公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日，公司总资产为51.09886亿美元，较2022年12月31日的40.822亿美元增长25.17%[8] - 2023年第一季度，公司总利息和股息收入为5123.3万美元，较2022年同期的3327.9万美元增长53.95%[9] - 2023年第一季度，公司总利息支出为1462.3万美元，较2022年同期的203.7万美元增长617.96%[9] - 2023年第一季度，公司净利息收入为3661万美元，较2022年同期的3124.2万美元增长17.18%[9] - 2023年第一季度，公司非利息收入为1042.5万美元，较2022年同期的1769.8万美元下降41.09%[9] - 2023年第一季度，公司非利息支出为3072.2万美元，较2022年同期的3045.6万美元增长0.87%[9] - 2023年第一季度，公司税前收入为771.4万美元，较2022年同期的1884.2万美元下降59.06%[9] - 2023年第一季度，公司净利润为707.5万美元，较2022年同期的1584.4万美元下降55.35%[9] - 2023年第一季度，公司基本每股收益和摊薄每股收益均为0.19美元，较2022年同期的0.47美元下降59.57%[9] - 2023年第一季度，公司综合收入为4087.1万美元，而2022年同期综合损失为7295.1万美元[10] - 2023年3月31日净收入为707.5万美元，2022年同期为1584.4万美元[13] - 2023年第一季度经营活动净现金为1369.6万美元，2022年同期为1319.9万美元[13] - 2023年第一季度投资活动净现金为6412.2万美元，2022年同期为 - 12952.3万美元[13] - 2023年第一季度融资活动净现金为 - 2536.8万美元，2022年同期为14116.1万美元[13] 公司合并与收购情况 - 2023年1月1日公司完成与Emclaire Financial Corp.的合并，交易价值约9260万美元[25] - 公司为Emclaire收购在2023年第一季度支出约430万美元合并相关成本，2022年全年支出200万美元[26] - 合并产生7340万美元商誉[26] - 收购Emclaire支付现金3344万美元，发行股票价值5920.2万美元[28] - 收购Emclaire获得的净资产公允价值为1924.2万美元[28] - 收购Emclaire时，收购资产公允价值为9.77159亿美元，承担负债公允价值为9.57917亿美元[28] - 收购日非PCD应收款公允价值和合同应收总额分别为7.144亿美元和7.648亿美元[29] - 2022年7月1日，公司以90万美元收购Champion Insurance大部分资产，记录无形资产63.3万美元和商誉26.7万美元[32] 可供出售投资证券情况 - 截至2023年3月31日，可供出售投资证券组合摊余成本15.79112亿美元，公允价值13.55449亿美元，未实现损失2.27534亿美元[33] - 2023年第一季度可供出售证券销售所得6990万美元，实现毛收益44.1万美元，毛损失32.1万美元，股权证券实现收益1000美元[34] - 2022年第一季度无出售可供出售证券，股权证券实现损失1.1万美元[35] - 截至2023年3月31日，公司证券组合有989只证券，751只处于未实现损失状态，主要与抵押支持证券和州及政治分区证券有关，未记录可供出售证券的信用损失准备[41] 贷款相关数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日，贷款总额31.44602亿美元，净贷款31.16328亿美元；截至2022年12月31日，贷款总额23.9786亿美元，净贷款23.77772亿美元[42] - 2023年第一季度，贷款信用损失准备活动后，总期末准备金余额为3601.1万美元[43] - 2022年第一季度，贷款信用损失准备活动后，总期末准备金余额为2701.5万美元[44] - 从2022年3月31日到2023年3月31日，信用损失准备余额变化主要归因于Emlenton合并[44] - 截至2023年3月31日，非应计贷款无信贷损失备抵为597.5万美元，非应计贷款为1104.1万美元，逾期89天以上仍计息贷款为94.3万美元[46] - 截至2022年12月31日，非应计贷款为1431.1万美元，逾期90天以上仍计息贷款为49.2万美元[46] - 截至2023年3月31日，抵押依赖型贷款中房地产为1078.3万美元，商业资产为239.7万美元，车辆为8.3万美元，现金为6.6万美元[47] - 截至2023年3月31日，逾期贷款中30 - 59天逾期为928万美元，60 - 89天逾期为93.9万美元，90天以上逾期及非应计为1795.9万美元，总计逾期281.78万美元，未逾期贷款为31241.61万美元，贷款总额为31523.39万美元[48] - 截至2022年12月31日，逾期贷款中30 - 59天逾期为716万美元，60 - 89天逾期为244.5万美元，90天以上逾期及非应计为1480.3万美元，总计逾期2440.8万美元，未逾期贷款为23803.42万美元，贷款总额为24047.5万美元[49] - 截至2023年3月31日，总贷款为1893802000美元，其中合格贷款1815583000美元、关注类贷款31556000美元、次级贷款46663000美元[58] - 截至2022年12月31日，总贷款为1568399000美元，其中合格贷款1511935000美元、关注类贷款27761000美元、次级贷款28703000美元[58] - 2023年3月31日，1 - 4户家庭住宅房地产投资组合中，其他房地产和止赎房产分别为0和232000美元；2022年12月31日分别为0和129000美元[59] - 2023年3月31日，住宅、消费间接和直接汽车贷款中，执行中贷款为1265765000美元，不良贷款为4772000美元[61] - 2022年12月31日，住宅、消费间接和直接汽车贷款中，执行中贷款为832777000美元，不良贷款为4374000美元[61] - 