IPO及私募配售情况 - 2021年11月8日公司完成1500万股单位的出售，每股10美元；同时完成790万份私募认股权证的出售，每份1美元，私募认股权证总收益790万美元[116] - 2021年11月12日，承销商超额配售权全部行使，额外出售225万股单位，额外收益2250万美元，IPO和超额配售总收益1.725亿美元；同时，赞助商额外购买90万份私募认股权证，额外收益90万美元，IPO和超额配售的私募配售总收益880万美元[117] - 2021年11月8日公司IPO，11月12日超额配售权全部行使，以每股10美元价格出售1725万股，总收益1.725亿美元，信托账户截至2021年11月12日共持有1.759亿美元，即每股10.2美元；截至2023年6月30日，IPO收益及利息共4946.4956万美元存于信托账户[139] 信托账户资金变动 - IPO和超额配售完成后，1.7595亿美元（每股10.2美元）被存入信托账户[118] - 2023年5月8日，Sunorange投资完成，Sunorange存入30万美元到信托账户支持延期的前三个月，并同意每月额外存入10万美元直至2024年5月8日[120][121] - 持有12626668股A类普通股的股东行使赎回权，每股约10.5美元，信托账户支付的总赎回价值约为1.32616922亿美元[125] 延期会议及股权情况 - 2023年5月8日延期会议上，14402264股普通股亲自或通过代理出席，占截至记录日期已发行和流通普通股总数的约66.33%[124] - 2023年5月8日转换后，有9085831股A类普通股发行和流通，1股B类普通股发行和流通，赞助商和Sunorange的某些指定人合计持有约47.4%的已发行A类普通股[130] 业务合并相关 - 2023年8月21日，公司与Scage达成业务合并协议，Scage合并后估值为10亿美元[131] - 股东同意公司需在2024年5月8日前完成业务合并，若未完成将自动清算，这引发对公司持续经营能力的重大怀疑[143][144] - 公司就首次业务合并聘请EarlyBirdCapital为顾问，完成业务合并后将支付相当于IPO总收益1.75%的现金费用[147] - 此前聘请第三方顾问，若完成业务合并需支付至少350万美元或有费用，该协议于2023年5月8日终止；2023年8月29日又聘请第三方顾问，若完成业务合并需支付目标隐含企业价值0.5%的或有费用[148][149] 财务数据关键指标变化 - 2023年第二季度，公司三个月净收入为798325美元，六个月净收入为2406359美元；2022年第二季度，公司三个月净收入为37357美元，六个月净亏损为123193美元[135][136] 营运资本贷款情况 - 公司初始股东等可能为业务合并提供贷款，最高150万美元贷款可按贷款人选择转换为认股权证；截至2023年6月30日和2022年12月31日，营运资本贷款未偿还借款分别为0和44.9765万美元；2023年5月8日，营运资本贷款及未偿还金额全部取消[140][141] 公司财务状况 - 截至2023年6月30日，公司无资产负债表外安排、无长期债务、资本或经营租赁义务；每月支付最高3000美元用于行政服务[145][146] - 截至2023年6月30日，公司无市场或利率风险，未进行套期保值活动，也不打算进行[162][163] 会计准则相关 - 2020年8月FASB发布ASU 2020 - 06，2023年12月15日后生效；2022年6月发布ASU 2022 - 03，同样2023年12月15日后生效，公司正评估其影响[156][157] - 公司符合《JOBS法案》中“新兴成长公司”条件，可按私人公司生效日期采用新会计准则，还在评估其他减少报告要求的好处，相关豁免有效期为IPO完成后五年或不再是“新兴成长公司”为止[159][160] 公司经营影响因素 - 公司经营成果和完成首次业务合并的能力可能受金融市场低迷、油价上涨、通胀等多种因素不利影响[161] 延期票据情况 - 2023年6月2日，公司向赞助商发行最高本金为120万美元的延期票据，赞助商同意从2023年5月8日起每月支付10万美元直至完成首次业务合并[127]