问题债务重组贷款（TDRs）情况 - 2020年12月31日，问题债务重组贷款（TDRs）为390万美元，2019年12月31日为520万美元[101] - 2020年12月31日，最大的TDR关系是位于金县的一处价值120万美元的商业地产[102] 特别提及贷款情况 - 2020年12月31日，特别提及贷款总计1650万美元，其中包括一笔此前归类为建设贷款的1590万美元商业房地产贷款[104] 分类贷款情况 - 2020年全年分类贷款增加，主要是由于一笔210万美元的多户家庭贷款处于非应计状态且正在进行止赎程序[105] - 2020年12月31日，分类贷款（仅包括次级贷款）为263.1万美元，2019年为62.9万美元[107] 贷款损失拨备情况 - 2020年全年，公司记录了190万美元的贷款损失拨备，2019年为收回30万美元的贷款损失拨备[110] - 2020年贷款损失准备金拨备为190万美元，净回收为5.6万美元[119] 贷款损失准备金（ALLL）情况 - 2020年12月31日，贷款损失准备金（ALLL）为1520万美元，占总贷款的1.36%，2019年为1320万美元，占比1.18%[112] - 2020年12月31日，4130万美元的薪资保护计划（PPP）贷款未纳入ALLL计算[112] - 2020年末贷款损失准备金（ALLL）为1517.4万美元，占总贷款的1.36%，占不良贷款的721.17%[119] 减值贷款情况 - 2020年和2019年12月31日，减值贷款分别为2140万美元和2000万美元，2020年的增加主要是由于一笔210万美元的多户家庭贷款在当年被置于非应计状态[113] 贷款评级与信贷恶化情况 - 2020年，6100万美元的商业房地产贷款评级下调，同时所有贷款类别的预测信贷恶化情况增加[110] 投资组合情况 - 2020年末投资组合主要包括抵押贷款支持证券、市政债券、美国政府机构债券和公司债券[124] - 2020年末抵押贷款支持证券加权平均收益率为2.69%，其中包括1070万美元的“私人标签”证券[125] - 2020年末美国政府机构债券加权平均收益率为1.44%[126] - 2020年末公司债券加权平均收益率为5.70%，市政债券税前加权平均收益率为2.56%[128] - 2020年投资组合按合同到期日的总加权平均收益率为2.86%[136] 联邦住房贷款银行（FHLB）相关情况 - 2020年联邦住房贷款银行（FHLB）股票持有量减少59.9万美元，年末账面价值为640万美元[129] - 2020年和2019年分别收到FHLB现金股息32万美元和36.2万美元[129] - 2020年末，剩余联邦住房贷款银行（FHLB）信贷额度为4.94亿美元，FHLB未偿还预付款总额为1.2亿美元；此外，在美联储有8220万美元的补充资金来源，在另外两家金融机构有7500万美元的可用资金[151] - 2020年，FHLB借款最高月未偿还金额为1.6亿美元，平均未偿还借款为1.25亿美元，年平均支付利率为1.31%，年末未偿还余额为1.2亿美元，年末加权平均支付利率为0.36% [154] - 2020年末，公司持有640万美元的得梅因联邦住房贷款银行股票，符合持有要求，当年收到股息32万美元[197] 可售投资证券情况 - 2020年可售投资证券摊销成本为1.25685亿美元，公允价值为1.27551亿美元[132] 公司存款情况 - 2020年末，公司存款总额达11亿美元，较年初增加6.01亿美元，其中零售存款增加1.55亿美元，经纪存款减少9447.2万美元[142] - 2020年末，公司有3.45亿美元的大额（大于或等于10万美元）定期存款，占总存款的31.5%；其中1.36亿美元大于或等于25万美元，公共资金3170万美元，占总存款的2.9% [142] - 2020年末，公司经纪定期存款组合从2019年末的9450万美元降至零，此外还提前赎回了2450万美元的可赎回经纪定期存款[140] - 2020年末，非利息活期存款9128.5万美元，占比8.3%；有息活期存款1.08亿美元，占比9.9%；对账单储蓄存款1922.1万美元，占比1.8%；货币市场存款4.65亿美元，占比42.6%；零售定期存款4.1亿美元，占比37.4% [145] - 