首次公开募股及私募情况 - 2020年7月17日公司完成首次公开募股，发行3000万单位，每单位10美元，总收益3亿美元；7月24日承销商全额行使超额配售权，额外购买450万单位，额外收益4500万美元，总发行成本约1950万美元[93] - 首次公开募股同时，公司向赞助商私募800万认股权证，每证1美元，收益800万美元，发行成本约1.6万美元；7月24日额外私募90万认股权证，收益90万美元[94] - 2020年7月17日，公司完成向发起人私募800万份私募认股权证，每份1美元，总收益800万美元，成本约1.6万美元；7月24日，额外私募90万份，收益90万美元[115] - 承销商获45天超额配售权，可购买450万份额外单位，已全额行使；现金承销折扣为每份0.2美元，总计690万美元，递延承销佣金每份0.35美元，总计约1210万美元[121] 资金存放及运营相关 - 首次公开募股和私募完成后，3.45亿美元净收益存入信托账户[95] - 截至2021年3月31日的三个月，公司净亏损约320万美元，包括150万美元的一般及行政成本、3万美元行政费用、170万美元认股权证负债公允价值变动，信托账户投资净收益约6.7万美元[99] - 截至2021年3月31日，公司运营银行账户约有100万美元，营运资金赤字约42.2万美元[100] - 2021年第一季度，A类普通股投资收益约6.7万美元，B类普通股净亏损约320万美元[127] 业务合并相关 - 若公司在首次公开募股结束后24个月内未完成业务合并，将停止运营、赎回公开发行股份、清算和解散[97] - 2021年4月15日，公司与Snowball Merger Sub、Vicarious Surgical等签订合并协议[103] - 合并协议规定，Merger Sub将并入Vicarious Surgical，Vicarious Surgical为存续公司[104] - 合并前公司将迁移并变更为特拉华州公司，届时各类股份和认股权证将按规定转换[106] - 公司同意以约10亿美元总价收购Vicarious Surgical所有流通普通股[108] 股份及认股权证情况 - 2020年5月14日，发起人支付2.5万美元获718.75万股B类普通股，后经股份资本化，发行在外B类普通股达862.5万股，发起人持有853.5万股，占发行在外股份20%[113] - 2021年3月31日和2020年12月31日，分别有2966.2115万股和2998.0468万股A类普通股可能赎回，作为临时权益列示[125] - 公司发行2615万份认股权证，按ASC 815 - 40作为衍生认股权证负债核算[129] 发起人相关交易 - 2020年5月14日，发起人同意提供最高30万美元贷款，公司借款约12.7万美元，并于7月17日还清[117] - 自最终招股说明书日期起，公司每月向发起人支付1万美元行政服务费，2021年第一季度支付约3万美元[119] 会计准则相关 - 2021年1月1日，公司采用ASU 2020 - 06，对财务状况、经营成果和现金流无影响[131] - 公司作为新兴成长公司，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，并可享受JOBS法案规定的部分豁免[134][135]