贷款额度与限制 - 2021年12月31日，银行根据资本和盈余15%限制，对单一借款人和其关联实体的最大贷款额度约为2202.9万美元，且无超出监管限制的贷款[26] - 贷款额度在400万美元以下由贷款人员贷款委员会批准，400 - 700万美元由高级人员贷款委员会批准，700 - 1500万美元由执行官贷款委员会批准，超过1500万美元由银行董事会或信贷委员会批准[36] 各类贷款金额及期限分布 - 2021年末与2020年末相比，住宅房地产贷款从28.6048亿美元降至26.0134亿美元，商业房地产贷款从29.8257亿美元增至31.7145亿美元等[30] - 2021年12月31日，一年内到期贷款9.3071亿美元，1 - 5年到期贷款20.6579亿美元，5 - 15年到期贷款46.003亿美元，15年以上到期贷款20.704亿美元[32] - 2021年12月31日后一年以上到期贷款中，预定利率贷款39.5887亿美元，浮动或可调利率贷款47.7762亿美元[33] 贷款类型及相关比例 - 2021年，77%的已结清抵押贷款为借款人拥有20%或以上房产权益的常规贷款[39] - 2021年可调整利率抵押贷款（ARMs）发放额为1150万美元，2020年为990万美元，2021年ARMs占总抵押贷款发放额的6.1%[42] 不同类型贷款规则 - 住宅建设贷款最高贷款价值比为89%，期限通常为6个月至1年[43] - 商业建设贷款一般不超过房产评估价值的80%，期限通常不超过2年或入住日期[44] - 商业房地产贷款通常最高为评估价值的80%，期限一般为15 - 20年，摊销期限超过15年的通常有气球还款特征[45] - 公司提供的房屋净值信贷额度最高可达房产评估价值减去未偿还留置权后金额的89%[49] - 公司提供的房屋改善和固定期限净值贷款最高可达改善后房产评估价值减去未偿还留置权后金额的85%，最长期限为240个月[50] 不良及相关贷款数据对比 - 2021年和2020年非应计、逾期90天以上且应计以及重组贷款总额分别为868.3万美元和1584万美元[58] - 2021年和2020年不良贷款与总资产的比率分别为0.51%和1.06%，与总贷款的比率分别为0.76%和1.49%[58] - 2021年和2020年止赎房地产与总资产的比率分别为0.00%和0.04%[58] - 2021年和2020年信托优先证券与总资产的比率均为0.06%[58] - 2021年若非应计贷款在整个期间正常，本应记录的总利息收入为66.5万美元，该期间计入收入的此类贷款利息为1.2万美元[58] - 2021年和2020年次级贷款总额分别为868.7万美元和1662.7万美元[61] - 2021年和2020年特别提及贷款总额分别为2112.3万美元和2268.4万美元[62] - 2021年和2020年受损贷款总额分别为580.8万美元和1182.1万美元[64] 问题债务重组贷款情况 - 2021年末问题债务重组贷款总数为13笔，记录投资186.6万美元，较2020年末的25笔、212.1万美元有所减少[65] - 2021年末不良、受损和次级贷款减少，分别因出售510万美元商业地产贷款、移除290万美元住宅地产贷款、移除270万美元住宅地产贷款和8笔共62.3万美元商业业务或商业地产贷款还清或再融资[65] 贷款损失准备金情况 - 2021年贷款损失准备金期初余额1245.8万美元，期末余额1334.3万美元，ALL与未偿还贷款比率为1.38%，ALL与不良贷款比率为183.76%，净冲销/回收与期间平均未偿还贷款比率为 - 0.06%，非应计贷款与总贷款比率为0.73%[67] - 2021年末贷款损失准备金分配中，住宅房地产贷款283.7万美元占27.2%，商业及其他住宅贷款848.2万美元占57.8%，消费贷款1.5万美元占3.5%，商业业务及其他贷款200.9万美元占11.5%[69] 投资组合情况 - 2021年末公司投资组合总计5.269亿美元，另有320万美元FHLB股票[70] - 2021年末投资证券组合中，货币市场基金为0，美国国债40万美元，美国政府赞助机构866.9万美元，抵押支持证券1.84701亿美元，市政证券3.32127亿美元，抵押债务证券99.2万美元[72] - 2021年末美国政府证券、机构证券、市政证券和信托优先证券按合同到期日和加权平均收益率统计，总计3.42188亿美元[74] 资金与存款情况 - 2021年末公司有1460万美元回购协议，无其他借款资金[75] - 2021年平均每日存款总额13.81101亿美元，平均利率0.18%，2020年分别为12.39314亿美元和0.43%，2021年末和2020年末未保险存款分别约为4.52亿美元和3.757亿美元[78] - 2021年末银行定期存款中超过FDIC保险限额部分，3个月或以内为127.05万美元，3 - 6个月为64.78万美元，6 - 12个月为14.49万美元，超过12个月为162.5万美元，总计368.82万美元[80] - 2021年末回购协议余额为1.4581亿美元，2020年末为1.3711亿美元[82] 财富管理集团资产情况 - 截至2021年12月31日，财富管理集团资产市值达3.927亿美元，较2020年增加4170万美元[84] 回报率与权益比率情况 - 2021年和2020年平均资产回报率分别为0.95%和1.12%，平均股权回报率分别为9.61%和11.04%[85] - 2021年和2020年总股东权益与总资产比率分别为9.66%和10.14%[85] 利息收支及净利息情况 - 2021年利息收入5.0655亿美元，平均收益率3.44%；2020年利息收入5.1621亿美元，平均收益率3.91%[87] - 