会计政策与内部控制 - 截至2023年6月30日的9个月内，公司关键会计政策无重大变化[180] - 公司因内部控制存在重大缺陷，披露控制和程序以及财务报告内部控制在2023年6月30日无效[244][248] - 2023年第二季度，管理层采取措施补救重大缺陷，包括增加高管审查和提供额外培训[251] - 公司管理层评估认为，因财务报告内部控制存在重大缺陷，截至2023年6月30日，公司披露控制和程序无效[244] - 财务报告内部控制重大缺陷包括其他资产和负债控制设计与运行无效、参与贷款销售控制设计与运行无效[249] - 2023年第二季度，管理层采取措施补救重大缺陷，包括增加高管审查、提供额外培训和管理监督[251] - 2023年第二季度，公司财务报告内部控制无重大变化[252] 资产负债情况 - 现金及现金等价物从2022年9月30日的4170万美元增至2023年6月30日的4250万美元，增加81万美元[183] - 净贷款应收款从2022年9月30日的14.7亿美元增至2023年6月30日的16.9亿美元，增加2.167亿美元[184] - 可供出售证券从2022年9月30日的3.165亿美元降至2023年6月30日的2.484亿美元，减少6810万美元[186] - 总存款从2022年9月30日的15.2亿美元增至2023年6月30日的16.6亿美元，增加1.439亿美元[189] - 截至2023年6月30日，银行现金及现金等价物为4250万美元，可供出售证券公允价值为2.484亿美元，其中1.922亿美元未质押[224] - 截至2023年6月30日，银行可从FHLB借款总额为5.9亿美元，已借款3.45亿美元，还可通过其他渠道分别借款2000万、2200万和1500万美元[224] - 截至2023年6月30日，超过FDIC保险限额的存款估计不超过3.253亿美元，占总存款的19.6%[226] - 截至2023年6月30日，公司（非合并基础）流动资产为930万美元[227] - 截至2023年6月30日，银行一级资本、普通股一级资本、一级资本和总资本与风险加权资产的比率分别为9.06%、10.49%、10.49%和11.35%，符合监管要求[228] 收入与收益情况 - 2023年第二季度净收入为230万美元，摊薄后每股0.34美元；2022年同期净收入为260万美元，摊薄后每股0.37美元[192] - 2023年第二季度净利息收入较2022年同期减少100万美元，降幅6.6% [193] - 2023年第二季度总利息收入较2022年同期增加830万美元，平均生息资产余额从17.4亿美元增至21.1亿美元，平均应税等效收益率从4.36%增至5.20% [194] - 2023年第二季度总利息支出较2022年同期增加940万美元，平均付息负债余额从13.7亿美元增至17.6亿美元，平均成本从0.75%增至2.71% [195] - 2023年第二季度应税等效净息差为2.94%，2022年同期为3.77% [193] - 2023年第二季度净利息收入减少88.3万美元，利息收入增加848.2万美元，利息支出增加936.5万美元[202] - 2023年第二季度贷款损失准备金为44.1万美元，2022年同期为53.2万美元；净冲销额为6.1万美元，2022年同期为2.7万美元[202][203] - 2023年第二季度非利息收入减少280万美元，主要因抵押银行业务收入减少240万美元和可供出售证券净亏损54万美元；抵押银行贷款发起额为1.999亿美元，2022年同期为4.214亿美元[206] - 2023年第二季度非利息支出减少390万美元，主要因薪酬和福利减少410万美元[207] - 2023年第二季度所得税费用为33.1万美元，2022年同期所得税收益为6.1万美元，有效税率为12.5%[208] - 2023年前九个月净收入为890万美元，摊薄后每股收益1.29美元，2022年同期净收入为1400万美元，摊薄后每股收益1.95美元[209] - 2023年前九个月净利息收入增加220万美元，增幅5.0%，平均生息资产增加4.299亿美元，平均付息负债增加4.172亿美元；税等效净息差2023年为3.13%，2022年为3.73%[210] - 2023年前九个月总利息收入增加2510万美元，主要因平均生息资产余额增加4.292亿美元，平均税等效收益率从4.25%升至5.03%[211] - 2023年前九个月总利息支出增加2280万美元，主要因平均付息负债余额增加4.172亿美元，平均成本从0.65%升至2.30%[212] - 2023年前九个月非利息收入减少2680万美元，主要因抵押银行业务收入和SBA贷款净收益分别减少2480万美元和130万美元；抵押银行贷款发起额为3.922亿美元，2022年同期为14.2亿美元[219] - 2023年前九个月非利息费用较2022年同期减少1870万美元，主要因薪酬福利、广告费用和专业费用分别减少1780万、110万和100万美元[220] - 2023年前九个月所得税费用为74.7万美元，低于2022年同期的240万美元，有效税率从2022年的14.5%降至7.7%[221] 利率影响 - 模拟模型显示，截至2023年6月30日，利率立即且持续上升1%、2%和3%，公司净利息收入将分别下降4.82%、10.04%和15.69%；利率下降1%和2%，净利息收入将分别增加4.67%和6.17%[241] - 模拟建模显示，2023年6月30日，利率立即且持续上升1%、2%和3%，公司净利息收入将分别减少4.82%、10.04%和15.69%；利率下降1%和2%，净利息收入将分别增加4.67%和6.17%[241] 公司财务目标 - 公司主要财务目标是实现长期盈利，降低市场利率波动风险，依赖零售存款为主要资金来源[235]