功率半导体产品情况 - 公司功率半导体产品组合约有2600种产品，2021 - 2023财年分别推出160、130和60多种新产品，2023年1 - 6月又推出49种新产品[165] 专利情况 - 截至2023年12月31日，公司在美国拥有929项专利和43项专利申请，共有999项外国专利[165] 合资公司股权情况 - 截至2021年12月1日，公司持有合资公司50.9%股权，交易后降至48.8%，后又降至45.8% [167][170][171] - 2022年1月26日，新投资者购买合资公司约7.82%股权，总价5.09亿人民币（约8000万美元），公司持股降至42.2% [172] - 截至2023年12月31日，公司持有合资公司42.2%股权[172] 行业及产品价格影响 - 自2022年年中以来，半导体行业客户需求下降，影响公司财务表现[174] - 公司产品平均售价预计未来下降，会通过推出新产品等策略抵消影响[178] 公司收入构成及处理方式 - 公司收入主要来自功率半导体销售，小部分来自为第三方提供封装和测试服务[183] - 产品收入报告时扣除预计的库存轮换退货和价格调整影响[183] - 公司根据分销商库存水平等因素估计价格调整[183] 许可协议收入情况 - 2023年2月公司与客户签订许可协议，总费用4500万美元，包括1800万美元预付费用，2023年3月和7月共收到680万美元，截至2023年12月31日已确认许可和开发收入2110万美元[184] - 2023年2月6日，公司与一家领先的功率半导体汽车供应商签订许可和工程服务协议，总费用4500万美元，包括1800万美元的预付款[223] 美国相关法案影响 - 2017年12月22日美国《减税与就业法案》将企业税率从35%降至21%[192] - 2022年8月2日美国《芯片与科学法案》为半导体芯片制造商提供激励，对2022年12月31日后投入使用、2027年1月1日前开始建设的半导体制造财产投资提供25%的制造投资抵免[193] - 2022年8月16日美国《降低通胀法案》对连续三个纳税年度平均年度调整后财务报表收入超过10亿美元的公司征收15%的企业替代最低税[194] - 自2025年1月1日起，百慕大可能对公司征收15%的企业所得税[195] 2023年第四季度及下半年财务关键指标变化 - 2023年第四季度公司收入1.65285亿美元，2022年同期为1.8876亿美元[199] - 2023年第四季度公司商品销售成本1.21284亿美元，占收入的71.9%，2022年同期为1.35719亿美元，占比71.9%[199] - 2023年第四季度公司毛利润4400.1万美元，占收入的28.1%，2022年同期为5304.1万美元，占比28.1%[199] - 2023年第四季度公司研发费用2291.9万美元，占收入的11.4%，2022年同期为2146.8万美元，占比11.4%[199] - 2023年第四季度公司销售、一般和行政费用2221.6万美元，占收入的12.1%，2022年同期为2278.8万美元，占比12.1%[199] - 2023年第四季度总营收1.653亿美元，较去年同期减少2350万美元，降幅12.4%；2023年下半年总营收3.459亿美元，较去年同期减少5130万美元，降幅12.9%[203][205] - 2023年第四季度商品销售成本为1.213亿美元，较去年同期减少1440万美元，降幅10.6%；2023年下半年为2.51亿美元，较去年同期减少2210万美元，降幅8.1%[206][207] - 2023年第四季度毛利率降至26.6%，较去年同期下降1.5个百分点；2023年下半年降至27.4%，较去年同期下降3.9个百分点[206][207] - 2023年第四季度研发费用为2290万美元，较去年同期增加150万美元，增幅6.8%；2023年下半年为4500万美元，较去年同期增加220万美元，增幅5.1%[209][210] - 2023年第四季度销售、一般和行政费用为8016万美元，占营收4.2%；2023年下半年为1.433亿美元，占营收3.6%[200] - 2023年第四季度销售、一般和行政费用为2220万美元，较去年同期的2280万美元减少60万美元，降幅2.5%；2023年下半年为4160万美元，较去年同期的4700万美元减少530万美元，降幅11.4%[211][212] - 2023年第四季度其他收入（损失）净额为 -47.2万美元，较去年同期的 -90.3万美元增加43.1万美元，增幅47.7%；2023年下半年为 -44.6万美元，较去年同期的 -91.9万美元增加47.3万美元，增幅51.5%[214] - 2023年第四季度利息收入（费用）净额为27.4万美元，较去年同期的 -39.7万美元增加67.1万美元，增幅169.0%；2023年下半年为50.3万美元，较去年同期的 -100.5万美元增加150.8万美元，增幅150.0%[215] - 