2021年利息支出2080万美元，平均利率0.19%；2020年利息支出5740万美元，平均利率0.45%[87] - 2021年净利息收入4.8575亿美元，净息差3.25%，净利息收益率3.29%；2020年净利息收入4.5881亿美元，净息差3.46%，净利息收益率3.47%[87] - 2021年与2020年相比，利息收入变化量为 - 96.6万美元，利息支出变化量为 - 366万美元，净利息收入变化量为269.4万美元[90] 业务地域分布 - 公司约93%的业务活动集中在印第安纳州西北部的莱克县和波特县以及伊利诺伊州东北部的库克县[96] 人员情况 - 截至2021年12月31日，银行有254名全职和26名兼职员工，公司有7名高管[100] 公司控制权与股权相关规定 - 未经美联储事先批准，公司不得直接或间接控制超过5%的任何公司有表决权股票或几乎全部资产，不得与其他银行控股公司合并或整合[102] - 收购公司10%或以上有表决权股票，在特定情况下构成对公司的控制权收购；未经美联储批准，任何实体不得收购公司25%或以上有表决权证券[103] - 投资者可持有公司最多24.9%有表决权证券和最多33%总股本，而不一定具有控制权[103] 资本标准要求 - 联邦法规要求FDIC保险存款机构满足多项最低资本标准，包括普通股一级资本与风险加权资产比率4.5%、一级资本与风险加权资产比率6.0%、总资本与风险加权资产比率8%、一级资本与总资产杠杆比率4%[110] - 二级资本中贷款和租赁损失准备金最高为风险加权资产的1.25%；选择不处理累计其他综合收益的机构，可将高达45%的可供出售权益证券未实现净收益计入二级资本[111] - 资本保护缓冲要求自2016年1月1日起分阶段实施，至2019年1月1日达到普通股一级资本与风险加权资产的2.5%[113] 公司资本充足情况 - 截至2021年12月31日，公司满足所有适用的资本充足要求[114] - 资产少于30亿美元的银行控股公司，如公司，可豁免合并监管资本要求，除非美联储另有决定[115] 社区银行杠杆比率框架 - 符合条件的社区银行需满足杠杆比率大于9%、总资产少于100亿美元、表外风险敞口不超过总资产25%、交易资产加交易负债不超过总资产5%等条件，才可使用社区银行杠杆比率框架[119] - 《CARES法案》要求将社区银行杠杆比率临时降至8%，之后逐步恢复至9%，公司目前未选择使用该框架[120] 公司资本实际比率情况 - 截至2021年12月31日，普通股一级资本与风险加权资产的实际金额为13.37亿美元，比率为12.6%；一级资本与风险加权资产的实际金额为13.37亿美元，比率为12.6%；总资本与风险加权资产的实际金额为14.70亿美元，比率为13.9%；一级资本与调整后平均资产的实际金额为13.37亿美元，比率为8.4%[122] - 截至2020年12月31日，普通股一级资本与风险加权资产的实际金额为12.20亿美元，比率为12.6%；一级资本与风险加权资产的实际金额为12.20亿美元，比率为12.6%；总资本与风险加权资产的实际金额为13.42亿美元，比率为13.8%；一级资本与调整后平均资产的实际金额为12.20亿美元，比率为8.3%[122] 新会计准则影响 - 新的CECL标准将于2023年12月31日财年结束时对公司生效，公司管理层正在评估其影响[126] 存款保险评估情况 - 2021年12月31日止年度，公司支付净存款保险评估费86.1万美元，2021年未应用一次性评估信贷前的存款保险评估率约为0.060%[129] - 《多德 - 弗兰克法案》授权FDIC将存款保险基金的储备比率设定为至少为估计投保存款的1.35%，FDIC已将其设定为2%作为长期目标[130] 联邦住房贷款银行相关情况 - 截至2021年12月31日，公司拥有印第安纳波利斯联邦住房贷款银行320万美元的股票，2021年确认股息收入约7万美元，基于该行抵押品的超额借款能力为1.928亿美元[138] - 小风险类别I银行的费率范围为5 - 9个基点，风险类别II、III和IV的小机构费率分别为14、23和35个基点，大型机构和大型高度复杂机构的费率范围为5 - 35个基点[137] - 公司作为联邦住房贷款银行成员，需按规定购买并维持该行股票，截至2021年12月31日，公司符合此要求[136] 监管评级与合规情况 - 公司在最近一次监管检查中，社区再投资法案合规评级为“满意”[140] 公司金融控股身份 - 公司已选择根据《格拉姆 - 利奇 - 比利雷法案》成为金融控股公司[141] 网络安全相关情况 - 增强网络安全风险管理和恢复力标准适用于总资产500亿美元及以上的存款机构和存款机构控股公司，目前不包括公司[145] - 2021年公司未发现重大网络安全事件[147] 监管机构检查与执法权 - 消费者金融保护局（CFPB）对资产100亿美元及以上的存款机构有检查和主要执法权，较小机构仍由联邦银行监管机构检查和监督[148] 借记卡交易交换费情况 - 资产少于100亿美元的机构虽免借记卡交易交换费要求，但竞争压力使其降低费用[151] 股票登记与转售规定 - 若公司记录股东少于1200人，可注销1934年法案下的股票登记[152] - 公司关联方按规则144转售股票，每三个月不超已发行股份1%或前四周平均周交易量[153] 税收情况 - 印第安纳州金融机构税（FIT）对“调整后总收入”按6.0%的统一税率征收，2021年降至5.5%，2022年降至5.0%，2023年及以后降至4.9%，伊利诺伊州州税按9.5%的统一税率征收[159] 递延所得税情况 - 截至2021年12月31日，公司合并递延所得税资产总额为720万美元，合并递延所得税负债总额为430万美元，合并净递延所得税资产为280万美元，扣除1.2万美元估值备抵[160]