2020年公司清算经纪存款证组合，年末余额为零[308] - 2020年12月31日，公司总存款中4.096亿美元（37.4%）为零售存款证，其中3450万美元为“大额”存款证，1356万美元存款证金额大于等于25万美元[313] 利率互换协议情况 - 截至2020年12月31日，公司有6笔利率互换协议，名义总额为1.2亿美元，公允价值损失为290万美元；2020年还签订了2笔将于2021年10月开始的远期利率互换协议，名义总额为2500万美元，2020年末公允价值为6.4万美元[155] - 截至2020年12月31日，公司有未到期利率互换协议，名义总额1.2亿美元，公允价值损失280万美元[305] 子公司情况 - 公司有两家全资子公司，分别是第一金融西北银行和第一金融多元化公司，后者在2019年贷款还清后业务活动极少[156] - 第一金融西北银行是一家社区商业银行，主要服务华盛顿州金县及皮尔斯、斯诺霍米什和基萨普县部分地区，2021年3月在华盛顿州伊瑟阔开设了一家新分行[157] - 2020年公司在华盛顿大学广场和吉格港开设两家新分行，2021年3月在华盛顿伊瑟阔开设第15家分行[314] - 新建分行平均3 - 4年后才能盈利[314] 市场份额情况 - 截至2020年6月30日，西雅图 - 塔科马 - 贝尔维尤大都市统计区前五大银行控制72%的存款市场，公司市场份额不到1%[159] 员工情况 - 截至2020年12月31日，公司有151名全职员工，女性占比64.7%，少数族裔占比33.1%[163][164] 存款保险情况 - 公司存款由FDIC的存款保险基金最高保险至每个单独保险存款所有权权利或类别250,000美元[171] - FDIC目前的基本评估费率为3至30个基点，资产少于100亿美元的机构费率基于监管评级和财务比率确定[172] - 截至2018年9月30日，DIF储备比率超过1.35%，公司在2019年使用282,000美元小银行信贷减少FDIC费用至307,000美元，2020年支付561,000美元FDIC评估费[173] 资本监管情况 - 资本监管规定的最低资本比率为CET1资本比率4.5%、一级资本比率6.0%、总风险资本比率8.0%、杠杆比率4.0%[179] - 资本监管要求资本保护缓冲为高于最低要求水平的2.5%以上的额外CET1资本[182] - 截至2020年12月31日，公司满足“资本充足”要求并满足完全分阶段实施的资本保护缓冲要求[183] - 社区银行杠杆比率自2020年1月1日起设定为一级资本与总资产平均比率9%[184] - 公司未选择社区银行杠杆比率框架，因其在当前最低水平之上的资本充足率高于该框架下的水平[186] - 2020年12月31日，美国公认会计原则下银行股权资本为140,114千美元，2019年为135,656千美元[188] - 2020年一级杠杆资本为140,319千美元，占比10.29%，2019年为135,170千美元，占比10.27%[188] - 2020年普通股一级资本为140,319千美元，占比14.32%，2019年为135,170千美元，占比13.13%[188] - 2020年总风险加权资本为152,610千美元，占比15.57%，2019年为148,048千美元，占比14.38%[188] - 2018年8月30日起，合并资产少于30亿美元的银行控股公司一般不再受美联储资本监管规定约束，当时公司被视为“资本充足”，总风险资本比率为10.0%或更高，一级风险资本比率为8.0%或更高[223] - 2020年4月联邦银行监管机构临时规则将最低CBLR从9%降至8%，2020年CBLR为8%，2021年为8.5%，2022年1月1日起为9% [230] 特定贷款占监管资本比例情况 - 截至2020年12月31日，公司建设、土地开发和土地贷款的总记录贷款余额占监管资本的61.6%，商业房地产贷款占监管资本的390.1%[202] 准备金要求情况 - 