财务总体情况 - 截至2023年9月30日，公司总资产为121.14602亿美元，较2022年12月31日的123.87863亿美元有所下降[9] - 截至2023年9月30日，公司总资产为12114602千美元，截至2022年12月31日为12387863千美元[139] - 2023年前三季度总利息收入为4.56489亿美元，较2022年同期的2.84027亿美元增长[11] - 2023年前三季度总利息支出为1.37099亿美元，较2022年同期的2070.6万美元增长[11] - 2023年前三季度净利息收入为3.1939亿美元，较2022年同期的2.63321亿美元增长[11] - 2023年前三季度非利息收入为1.40251亿美元，较2022年同期的1.35579亿美元略有增长[11] - 2023年前三季度非利息支出为2.42642亿美元，较2022年同期的2.25307亿美元增长[11] - 2023年前三季度税前收入为2.09541亿美元，较2022年同期的1.67293亿美元增长[11] - 2023年前三季度净利润为1.63531亿美元，较2022年同期的1.35974亿美元增长[11] - 2023年前三季度基本每股净收益为4.97美元，较2022年同期的4.15美元增长[11] - 2023年前三季度综合收益为1.57917亿美元，较2022年同期的5158.4万美元增长[11] - 截至2023年9月30日的三个月，公司净收入为50,988美元，九个月为163,531美元；2022年同期分别为55,352美元和135,974美元[14] - 截至2023年9月30日，公司发行普通股数量为32,921股，资本盈余为173,308美元，留存收益为1,241,532美元，累计其他综合收益（损失）为(77,177)美元，股东权益总额为1,370,584美元[14] - 2023年前九个月经营活动提供净现金190,281美元，2022年同期为179,292美元；投资活动使用净现金(535,996)美元，2022年同期为(1,409,310)美元；融资活动使用净现金(486,434)美元，2022年同期提供净现金2,513,301美元[15] - 截至2023年9月30日，现金、银行应收款和有息存款期末余额为2,336,761美元，2022年同期为3,333,305美元[15] - 2023年期间支付利息131,864美元，支付所得税42,680美元；2022年同期分别为20,154美元和26,780美元[15] 会计准则采用与报表编制 - 公司于2023年1月1日采用ASU 2022 - 02，该准则对合并财务报表无重大影响[22] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2023 - 02，记录2180万美元其他资产和其他负债，摊销97.7万美元新市场税收抵免投资至所得税费用，对合并财务报表无重大影响[24] - 2022年某些贷款细分项重新分类以符合2023年列报方式，对先前报告的资产负债表、现金流、股东权益或综合收益无影响[20] - 财务报表编制使用估计和假设，主要涉及信用损失准备、所得税、金融工具公允价值等的确定[21] - 未经审计的中期合并财务报表包含公司及子公司账户，消除了所有重大公司间账户和交易[17] 收购与资产变动 - 2023年7月20日，公司从RCB银行俄克拉荷马州斯特劳德分行购入约250万美元总资产（含210万美元贷款），承担1080万美元存款和其他债务，RCB银行支付公司780万美元，公司记录核心存款无形资产252,280美元和商誉208,752美元[26] - 2022年2月8日，公司以7770万美元现金收购沃辛顿银行，收购时其总资产约4.78亿美元、贷款2.57亿美元、存款4.3亿美元，公司记录核心存款无形资产590万美元和商誉3210万美元[27] 债务证券情况 - 截至2023年9月30日，公司持有至到期债务证券摊余成本1192万美元，公允价值1192万美元；2022年12月31日摊余成本2383万美元，公允价值2383万美元[29] - 截至2023年9月30日，公司可供出售债务证券摊余成本16.25305亿美元，公允价值15.24256亿美元；2022年12月31日摊余成本16.31891亿美元，公允价值15.38221亿美元[31] - 截至2023年9月30日，公司持有至到期债务证券一年内到期摊余成本35万美元，可供出售债务证券一年内到期摊余成本2.08397亿美元；2022年12月31日对应数据分别为118.6万美元和1.01607亿美元[33] - 截至2023年9月30日，公司已质押证券账面价值542,516美元；2022年12月31日为573,952美元[34] - 2023年前九个月，公司无债务证券销售，无销售收益或已实现证券损益；2022年前九个月，公司出售2.26亿美元债务证券，平均收益率0.16%，再投资2.2亿美元债务证券，平均收益率1.86%[35] - 截至2023年9月30日，可供出售债务证券投资总数为170项，未实现总损失为101,217,000美元；2022年12月31日投资总数为179项，未实现总损失为93,924,000美元[37] 监管机构变更 - 2023年8月11日，BancFirst成为美联储系统成员银行，主要监管机构从联邦存款保险公司变为美联储系统；沃辛顿于9月1日、飞马于10月12日也完成同样转变[25] 贷款情况 - 2023年9月30日贷款总额为7,472,622,000美元，2022年12月31日为6,943,563,000美元[39] - 公司85%的贷款由BancFirst持有，15%由Pegasus和Worthington持有；约69%的贷款由房地产担保[40] - 2023年9月30日其他房地产和收回资产为42,782,000美元，2022年12月31日为36,936,000美元[42] - 2023年第三季度该商业地产租金收入为2,911,000美元，运营费用为2,690,000美元；前九个月租金收入为8,379,000美元，运营费用为8,038,000美元[44] - 