市场指数表现 - 恒生指数在2022/23财年维持在相对低位，2022年9月30日为17,223点，2023年9月29日为17,809点[12][15] 集团上市投资情况 - 集团上市投资亏损从2022年约4090万港元增加至2023年约1.099亿港元[13][15] - 2023年度上市投资亏损约1.099亿港元，其中已变现亏损净额约2440万港元，未变现亏损净额约8640万港元，扣除股息收入约90万港元[42][44] - 2022/23财政年度，集团上市投资亏损从2022年度的4090万港元增至1.099亿港元[42][44] 集团债券投资情况 - 集团认购四只债券，期限1 - 5年，票息率8% - 12%，发行人均为香港上市公司[17][20] - 2023年集团赎回本金3000万港元债券，本金及未偿还息票约3340万港元已收回[17][20] - 2023年集团撇销本金1800万港元债券投资，投资亏损约1860万港元[17][20] - 集团所持债券总账面价值从2022年9月30日的1.658亿港元降至2023年9月30日的1.247亿港元[18][21] - 2023年集团收到债券利息约1610万港元[18][21] 集团财务关键指标变化 - 截至2023年9月30日止年度，集团负向营业额约9230万港元，2022年度为2510万港元[41][44] - 截至2023年9月30日止年度，公司股权持有人应占亏损净额约1.491亿港元，2022年度为8810万港元[41][44] - 本年度集团录得亏损净额约1.491亿港元，较2022年度的约8810万港元有所增加[55] - 截至2023年9月30日，集团持有资产约3.786亿港元（2022年：5.117亿港元），包括现金及现金等价物3310万港元（2022年：1670万港元）[56] - 集团流动比率由2022年9月30日的15.0降至2023年9月30日的6.5 [56] - 资产负债比率为17.2%（2022年：8.1%）[57] - 截至2023年9月30日止年度，公司股本维持在4.20128249亿股股份不变[58] 非上市股权投资情况 - 就非上市股权投资，本年度集团录得撇销亏损约210万港元，2022年度录得未变现亏损90万港元及已变现亏损410万港元[53] 财务资产预期信贷亏损情况 - 本年度录得按摊销成本列账之财务资产预期信贷亏损（扣除拨回）约960万港元以及按金及其他应收款项之预期信贷亏损（扣除拨回）约330万港元[54] - 本年度集团就债券投资作出预期信贷亏损约960万港元，就出售投资应收款项作出预期信贷亏损330万港元[97][101] 可换股债券情况 - 2022年9月26日完成可换股债券配售，筹集所得款项净额约2050万港元[65] - 可换股债券转换价为0.25港元，较配售协议日期收市价溢价约19.0%，较前五个交易日平均收市价溢价约16.1% [67] - 2022年9月26日完成可换股债券配售事项，筹得所得款项净额约2050万港元，所得款项总额约2100万港元，每股新股份净发行价约0.244港元[68] - 可换股债券换股价0.25港元，较2022年9月7日收市价每股0.21港元溢价约19.0%，较前五个交易日平均收市价每股0.2154港元溢价约16.1% [69] - 若可换股债券获悉数转换，将发行及配发总面值2100万港元的8400万股新股份[69] - 截至2023年9月30日，可换股债券配售事项所得款项净额已按拟定用途悉数据动用，且概无转换可换股债券[71][74][75] 集团其他财务相关情况 - 截至2023年9月30日，集团应付孖展款项及透支共计约3660万港元，年利率介乎8%至20.25%（2022年：8%至16.0%）[72][75] - 截至2023年9月30日，集团上市股票约17980万港元[72][75] - 截至2023年9月30日，集团对滙隆控股有限公司股权投资额2370万港元，占公司总资产6.3%，确认已变现亏损170万港元，未变现亏损3160万港元[78] - 截至2023年9月30日，集团对福晟国际控股集团有限公司股权投资额2130万港元，占公司总资产5.6%，未变现收益1580万港元[78] - 截至2023年9月30日，集团持有约60780万股滙隆股份，市值约2370万港元[80][85] - 截至2023年9月30日，集团持有约4260万股福晟国际股份，市值约2130万港元[83] - 截至2023年9月30日，集团持有约4260万股福晟股份，市值约2130万港元[86] - 福晟2022年经审核综合亏损约为人民币6.636亿元，2023年上半年未经审核亏损净额约为人民币2.568亿元[86] - 本年度公司账簿录得未变现收益约1580万港元[89][92] - 截至2023年10月31日，滙隆资产净值约为3.839亿港元，流动资及总负债分别约为5.656亿港元及1.94亿港元[90][93] - 截至2023年6月30日，皓文资产净值约为人民币3.088亿元、流动资产约为人民币2.55亿元及总负债约为人民币7280万元[95][99] - 截至2023年6月30日，勵时资产净值约为人民币1.007亿元、流动资产约为人民币1.135亿元及总负债约为人民币3020万元[96][100] - 截至2023年9月30日，集团质押了约1.059亿港元的上市股票以担保保证金应付账款和透支[107] - 截至2023年9月30日，集团无重大资本承担、或然负债[105][106] - 2023年9月30日，集团抵押约1.059亿港元上市股票作为应付孖展款项及透支的抵押品[113] 公司人员情况 - 孔凡鹏55岁，自2010年3月18日起任执行董事，有逾25年香港证券市场经验[28][30] - 陈昌义59岁，自2012年11月21日起任执行董事，为多家投资公司执行董事[29][31] - 