2023年第四季度所得税费用为89.4万美元，较去年同期的165.9万美元减少76.5万美元，降幅46.1%；2023年下半年为203.2万美元，较去年同期的303.3万美元减少100.1万美元，降幅33.0%[217] 各业务线2023年第四季度及下半年数据变化 - 2023年第四季度电力分立产品销售额减少2880万美元，电力IC产品销售额增加30万美元，许可和开发服务收入增加550万美元；2023年下半年电力分立产品销售额减少5190万美元，电力IC产品销售额减少930万美元，许可和开发服务收入增加1110万美元[203][205] - 2023年第四季度电力分立和电力IC产品平均售价较去年同期下降11.2%，单位出货量下降4.5%；2023年下半年平均售价下降16.7%，单位出货量增加1.5%[203][205] - 2023年第四季度电力分立产品营收1.0878亿美元，较去年同期减少20.9%；2023年下半年为2.3028亿美元，较去年同期减少18.4%[202] - 2023年第四季度电力IC产品营收5029.5万美元，较去年同期增长0.6%；2023年下半年为1.03042亿美元，较去年同期减少8.2%[202] - 2023年第四季度封装和测试服务营收74.4万美元，较去年同期减少38.3%；2023年下半年为148.9万美元，较去年同期减少46.6%[202] 未确认税收优惠情况 - 截至2023年12月31日，未确认税收优惠总额约为950万美元，其中630万美元若得到确认，将降低未来期间的有效所得税税率[221] 信贷及融资协议情况 - 2023年9月，公司中国子公司与中国建设银行签订最高约680万美元的信贷额度协议，截至2023年12月31日无未偿还余额[224] - 2021年9月，子公司Jireh与一家公司签订融资安排协议，设备总价1200万欧元，截至2023年12月31日，该债务融资未偿还余额为1040万美元[226][228] - 2021年8月18日，Jireh与一家金融机构签订最高4500万美元的定期贷款协议，截至2023年12月31日，该贷款未偿还余额为3380万美元[229] - 2019年8月9日，公司子公司与汇丰银行签订保理协议，可借最高额度为合格应收账款净额的70%，最高借款额3000万美元，利率为1个月伦敦银行同业拆借利率加1.75%；2021年8月11日，借款最高额度降至800万美元；截至2023年12月31日，无未偿还余额，未使用信贷额度约800万美元[230] 现金及现金流情况 - 截至2023年12月31日和2023年6月30日，公司现金、现金等价物和受限现金分别为1.625亿美元和1.956亿美元，其中分别有7430万美元和1.082亿美元存于美国境外金融机构[232] - 2023年上半年，经营活动净现金使用960万美元，主要源于净收入290万美元和非现金费用3870万美元，部分被资产和负债净变化使用的5120万美元抵消；2022年上半年，经营活动净现金提供3700万美元，主要源于净收入3240万美元和非现金费用3960万美元，部分被资产和负债净变化使用的3500万美元抵消[233][235] - 2023年上半年，投资活动净现金使用2140万美元，主要归因于2200万美元的财产和设备购买，部分被40万美元的固定资产政府补助抵消；2022年上半年，投资活动净现金使用6790万美元，主要归因于6860万美元的财产和设备购买，部分被60万美元的固定资产政府补助抵消[233][236] - 2023年上半年，融资活动净现金使用210万美元，主要归因于570万美元的借款偿还、40万美元的融资租赁义务支付和60万美元的普通股收购，部分被460万美元的股票期权行使和员工股票购买计划收益抵消；2022年上半年，融资活动净现金使用450万美元，主要归因于860万美元的借款收益和410万美元的股票期权行使和员工股票购买计划收益，部分被720万美元的借款偿还、40万美元的融资租赁义务支付和60万美元的普通股收购抵消[233][237] - 2023年上半年，现金、现金等价物和受限现金净减少3312.5万美元；2022年上半年，净减少2655.8万美元[233] 公司资金规划及预期 - 公司认为当前现金、现金等价物和经营现金流至少在未来十二个月足以满足预期现金需求，包括营运资金和资本支出；公司已启动投资计划，通过现金储备、银行贷款和设备租赁组合为成本提供资金；长期来看，可能因业务条件变化或其他未来发展需要额外资本[231] 资产负债表外安排情况 - 截至2023年12月31日，公司无资产负债表外安排[238] 合同义务及市场风险情况 - 公司合同义务与2023年6月30日财年年度报告披露相比，在正常业务范围外无重大变化[239] - 公司市场风险与2023年6月30日财年年度报告披露相比无重大变化[242] 税务审查情况 - 美国联邦和州税务机关可审查公司2001 - 2023年的纳税申报，外国税务机关可审查2017 - 2023年的纳税申报[220]