合并收益与净收入变化 - 2022年第三季度合并收益为460万美元（摊薄后每股1.05美元），2021年同期为590万美元（摊薄后每股1.31美元）；2022年前九个月净收入为1120万美元（摊薄后每股2.52美元），2021年同期为1600万美元（摊薄后每股3.60美元）[103] 净利息收入与净息差变化 - 2022年第三季度净利息收入为1410万美元，2021年同期为1160万美元；2022年前九个月净利息收入为3700万美元，2021年同期为3330万美元；2022年第三季度净息差从2021年同期的2.89%增至3.28%，2022年前九个月为2.96%，2021年为2.91%[104] - 2022年第三季度税等效净利息收入为1440万美元，较2021年同期的1200万美元增加240万美元，其中资产负债表规模贡献40.2万美元，利率变化贡献210万美元[118] - 2022年前九个月税等效净利息收入增至3800万美元，较2021年同期的3440万美元增加360万美元，其中资产负债表规模贡献130万美元，利率变化贡献230万美元[127] 平均盈利资产变化 - 2022年第三季度平均盈利资产为17亿美元，2021年同期为16亿美元；2022年前九个月平均盈利资产较2021年增长9%，从16亿美元增至17亿美元[105] 存款平均余额与类别变化 - 2022年前九个月存款平均余额较2021年增加1.732亿美元，除定期存款下降19.4%外，各存款类别均有增加[106] - 截至2022年9月30日，存款较2021年末增加1.206亿美元（7.6%），除定期存款外各存款产品均有增加，付息支票账户增加最多，为8070万美元（15.8%）[112] - 2022年前九个月，总存款增加1.206亿美元至17.05亿美元，非利息存款增加1930万美元，付息支票和储蓄存款增加1.157亿美元，定期存款减少1440万美元[176] 贷款损失拨备费用与准备金率变化 - 2022年第三季度和前九个月无贷款损失拨备费用，2021年第三季度为0，前九个月拨回190万美元；截至2022年9月30日，贷款损失准备金率为1.43%，2021年12月31日为1.51%[107] - 2022年和2021年第三季度，银行贷款损失拨备费用均为0美元[121] - 2022年前九个月贷款损失拨备费用为0，2021年同期为转回190万美元[130] 非利息收入变化 - 2022年第三季度非利息收入为370万美元，2021年同期为620万美元，下降250万美元（40.7%）；2022年前九个月非利息收入为1160万美元，较2021年减少330万美元（21.9%）[108] - 2022年第三季度非利息收入为366.3万美元，较2021年同期的618.2万美元减少251.9万美元，降幅40.7%[122][123] - 2022年前九个月非利息收入较2021年同期减少330万美元，总非利息收入从1489.9万美元降至1163.9万美元，降幅21.9%[131][132] 非利息支出变化 - 2022年第三季度非利息支出为1220万美元，2021年同期为1100万美元，增长11.1%；2022年前九个月非利息支出为3550万美元，2021年为3130万美元，增长13.5%[109] - 2022年第三季度非利息支出为1220万美元，较2021年同期的1098.6万美元增加121.4万美元，增幅11.1%[124][125] - 2022年前九个月非利息支出较2021年同期增加420万美元，总非利息支出从3126.5万美元增至3549.6万美元，增幅13.5%[133][135] 总资产与相关资产变化 - 截至2022年9月30日，总资产为18.47亿美元，2021年12月31日为17.74亿美元；短期生息存款增加2120万美元，投资组合摊余成本增加3130万美元，但公允价值因市场利率上升下降3780万美元[110] - 截至2022年9月30日，现金及现金等价物总额为2.101亿美元，较上年末的1.751亿美元增加350万美元[137] - 可供出售证券投资组合自2021年末以来按摊余成本计算增加3130万美元，2022年9月30日净未实现损失为6500万美元，而上年末为净未实现收益410万美元[138][139] - 投资组合的临时减值（按总未实现损失衡量）为6500万美元，而2021年12月31日为470万美元，市政债券组合未实现损失最大，为3410万美元，占总未实现损失的52%[141] 净贷款组合与各类型贷款变化 - 2022年净贷款组合较2021年末增加4980万美元，商业房地产组合增加4860万美元，非房地产商业贷款减少1110万美元；截至2022年9月30日，PPP贷款为20.5万美元，较2021年末减少760万美元[111] - 住宅房地产贷款总额较2021年末增加920万美元，2022年前九个月，银行发起4030万美元待售抵押贷款并通过第三方经纪协议出售4150万美元[148] - 商业房地产贷款总额从2021年末的5.228亿美元增至5.714亿美元，最大的抵押品行业包括公寓楼9090万美元、酒店和汽车旅馆7800万美元等[150] - 商业贷款较2021年末减少1110万美元至2.334亿美元，主要因760万美元的PPP贷款减免，2022年9月30日，PPP贷款余额从年末的780万美元降至20.5万美元[152] - 2022年9月30日，未偿还商业参与贷款为6690万美元，占商业用途贷款的8.3%和总毛贷款的6.4%，低于2021年12月31日的7750万美元（占比10.1%和7.8%）[153] - 消费贷款较上一年末减少30.7万美元至610万美元，主要由无担保个人信贷额度组成[154] 不良贷款相关变化 - 观察名单贷款总额从2021年12月31日的3660万美元降至2022年9月30日的1880万美元，其中包括560万美元的非应计贷款[157] - 