首次公开募股相关 - 2020年7月17日，公司完成首次公开募股，发行3000万单位，每单位10美元，总收益3亿美元；7月24日，承销商全额行使超额配售权，额外购买450万单位，额外收益4500万美元，总发行成本约1950万美元[114] - 首次公开募股结束时，公司向赞助商私募800万份认股权证，每份1美元，收益800万美元，发行成本约1.6万美元；7月24日，额外私募90万份认股权证，收益90万美元[115] - 首次公开募股和私募结束后，3.45亿美元净收益存入信托账户[116] - 2020年7月17日，公司完成向发起人私募8000000份私募认股权证，每份1美元，总收益800万美元，产生发行成本约16000美元；7月24日，又私募900000份，额外收益900000美元[137] - 2020年5月14日，发起人同意向公司提供最高300000美元贷款用于首次公开募股费用，公司借款约127000美元，并于7月17日还清[139] - 承销商获得45天超额配售选择权，可购买最多4500000个额外单位，于2020年7月24日全部行使；现金承销折扣为每个单位0.20美元，总计690万美元，递延承销佣金原约1210万美元，后减至约600万美元[144][145] 公司运营风险 - 若公司在首次公开募股结束后24个月内未能完成业务合并，将停止运营、赎回公众股份、清算和解散[119] 财务亏损情况 - 2021年第二季度，公司净亏损约2100万美元，包括140万美元的一般及行政成本、3万美元的关联方行政费用和1960万美元的认股权证负债公允价值变动，部分被7000美元的信托账户投资净收益抵消[121] - 2021年上半年，公司净亏损约2420万美元，包括290万美元的一般及行政成本、6万美元的关联方行政费用和2130万美元的认股权证负债公允价值变动，部分被7.4万美元的信托账户投资净收益抵消[121] - 2020年5月6日至6月30日，公司净亏损约2.7万美元，仅包括一般及行政费用[121] 公司资金状况 - 截至2021年6月30日，公司运营银行账户约有23.6万美元，营运资金赤字约190万美元[122] 业务合并情况 - 2021年4月15日，公司与Vicarious Surgical等签订合并协议，拟以约10亿美元收购其所有流通股[125][130] - 合并生效时，Vicarious Surgical的未行使期权将被公司承接并转换为收购公司A类普通股的期权，未行使认股权证将被承接并转换为可认购公司A类普通股的认股权证[132][133] 创始人股份情况 - 2020年5月14日，发起人支付25000美元获得7187500股B类普通股，创始人股份占首次公开募股后已发行和流通股份的20.0%[134] 行政服务费用 - 公司自最终招股说明书日期起每月向发起人支付10000美元行政服务费，2021年第二季度和上半年分别支付约30000美元和60000美元[141] 可赎回股份情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日，分别有27559115股和29980468股A类普通股可能赎回，作为临时权益列示[148] 会计准则采用情况 - 2021年1月1日公司采用ASU 2020 - 06，对财务状况、经营成果和现金流无影响[153] 表外安排情况 - 截至2021年6月30日，公司无表外安排[155] 公司合规及豁免情况 - 公司符合“新兴成长公司”条件，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，还在评估JOBS法案其他减少报告要求的好处，相关豁免有效期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长公司”为止，以较早者为准[156][157] - 公司是较小报告公司，无需提供市场风险相关信息[158]