2023年商业房地产贷款中，合格贷款为1375668000美元、关注类贷款为27531000美元、次级贷款为31788000美元[63] - 2023年商业和工业贷款中，合格贷款为347302000美元、关注类贷款为3925000美元、次级贷款为11634000美元[63] - 2023年农业贷款中，合格贷款为241918000美元、关注类贷款为100000美元、次级贷款为3241000美元[63] - 2023年住宅房地产贷款中，合格贷款为842444000美元、关注类贷款为349000美元、次级贷款为9902000美元[63] - 2023年房屋净值信贷额度贷款中，合格贷款为135084000美元、关注类贷款为38000美元、次级贷款为2228000美元[63] - 截至2022年12月31日，商业房地产贷款总额为1026822美元，商业贷款总额为294406美元，农业贷款总额为247171美元，住宅房地产贷款总额为475348美元，房屋净值信贷额度总额为132209美元，消费者贷款总额为228794美元[64] - 2023年公司收购的PCD贷款公允价值为2590万美元，信贷折扣为99.9万美元，非信贷折扣为550万美元，截至3月31日贷款余额为4718.7万美元，相关信贷损失准备金余额为126.1万美元[75] 贷款重组情况 - 2023年1月1日起公司采用ASU No. 2022 - 02会计指引，取消问题债务重组（TDRs）的确认和计量[50] - 2023年第一季度，公司对一笔商业信贷额度进行重组，金额为5万美元，占商业和工业融资应收款的0.01%[52] - 截至2023年3月31日，重组贷款中当前还款状态的金额为5万美元，30 - 89天逾期为0，90天以上逾期为0[53] - 截至2023年3月31日，公司对重组贷款无额外放贷承诺[53] - 截至2023年3月31日，公司在该期间无违约且在违约前曾进行修改的贷款[53] 信贷损失准备金计算方法 - 2023年第一季度，公司对不同贷款组合采用不同方法计算信贷损失准备金，住宅房地产、房屋净值信贷额度、消费者金融等多采用队列法，商业及商业房地产多采用PD/LGD法[71] - 公司遵循ASU 2016 - 13计算信贷损失准备金，通过信贷损失拨备调整，因贷款净冲销减少[64] - 信贷损失估计过程考虑公司贷款组合细分的独特特征，使用风险特征模型确定信贷损失假设[65] - 公司对贷款组合评估和单个信贷评估需进行估计、假设和判断，未来信贷损失准备金可能因当时因素和预测而显著变化[73] - 公司对所有贷款细分的应计利息应收款不计量信贷损失准备金，贷款逾期90天或被视为抵押依赖且抵押品不足时，将停止计息并冲销应计利息[71] 非利息收入构成 - 2023年第一季度，公司非利息收入总计1042.5万美元，其中信托部门289.4万美元，银行部门753.1万美元[77] - 2022年第一季度末三个月，信托业务非利息收入为291.6万美元，银行业务非利息收入为1478.2万美元，总计1769.8万美元[78] - 保险代理佣金占公司总收入的2.4%，退休计划咨询费占0.5%，投资佣金占0.6%[83][84][85] - 2022年第一季度末三个月，有一笔840万美元的一次性法律和解收入[86] 各类投资证券账面价值与公允价值 - 2023年3月31日，美国国债和美国政府赞助企业投资证券的账面价值为13717.3万美元，公允价值为13717.3万美元[97] - 2023年3月31日，州和政治分区投资证券的账面价值为55524.9万美元，公允价值为55524.9万美元[97] - 2023年3月31日，公司债券投资证券的账面价值为1868.5万美元，公允价值中Level 2为1707万美元，Level 3为161.5万美元[97] - 2023年3月31日，住宅抵押贷款支持证券投资证券的账面价值为56064.5万美元，公允价值中Level 2为56064.4万美元，Level 3为1000美元[97] - 2023年3月31日，贷款持有待售的账面价值为170.3万美元，公允价值为170.3万美元[97] - 2023年3月31日，利率互换金融资产和金融负债的账面价值均为446.1万美元，公允价值均为446.1万美元[97] - 2023年3月31日，抵押贷款银行衍生品负债的账面价值为5.6万美元，公允价值为5.6万美元[97] - 截至2023年3月31日，总投资证券为12.83269亿美元，其中Level 1为19.6万美元，Level 2为12.68024亿美元，Level 3为1万美元[99] Level 3资产与抵押依赖贷款情况 - 2023年第一季度，Level 3资产期初余额为1000美元，期末余额为161.6万美元；2022年同期期初余额为3000美元，期末余额为2000美元[100] - 2023年3月31日，抵押依赖贷款本金余额为610万美元，估值备抵为130万美元；2022年12月31日，本金余额为160万美元，估值备抵为37.2万美元[100] 公司其他资产与负债情况 - 2023年3月31日，现金及现金等价物账面价值为1.28001亿美元，公允价值为1.28001亿美元；贷款净额账面价值为31.16328亿美元，公允价值为29.74685亿美元[102] - 2022年12月31日，现金及现金等价物账面价值为7555.1万美元，公允价值为7555.1万美元；贷款净额账面价值为23.77772亿美元，公允价值为23.30164亿美元[102] - 2023年3月31日，商誉总计1.679亿美元，2022年12月31日为9460万美元[104] - 2023年3月31日，已收购无形资产的总账面价值为4090.8万美元，累计摊销为1554.2万美元；2022年12月31日，总账面价值为2165.9万美元，累计摊销为1463.3万美元[105] - 2023年第一季度，无形资产摊销费用为90.9万美元，2022年同期为42万美元[105] - 未来五年及以后的预计摊销费用总计2536.6万美元[106] - 2023年3月31日，使用权资产为940万美元，租赁负债为980万美元；2022年12月31日，使用权资产为840万美元，租赁负债为880万美元[108] - 2023年和2022年第一季度租赁付款分别为38.1万美元和23.7万美元，2023年第一季度融资租赁利息和摊销费用分别为7万美元和27万美元，2022年同期分别为3.8万美元和16.6