2020年3月15日，美联储将准备金要求比率降至零，3月26日起生效，取消了所有存款机构的准备金要求[206] 关联方交易限制情况 - 银行与关联方的“涵盖交易”限于银行资本和盈余的10%，所有关联方的此类交易合计不得超过银行资本和盈余的20%[207] - 2020年12月31日，公司在向高管、董事和主要股东贷款方面符合相关限制规定[209] 社区再投资法案评级情况 - 公司在最近一次社区再投资法案检查中获得“满意”评级[210] 监管合规情况 - 公司作为资产少于100亿美元的金融机构，一般由FDIC监督和执行其对联邦消费者金融保护法和CFPB法规的合规情况[215] 股权收购限制情况 - 银行控股公司收购非银行或非银行控股公司超过5%的有表决权股份受限制[220] - 收购银行控股公司10%或以上有表决权股份会被视为获得控制权[221] 股权证券回购情况 - 银行控股公司购买或赎回已发行股权证券，若总对价与前十二个月此类交易净对价之和达到合并净资产的10%或以上，需提前书面通知美联储，2020年12月31日止年度，公司回购了544,626股普通股[225] 贷款修改政策情况 - 《CARES法案》允许银行暂停GAAP对与COVID - 19大流行相关贷款修改的要求，直至国家紧急状态终止日期后60天或2022年1月1日较早者[227] PPP贷款情况 - PPP贷款申请期于2020年8月8日结束，2020年10月2日SBA开始批准PPP贷款豁免申请并向贷款人汇款，《CAA, 2021》将PPP延长至2021年3月31日，公司于2021年1月再次开始发放PPP贷款[229] 税务情况 - 美国国税局仍可审查的税务年度为2017年至2020年[232] - 公司及其子公司需按华盛顿州法律缴纳总营收1.75%的商业和职业税[237] - 华盛顿州税务局完成对公司2010 - 2013年审计，无重大税务修订[238] 公司面临的风险情况 - 公司面临利率变动风险，利率互换协议可能无效，导致经营业绩波动和潜在损失[298][299] - 公司证券投资组合可能因利率等因素产生损失，但2020年未发生非暂时性减值[306] - 公司依赖全国经纪存款市场，若无法参与或替换短期存款，可能影响资金替换能力[307] - 公司若违反《美国爱国者法案》《银行保密法》等法律法规，可能面临罚款或制裁[315] - 公司面临洗钱和恐怖主义融资、风险管理框架失效等风险，可能对业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响[318,319] - 公司的网络安全措施可能不足以抵御网络攻击，安全漏洞可能导致重大声誉损失和财务损失[320,321] - 公司的数据管理和聚合能力可能受到政策、程序和人为错误的限制，影响风险报告和管理[327] - 公司依赖外部供应商提供关键业务基础设施，供应商未能履行合同可能对运营和财务状况产生重大负面影响[329] - LIBOR计算过程的不确定性和潜在逐步淘汰可能对公司的运营结果产生不利影响，公司可能需要承担过渡费用和法律纠纷[330,332] - 公司的流动性管理至关重要，无法筹集足够资金可能对业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响[333] - 公司未来可能需要筹集额外资本以支持增长或弥补损失，但资本可能无法及时获得或成本过高[334] - 公司依赖关键人员，失去关键人员可能对公司前景产生重大不利影响[337] - 公司参与多雇主定义福利养老金计划，退出计划或被要求额外缴款可能导致巨额费用[338,340,341] 公司收入与股息情况 - 控股公司层面的收入主要依赖第一金融西北银行的股息[342] - 第一金融西北银行支付股息的能力取决于其净收入和满足监管要求的能力，包括资本留存缓冲要求[342] - 若银行无法支付股息，公司可能无法支付普通股股息或继续股票回购[342] 子公司资产分配权利情况 - 公司在子公司清算或重组时参与资产分配的权利，需优先满足子公司债权人的债权[342] 养老金计划情况 - 自2013年3月31日起，公司冻结了Pentegra计划的福利累积，并考虑退出该计划[339]