2022年为91,197千美元，2021年为154,858千美元[54] - 住宅房地产贷款组合中，正常执行贷款2022年为152,348千美元，2021年为271,360千美元[54] - 房屋净值贷款组合中，正常执行贷款2022年为15,282千美元，2021年为36,141千美元[54] - 分期付款贷款组合中，正常执行贷款2022年为34,269千美元，2021年为46,973千美元[54] - 信用卡贷款组合中，正常执行贷款2022年为0千美元，有51,595千美元循环贷款[54] - 各类型贷款组合中，2022年特殊提及、次级、可疑类贷款大多较2021年有不同程度变化，部分类别为0千美元[54] - 2021年商业及工业贷款总额为7.13807亿美元，2020年为4.47365亿美元[56] - 2021年租赁融资贷款总额为3169.7万美元，2020年为3175.2万美元[56] - 2021年商业房地产（投资者）贷款总额为5.38799亿美元，2020年为3.86702亿美元[56] - 2021年商业房地产（业主）贷款总额为2.05423亿美元，2020年为1.87574亿美元[56] - 2021年住宅房地产贷款总额为2.58773亿美元，2020年为2.31669亿美元[56] - 2021年房屋净值贷款总额为4237万美元，2020年为4579.9万美元[56] - 2021年分期付款贷款总额为5821.5万美元，2020年为1282.9万美元[56] - 2021年信用卡贷款总额为0美元，2020年为0美元[56] - 2021年贷款总额为19.45075亿美元，2020年为15.50642亿美元[56] - 长期贷款总额为78.30455亿美元，循环贷款总额为14.57844亿美元，总计92.88299亿美元[56] - 截至2022年6月30日，贷款逾期总额为2.1753亿美元，较2021年12月31日的2.5202亿美元有所下降[59] 问题债务重组（TDR）贷款情况 - 截至2022年6月30日，公司有127笔问题债务重组（TDR）贷款，总额为2070万美元，其中应计状态的为1120万美元，非应计状态的为950万美元；而在2021年12月31日，有150笔TDR贷款，总额为2760万美元，应计状态为1160万美元，非应计状态为1600万美元[63] - 2022年6月30日结束的三个月内，TDR贷款预修改余额为590.8万美元，期末余额为590.1万美元；2021年同期预修改余额为187.4万美元，期末余额为186.7万美元[64] - 2022年6月30日结束的六个月内，TDR贷款预修改余额为1113.2万美元，期末余额为958万美元；2021年同期预修改余额为1613.2万美元，期末余额为1499.7万美元[65] - 2022年6月30日结束的三个月和六个月内，TDR贷款确定为无法收回的冲销额分别为80万美元和320万美元；2021年同期，三个月内无冲销额，六个月内冲销额不显著[65] - 2022年6月30日结束的三个月和六个月内，TDR贷款修改方式中，展期到期日金额分别为334.5万美元和334.5万美元，宽限期金额分别为31.7万美元和396.4万美元等[67] - 2022年和2021年6月30日结束的三个月和六个月期间，在贷款修改后的十二个月内，均无TDR贷款出现付款违约情况[68] - 截至2022年6月30日，ACL中与TDR相关的准备金为350万美元；2021年12月31日为630万美元[63] - 截至2022年6月30日，有520万美元的应计TDR贷款已按照重组条款履行超过一年；2021年12月31日为500万美元[63] - 根据相关法案，对2019年12月31日逾期不超过30天且在2020年3月1日至2022年1月1日期间因COVID - 19进行的贷款修改，无需作为TDR报告[69] - 截至2022年6月30日，公司贷款组合中无根据《关怀法案》指引进行的未归类为不良债务重组（TDR）的有效贷款修改；截至2021年12月31日，该类有效贷款修改金额为1650万美元[70] 非应计贷款及抵押依赖贷款情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，非应计贷款总额分别为3892.2万美元和4839.2万美元[71] - 2022年和2021年第二季度，非执行贷款利息收入的净影响分别为43.6万美元和106.2万美元；2022年和2021年上半年，该净影响分别为86.8万美元和198万美元[73] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，抵押依赖贷款的摊余成本基础总额分别为3892.2万美元和4839.2万美元[75] - 2022年6月30日和2021年12月31日，抵押依赖贷款本金分别为630万美元和2880万美元，估值备抵分别为410万美元和970万美元[201] 租赁业务情况 - 2021年12月31日起，公司收购Summit Funding Group, Inc.，获得4180万美元的融资租赁[78] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，直接融资和销售型租赁的净投资总额分别为1.46639亿美元和1.09624亿美元[79] - 2022年和2021年第二季度，直接融资和销售型租赁的利息收入分别为260万美元和70万美元；2022年和2021年上半年，该利息收入分别为490万美元和140万美元[79] - 租赁应收款剩余到期款项总计1.43815亿美元，扣除未实现利息收入1371.1万美元后，净租赁应收款为1.30104亿美元[80] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，贷款和租赁应计利息分别为3140万美元和2950万美元，不计入信用损失估计[83] - 2022年6月30日和2021年12月31日经营租赁净额分别为8270万美元和6080万美元，2022年三、六个月租赁收入分别为560万美元和1030万美元[128] - 截至2022年6月30日，经营租赁未来应收租赁付款总额为6249.6万美元[130] 预期信用损失准备金（ACL）情况 - 2022年6月30日结束的三个月和六个月，因经济预测改善和公司信用前景向好，ACL下降[105] - 2022年6月30日和2021年6月30日结束的六个月，商业及工业新增额分别为0和9.8万美元，处置额分别为 - 9.8万和 - 76.8万美元[82] - 2022年6月30日和2021年6月30日结束的六个月，住宅房地产新增额分别为13.6万和0，处置额分别为 - 7.2万和 - 26.8万美元[82] - 公司根据不同贷款类型采用不同方法衡量ACL，如C&I贷款建模使用当前违约率并调整国债期限利差和市场波动率指数[85][86] - 租赁融资ACL模型从C&I投资组合模型获取预期违约率，相关经济变量预期变化会导致ACL波动[89] - 建设房地产ACL模型根据银行所在地租金空置率和房价指数的预测变化进行调整[91] - 商业房地产（业主和投资者）贷款建模使用当前违约率，并根据BAA债券利差等经济变量预测变化调整[93] - 住宅房地产ACL模型根据房价指数、银行所在地房屋开工量和全国单户现房销售的预测变化进行调整[9