非应计贷款在2022年前九个月减少180万美元，从740万美元降至560万美元，非应计贷款与总贷款的比率从0.74%降至0.53%，90天以上逾期但仍应计的贷款在2022年9月30日总计7000美元[162] - 2022年9月30日，有13笔TDR贷款，余额为440万美元，所有贷款均按修改后的条款执行，包括TDR贷款在内的受损贷款总额为970万美元，低于年末的1160万美元[165] - 2022年9月30日，银行有1400万美元（占总贷款的1.3%）的贷款超过监管上限，低于2021年末的1.8%[161] 贷款拨备相关变化 - 2022年9月30日，一笔530万美元的减值贷款的特定准备金为41.5万美元，而2021年末为69.8万美元[168] - 定量分析得出的拨备为300万美元，2021年末为280万美元[169] - 定性拨备从2021年末的1100万美元降至2022年9月30日的1090万美元[170] - 2022年9月30日，未分配拨备为63.7万美元[171] 互惠存款与负债占比变化 - 截至2022年9月30日，银行在IntraFi网络存款计划中有2.728亿美元存款，CDARS计划中有340万美元互惠定期存款，互惠存款占总负债的15.7%，2021年末为16.0%[177] 次级债务票据情况 - 公司于2020年8月4日出售1500万美元次级债务票据，2030年9月1日到期；还出售500万美元次级债务票据，2035年9月1日到期[180] 股东权益与股息支付率变化 - 截至2022年9月30日，股东权益从2021年12月31日减少4890万美元至1.082亿美元，主要因累计其他综合收益减少5460万美元，留存收益增加700万美元[181] - 2022年前九个月股息支付率为37.91%，2021年前九个月为25.72%[181] 普通股回购情况 - 公司2021年回购计划授权回购最多15万股普通股，截至2022年已回购85343股[183] 资本比率与资本充足情况 - 银行“资本充足”的资本比率要求为：一级普通股（CET1）6.5%、一级杠杆率5%、一级风险资本8%、总风险资本10%，除一级杠杆率外，其他比率适用2.5%的资本留存缓冲[184] - 截至2022年9月30日，银行资本留存缓冲为7.61%，高于监管要求的2.5%，处于“资本充足”状态[184] - 社区银行杠杆率（CBLR）规则于2020年1月1日生效，符合条件的社区银行组织（QCBO）维持CBLR 9%或更高，可视为“资本充足”，公司符合QCBO标准但未选择采用CBLR[184][185] - 小银行控股公司合并资产限制为30亿美元，公司资产低于该限制但选择提交包含资本金额和比率的报告[185] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，富兰克林金融服务公司和农民与商人信托公司的各项资本比率均高于监管要求[186] 主要市场区域情况 - 公司主要市场区域包括宾夕法尼亚州和马里兰州的部分县，人口从约1.5万到超25万不等，失业率从3.6%到5.7%不等[187] 流动性相关情况 - 公司可用于抵押借款的无抵押证券公允价值约为2.73亿美元，是额外的流动性来源[191] - 截至2022年9月30日，银行可用流动性总计4.67063亿美元，包括联邦住房贷款银行3.80398亿美元、联邦储备银行贴现窗口3066.5万美元、代理行5600万美元[194] 未使用承诺与备用信用证情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，未使用承诺和备用信用证分别为4.108亿美元和3.988亿美元，信用证准备金为1500万美元[195] 市场风险敞口情况 - 2022年前九个月，公司市场风险敞口无重大变化[197] 非GAAP指标变化 - 2022年前9个月、2021年全年和2021年前9个月非GAAP指标中，平均有形股权收益率分别为11.89%、14.05%和15.40%，有形账面价值每股分别为22.55美元、33.34美元和32.46美元，效率比率分别为71.34%、66.12%和63.70%[116] 总生息资产平均余额与收益率变化 - 2022年第三季度末与2021年第三季度末相比，总生息资产平均余额从16.42608亿美元增至17.45367亿美元，收益率从3.06%增至3.50%[120] 第三季度非利息收入各项目变化 - 2022年第三季度投资和信托服务费用为166.1万美元，较2021年同期的174万美元减少7.9万美元，降幅4.5%[123] - 2022年第三季度贷款销售收益为18.3万美元，较2021年同期的52.9万美元减少34.6万美元，降幅65.4%[123] 第三季度非利息支出各项目变化 - 2022年第三季度薪资和福利支出为708.9万美元，较2021年同期的595.8万美元增加113.1万美元，增幅19.0%[125] - 2022年第三季度非服务养老金支出为6.9万美元，较2021年同期的25.7万美元减少18.8万美元，降幅73.2%[125] 联邦所得税费用与有效税率变化 - 2022年第三季度联邦所得税费用为89.5万美元，2021年同期为92.8万美元，有效税率从2021年第三季度的13.7%升至2022年的16.2%[126] - 2022年前九个月联邦所得税费用为190万美元，2021年同期为280万美元，有效税率从2021年前九个月的15.1%降至2022年的14.5%[136] 受限股成本情况 - 截至2022年9月30日，银行持有的受限股成本为64.4万美元，除3万美元外，均为匹兹堡联邦住房贷款银行的股票[144] FHLB股票情况 - FHLB股票每股成本为100美元，公司打算继续成为FHLB成员，并认为能够完全收回这项投资的成本基础[145]