2023年前九个月出售其他房地产持有的物业总收益为342,000美元，2022年同期为4,000,000美元[45] - 2023年9月30日止九个月，若非应计贷款按原合同条款执行，公司将额外确认约1,100,000美元利息收入；2022年同期约为992,000美元[46] - 2023年9月30日政府机构担保的非应计贷款约为5,700,000美元，2022年12月31日约为4,700,000美元[46] - 2023年9月30日非应计贷款总额为16,676,000美元，2022年为15,299,000美元[47] - 2023年9月30日止期间，修改贷款的记录余额约为8,400,000美元[45] - 截至2023年9月30日，公司总逾期贷款为51339千美元，当前贷款为7421283千美元，总贷款为7472622千美元，90天及以上逾期应计贷款为12575千美元[51] - 截至2022年12月31日，公司总逾期贷款为38496千美元，当前贷款为6905067千美元，总贷款为6943563千美元，90天及以上逾期应计贷款为7085千美元[52] - 公司通过贷款拖欠的数量和严重程度、非应计贷款、贷款内部评级、历史信用损失经验和经济状况等信用质量指标监测贷款组合的信用风险[53] - 公司使用内部风险评级系统来表明贷款的信用风险，贷款等级用于内部风险识别，与监管分类类别或财务报告定义无直接关联[53] - 公司将循环贷款转换为定期贷款的情况不重大，未予以列示[54] - 公司按贷款发放年份和内部指定信用等级汇总了持有的用于投资的总贷款[55] - 截至2023年9月30日，公司商业地产自用贷款总额为960,868千美元[56] - 截至2023年9月30日，公司商业地产非自用贷款总额为1,443,831千美元[56] - 截至2023年9月30日，公司建设与开发（<60个月）贷款总额为575,652千美元[56] - 截至2023年9月30日，公司建设住宅地产（<60个月）贷款总额为274,311千美元[56] - 截至2023年9月30日，公司住宅地产第一留置权贷款总额为1,216,508千美元[56] - 截至2023年9月30日，公司住宅地产其他贷款总额为230,397千美元[56] - 截至2023年9月30日，公司农业贷款总额为425,930千美元[56] - 截至2023年9月30日，公司商业非地产贷款总额为1,296,796千美元[56] - 截至2023年9月30日，公司消费者非地产贷款总额为475,721千美元[56] - 截至2023年9月30日，公司油气贷款总额为572,608千美元[56] 贷款冲销与信贷损失 - 2023年第三季度总当期毛冲销额为173万美元，2022年同期为50万美元[58] - 2023年前九个月总当期毛冲销额为45.6万美元，2022年同期为88.2万美元[60] - 公司采用当前预期信用损失（CECL）模型确定信贷损失准备金和信贷损失拨备[62] - 2023年第三季度初信贷损失拨备余额为9692万美元，期末为9777.6万美元[63] - 2023年第三季度商业房地产自用当期毛冲销额为17.4万美元，2022年同期为18.9万美元[58] - 2023年前九个月商业房地产自用当期毛冲销额为17.4万美元，2022年同期为19.6万美元[60] - 2023年第三季度住宅房地产第一留置权当期毛冲销额为10万美元，2022年同期为0[58] - 2023年前九个月住宅房地产第一留置权当期毛冲销额为14.4万美元，2022年同期为0[60] - 2023年第三季度农业当期毛冲销额为15.9万美元，2022年同期为15万美元[58] - 2023年前九个月农业当期毛冲销额为49.6万美元，2022年同期为15.4万美元[60] - 截至2023年9月30日的九个月，公司信贷损失准备金期末余额为97,776千美元，期初余额为92,728千美元，净冲销额为2,410千美元，拨备为7,458千美元[64] - 截至2022年9月30日的三个月，公司信贷损失准备金期末余额为89,871千美元，期初余额为86,935千美元，净冲销额为80千美元，拨备为2,863千美元[66] - 截至2022年9月30日的九个月，公司信贷损失准备金期末余额为89,871千美元，期初余额为83,936千美元，净冲销额为 - 436千美元，拨备为6,300千美元[66] - 2023年9月30日止九个月，公司未购买信用恶化贷款；2022年9月30日止九个月，购买信用恶化贷款的购买价格为661千美元，收购时信贷损失准备金为71千美元，收购贷款面值为732千美元[67][68] - 2023年和2022年9月30日止九个月，抵押依赖贷款分类后无重大利息收入确认[69] - 截至2023年9月30日，用于投资的抵押依赖贷款总额为1313.4万美元，其中房地产抵押446万美元，商业资产抵押551.9万美元，其他资产抵押315.5万美元[70] - 截至2022年12月31日，用于投资的抵押依赖贷款总额为1817.1万美元，其中房地产抵押783.3万美元，商业资产抵押662.5万美元，其他资产抵押371.3万美元[70] 无形资产与商誉 - 2023年前九个月，其他房地产拥有资产为223.6万美元，收回资产为144.8万美元，总计368.4万美元；2022年同期分别为439.3万美元、69.6万美元和508.9万美元[72] - 截至2023年9月30日，无形资产净值为1759.1万美元，其中核心存款无形资产净值为1738万美元，客户关系无形资产净值为21.1万美元[74] - 截至2022年12月31日，无形资产净值为1998.3万美元，其中核心存款无形资产净值为1968.3万美元，客户关系无形资产净值为30万美元[74] - 截至2023年9月30日，商誉总额为18226.3万美元，其中BancFirst Metropolitan Banks为1376.7万美元，BancFirst Community Banks为6142万美元，Pegasus为6885.5万美元，Worthington为3213.3万美元，其他金融服务为546.4万美元，行政、运营与支持为62.4万美元[75] - 2023年7月20日，公司从RCB银行购买一个分行，增加了商誉[75]