IPO及私募配售收益情况 - 2021年11月8日公司完成1500万单位的出售，每单位10美元；同时完成790万份私募认股权证的出售，每份1美元，私募认股权证总收益790万美元[129] - 2021年11月12日，承销商超额配售权全部行使，额外出售225万单位，额外总收益2250万美元，IPO和超额配售总收益达1.725亿美元；同时，保荐人额外购买90万份私募认股权证，额外总收益90万美元，IPO和超额配售的私募配售总收益达880万美元[130] - 2021年11月8日IPO及11月12日超额配售权全部行使后，公司以每股10美元价格出售1725万个单位，产生1.725亿美元总收益，信托账户截至2021年11月12日共持有1.759亿美元；截至2023年9月30日，信托账户持有50306452美元[165] 信托账户资金情况 - IPO和超额配售结束后，1.7595亿美元（每单位10.2美元）存入信托账户[131] - 截至2023年9月30日，公司信托账户外现金为867美元，用于营运资金需求，其余现金存于信托账户，在首次业务合并前一般不可用[162] Sunorange投资情况 - 2023年5月8日，Sunorange投资完成交割，Sunorange存入30万美元支持延期的前三个月，并同意每月额外存入10万美元直至2024年5月8日；截至2023年9月30日，已存入50万美元[133][134] - 2023年11月8日公司向Sunorange发行本金最高达150万美元的2023年11月营运资金票据，与Sunorange自2023年5月8日以来提供的约26.3万美元预付款及未来可能的预付款有关[157][168] 延期会议及股份情况 - 2023年5月8日延期会议召开，4月14日记录日期有2171.25万股已发行和流通，会议上有1440.2264万股亲自或委托出席，占总流通股约66.33%[136][137] - 2023年5月8日，转换后发行423.7499万股保荐人股份，7.5万股B类普通股转换为A类普通股；转换后，有908.5831万股A类普通股和1股B类普通股发行和流通，保荐人和Sunorange指定人合计持有约47.4%的流通A类普通股[141][142][143] 股东赎回情况 - 持有1262.6668万股A类普通股的股东行使赎回权，每股约10.5美元，信托账户支付总赎回价值约1.32616922亿美元[138] 延期票据情况 - 2023年6月2日，公司向保荐人发行最高120万美元的延期票据，保荐人同意每月支付10万美元；截至2023年9月30日，保荐人已存入50万美元，延期票据未偿还余额为50万美元[140] 业务合并情况 - 2023年8月21日，公司与Scage达成业务合并协议，Scage业务合并完成后估值为10亿美元[145] - 2023年8月29日，公司聘请第三方顾问，若完成业务合并需支付目标隐含企业价值0.5%的或有费用[146] - 股东同意公司有至2024年5月8日完成业务合并，若未能完成，将自动清算和解散，这引发对公司持续经营能力的重大怀疑[170][171] 纳斯达克合规情况 - 2023年9月12日公司收到纳斯达克通知，因其未及时提交截至2023年6月30日的10 - Q季度报告，不符合持续上市标准，有60个日历日（至2023年12月5日）提交恢复合规计划，公司于2023年11月6日提交[155] - 2023年10月9日公司收到纳斯达克通知，不再满足纳斯达克全球市场至少400名总持有人的要求，于2023年11月24日提交恢复合规计划[156] 公司运营及收入情况 - 截至2023年9月30日，公司尚未开展任何运营，最早在完成首次业务合并后才会产生运营收入，会从IPO收益存入信托账户的资金中获得利息形式的非运营收入[158] - 2023年第三季度公司净收入为6069美元，包括银行账户和信托账户投资获得的641632美元利息，减去653563美元的组建、一般和行政费用；2023年前九个月净收入为2412428美元，包括3894122美元利息，减去1481694美元费用[159][160] 公司费用及负债情况 - 截至2023年9月30日，公司无资产负债表外融资安排、长期债务、资本或经营租赁义务，每月向发起人支付最多3000美元用于办公空间、公用事业和行政支持服务[173][174] - 公司与EarlyBirdCapital约定，完成首次业务合并时支付相当于IPO总收益1.75%的现金费用；与第三方顾问约定，若完成业务合并，支付目标隐含企业价值0.5%的或有费用[175][177] 会计政策及准则情况 - 公司按GAAP编制经审计财务报表，管理层需对会计政策等进行判断和审查[178] - 公司A类普通股可能赎回，按ASC 480准则处理，可能赎回的A类普通股以赎回价值列示为临时权益[179] - 公司净收入每股收益计算遵循ASC 260，采用两类别方法，稀释每股收益与基本每股收益相同[181][182][183] - FASB于2020年8月发布ASU 2020 - 06，对小报告公司2023年12月15日后财年生效，公司正评估影响[184] - FASB于2022年6月发布ASU 2022 - 03，对公司2023年12月15日后财年生效，公司正评估影响[185] 新兴成长公司相关情况 - 公司符合JOBS法案“新兴成长公司”条件，可延迟采用新会计标准，还在评估其他减少报告要求的好处，豁免期为IPO完成后五年或不再是“新兴成长公司”为止[187][188] 公司经营影响因素情况 - 公司经营成果和完成初始业务合并能力可能受金融市场低迷、油价上涨等多种因素不利影响[189] 市场及风险情况 - 截至2023年9月30日，公司无市场或利率风险，IPO和私募净收益投资于短期美国国债或符合条件货币市场基金[190] - 公司自成立以来未进行套期保值活动，也不打算进行[191]