李明正38岁，自2013年3月6日起任独立非执行董事，持有香港中文大学计量金融学士学位[34][38] - 黎欢彦39岁，自2017年6月27日起任独立非执行董事，有逾7年旅游行业销售及营销经验[35][39] - 张伟健42岁，自2017年9月27日起任独立非执行董事，有逾15年会计及审计经验[36][39] - 2021年1月至6月，陈昌义为核心经济投资集团有限公司执行董事[33][37] - 2023年9月30日，集团有20名雇员，总员工成本（不包括董事酬金）约为320万港元[116][119] 董事会及相关委员会情况 - 截至2023年9月30日止年度，董事会由两名执行董事及三名独立非执行董事组成[125][128] - 本年度内，孔凡鹏先生出席董事会会议10/10次、投资委员会会议4/4次、股东大会0/1次[130] - 本年度内，陈昌义先生出席董事会会议10/10次、投资委员会会议4/4次、股东大会1/1次[130] - 本年度内，李明正先生出席董事会会议8/9次、审核委员会会议2/3次、薪酬委员会会议0/1次、提名委员会会议0/1次、股东大会0/1次[130] - 本年度内，黎欢彦女士出席董事会会议9/9次、审核委员会会议3/3次、薪酬委员会会议1/1次、提名委员会会议1/1次、股东大会1/1次[130] - 本年度内，张伟健先生出席董事会会议9/9次、审核委员会会议3/3次、薪酬委员会会议1/1次、提名委员会会议1/1次、股东大会0/1次[130] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，2022/23财政年度举行三次会议[146][147][149] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，负责董事及高级管理层薪酬福利[151][154] - 提名委员会由三名独立非执行董事组成，负责董事会相关事务[152] - 董事会采用多元化政策，提名委员会负责监督和审查[153] - 提名委员会由三名独立非执行董事组成，主席为李明正先生[155] - 董事会已采纳多元化政策，提名委员会负责监督实施及检讨[156] - 投资委员会由全体执行董事组成，负责制定投资政策和检讨投资组合[158][162] 公司治理相关规定 - 每届股东周年大会须有不少于三分之一或最接近但不超过三分之一的董事退任[137][138] - 全体董事须在股东周年大会上轮值告退并接受重选[137][138] - 新董事须在获委任后首届股东周年大会上退任并可膺选连任[137][138] - 公司决策由执行董事共同作出[139][142] - 一名或多名于提交要求当日持有不少于公司有权于股东大会上投票之实缴股本十分之一的股东，可要求召开股东特别大会[190][194] - 股东特别大会须于要求提交后两个月内举行，若董事会于要求提交后21日内未能召开，提出要求者可自行召开，公司须偿付合理开支[191][195] - 股东提名董事的通知递交期限不早于寄发选举指定股东大会通告翌日开始，至不迟于该股东大会举行前七日为止，最短期限至少为七日[196][197] 公司合规及沟通情况 - 公司已采纳上市规则附录十所载的上市公司董事进行证券交易的标准守则，全体董事确认完全遵守规定准则[182][185] - 公司重视与股东及投资者建立有效沟通，在中期报告和年报内提供公司及其业务资料[187][192] - 公司视股东周年大会为董事会与股东直接沟通的良机，全体董事、高级管理层及外聘核数师尽力出席回应股东提问[188][192] 公司其他情况 - 公司股息仅以相关投资所得收入净额所能承担之金额为限支付，每年年度账目获股东批准后分派，中期分派视公司状况而定[109] - 公司秘书陈乙晴自2017年7月任职，本年度参与超15小时专业培训[145][148] - 截至2023年9月30日止年度，付给D & PARTNERS CPA LIMITED的审计服务酬金为59.5万港元，非审计服务酬金为5000港元[181] - 截至2023年9月30日止年度，已付及应付德博会计师事务所有限公司审核服务酬金为59.5万港元，较2022年的54.5万港元增长9.17%；非审核服务酬金为5000港元，与2022年持平[184] - 公司宪章文件于本年度并无变动[189][193] - 公司主要活动为投资控股，子公司活动载于综合财务报表附注27[200] 风险管理及内部控制情况 - 董事负责监督账目编制，确保符合法规和会计准则[160][164] - 董事会负责确保风险管理和内部控制系统有效，保障股东权益和集团资产[161][165] - 集团设有内部控制程序，会定期监察、检讨和更新[167][170] - 集团识别、评估和管理重大风险有相应流程[168][171] - 截至2023年9月30日止年度，审核委员会在系统顾问协助下检讨风险管理及内部控制系统[177][178] - 风险管理及内部控制检讨后，管理层提供行动计划以改善缺陷[179] - 管理层于风险管理及内部控制检讨后提供行动方案减轻已识别缺陷，董事会信纳集团风险管理及内部控制程序足以应付目前营商环境需求[183] 宏观经济数据 - 2023年上半年中国国内生产总值达人民币59.3万亿元，较去年同期增长5.5%[88][91] 公司股份信息 - 公司股份代号为02324[9][10] 重大事件情况 - 2023年9月30日财年末后无影响集团的主要重大事件[19][22] - 2023年9月30日，集团并无重大资本承担、或然负债，也无未平仓外币对冲合约，且本年度无重大收购及出售附属公司等事项[111][112][115][117][118][120] 公司投资策略 - 公司预计来年全球投资不太乐观，将采取审慎措施管理投资组合[19][22]