公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司总资产为14.5058亿美元，较2020年12月31日的9.0639亿美元增长60.04%[29] - 截至2021年6月30日，公司总负债为8.2965亿美元，较2020年12月31日的6.0154亿美元增长37.92%[29] - 2021年第二季度，公司净亏损为3159.8万美元，较2020年同期的2065.2万美元亏损扩大52.99%[33] - 2021年上半年，公司净亏损为5979.4万美元，较2020年同期的4369.3万美元亏损扩大36.85%[33] - 2021年上半年净亏损59,794美元，2020年同期为43,693美元[42] - 2021年上半年经营活动使用的净现金为41,712美元，2020年同期为35,891美元[42] - 2021年上半年投资活动使用的净现金为1,147美元，2020年同期为645美元[42] - 2021年上半年融资活动提供的净现金为97,335美元，2020年同期为48,876美元[42] - 2021年上半年现金、现金等价物和受限现金净增加54,476美元，2020年同期为12,340美元[42] - 截至2021年6月30日，公司现金及现金等价物为1.233亿美元，累计亏损为3.523亿美元[51] - 2021年上半年公司净亏损5980万美元，截至2021年6月30日累计亏损3.523亿美元[183] - 截至2021年6月30日，公司现金及现金等价物约1.233亿美元，现有资金预计可支持运营至2022年第三季度末[192] 公司费用关键指标变化 - 2021年第二季度，公司研发费用为2065.5万美元，较2020年同期的1517.4万美元增长36.12%[33] - 2021年上半年，公司研发费用为4216.3万美元，较2020年同期的3259.3万美元增长29.36%[33] - 2021年第二季度，公司一般及行政费用为700.1万美元，较2020年同期的507.1万美元增长38.06%[33] - 2021年上半年，公司一般及行政费用为1296.4万美元，较2020年同期的1091.3万美元增长18.80%[33] - 2021年第二季度研发费用为2065.5万美元，较2020年同期的1517.4万美元增加548.1万美元，增幅36.1%[213][214] - 2021年第二季度一般及行政费用为700.1万美元，较2020年同期的507.1万美元增加193万美元，增幅38.1%[213][218] - 2021年第二季度总运营费用为2765.6万美元，较2020年同期的2024.5万美元增加741.1万美元，增幅36.6%[213] - 2021年第二季度运营亏损为2765.6万美元，较2020年同期的2024.5万美元增加741.1万美元，增幅36.6%[213] - 2021年第二季度净利息支出为81.4万美元，较2020年同期的45.8万美元增加35.6万美元，增幅77.7%[213] - 2021年第二季度债务清偿损失为322.6万美元，2020年同期无此项损失[213] - 2021年第二季度其他收入净额为15.1万美元，较2020年同期的14万美元增加1.1万美元，增幅7.9%[213] - 2021年第二季度总其他费用为388.9万美元，较2020年同期的31.8万美元增加357.1万美元，增幅1123%[213] - 2021年上半年研发费用为4220万美元，2020年同期为3260万美元，增加了960万美元[221][223][225] - 2021年上半年炎症项目费用为2028.6万美元，2020年同期为1227万美元，增加了801.6万美元[223] - 2021年上半年肿瘤项目费用为170.7万美元，2020年同期为308.3万美元，减少了137.6万美元[223] - 2021年上半年研发人员成本为1419.6万美元，2020年同期为1099.1万美元，增加了320.5万美元[223] - 2021年上半年平台费用为597.4万美元，2020年同期为624.9万美元，减少了27.5万美元[223] - 2021年上半年一般及行政费用为1300万美元，2020年同期为1090万美元，增加了210万美元[221][226] - 2021年上半年一般及行政人员成本为783.4万美元，2020年同期为590.6万美元，增加了192.8万美元[226] - 2021年上半年专业费用为306.2万美元，2020年同期为277.8万美元，增加了28.4万美元[226] - 2021年上半年设施成本、办公费用及其他为206.8万美元，2020年同期为222.9万美元，减少了16.1万美元[226] - 2021年上半年总运营费用为5512.7万美元，2020年同期为4350.6万美元，增加了1162.1万美元[221] 公司股权相关情况 - 截至2021年6月30日，公司普通股加权平均流通股数为5337.9415万股[32] - 2021年第二季度，公司基本和摊薄后每股净亏损为0.59美元[32] - 2021年上半年，公司通过ATM出售139,734股普通股，总收益180万美元，净收益170万美元[48] - 2021年2月2日，公司在包销公开发行中出售517.5万股普通股，总收益7760万美元，净收益7270万美元[49] - 2021年2月2日，ALJ Health Care以每股15美元的价格私募购买公司价值750万美元的普通股[50] - 2021年3月和6月结束的三个月和六个月，公司分别未出售和出售139734股普通股，总收益170万美元[121] - 2021年2月2日，公司公开发行517.5万股普通股，总收益7760万美元，扣除费用后净收益7270万美元[122] - 2021年2月2日，ALJ Health Care以750万美元私募购买公司普通股[123] - 2021年激励诱导计划预留125万股普通股，截至2021年6月30日已发行55万股股票期权和4545股受限股票单位，695455股可用于未来授予[127][128] - 2021年和2020年1月1日，2018激励计划授权发行股份分别增加1898805股和1286824股，截至2021年6月30日已发行6557456股股票期权，34748股已行使，977561股已取消，647704股可用于未来授予[129][130][132] - 截至2021年6月30日，公司未行使股票期权为9,145,838股，加权平均行使价格为9.20美元；可行使股票期权为4,443,028股，加权平均行使价格为6.12美元[137] - 2021年和2020年前六个月授予期权的加权平均公允价值分别为11.52美元和4.45美元；截至2021年6月30日，与未归属股票期权相关的未确认股票薪酬费用为3870万美元，预计在2.76年的加权平均期间内确认[139] - 截至2021年6月30日，受限股票单位未归属余额为420,260股，加权平均授予日公允价值为8.78美元；2021年截至6月30日的三个月和六个月，与受限股票单位相关的股票薪酬费用分别为20万美元和30万美元[140] - 2018年员工股票购买计划初始预留336,356股普通股；2021年1月1日，该计划下授权发行的股份增加了474,701股；2021年截至6月30日的三个月和六个月分别购买了0股和27,587股[141][142] - 2021年和2020年截至6月30日的六个月，因具有反稀释性而被排除在稀释加权平均流通股计算之外的证券总数分别为9,690,676股和6,445,836股[148] 公司会计政策及核算相关 - 公司未选择对任何额外金融工具或其他项目按公允价值计量[64] - 公司分析合作安排是否在ASC 808范围内，若部分或全部安排构成与客户的交易，则按ASC 606核算[66][68] - 确定ASC 606范围内安排的收入需经过识别合同、履约义务、交易价格等五步，且需重大判断和估计[69] - 交易价格可能包括固定付款、可变对价等，公司用预期价值法或最可能金额法估计可变对价[71][74] - 公司在履约义务满足时按分配的交易价格确认收入，对不同类型履约义务有不同确认方式[76] - 公司收到付款但未履行相关履约义务时记录合同负债，合同提前终止在义务履行完毕期间确认[77] - 研发成本在发生期间费用化，非退还预付款项递延资本化，收购权利费用按情况处理[79][80][81] - 公司对员工和董事股权奖励按授予日公允价值记录股份支付费用，对非员工按情况处理[82][83] - 公司于2021年1月1日采用ASU No. 2019 - 12，对财务报表无重大影响，正在评估ASU 2016 - 13和ASU 2020 - 06影响[85][88][89] 公司合作协议相关 - 2021年3月17日公司与ALJ签订协议，授予其产品候选许可，ALJ前两年可协商增加候选产品，额外许可费不超750万美元[90] - 公司因ALJ协议获750万美元一次性、不可退还预付款，截至2021年6月30日确认为递延收入[91][92] - 公司与梅奥诊所2017年许可协议需支付不可退还前期费用20万美元，最高里程碑付款5600万美元，许可产品净销售额低个位数百分比特许权使用费，截至2021年6月30日已产生里程碑付款约30万美元[115] - 公司与芝加哥大学2016年专利许可协议支付前期费用少于50万美元，里程碑付款总计约6090万美元，许可产品净销售额低到高个位数百分比特许权使用费，截至2021年6月30日已产生里程碑付款约40万美元[116] - 公司与Sacco S.r.l.合作协议需支付总计300万欧元，每年60万欧元，截至2021年6月30日已产生年度排他性费用约120万欧元[118] 公司租赁相关情况 - 2020年6月30日止三个月和六个月，转租最低租金收入分别为10万美元和20万美元[96] - 2021年6月30日止三个月和六个月，租金费用分别为70万美元和150万美元；2020年同期分别为70万美元和140万美元[97] - 截至2021年6月30日，未来租赁承诺总额为1320.8万美元，扣除利息后为1073.6万美元[98] 公司资产公允价值相关 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，货币市场基金公允价值分别为1.20369亿美元和6437万美元[99][101] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，物业和设备净值分别为752万美元和747.8万美元[102] 公司信贷及债务相关 - 2019年信贷安排分三笔提供最高4500万美元定期贷款，2021年修订后第四笔1500万美元已提取[103] - 未偿还贷款利息按可变年利率计算，为8.65%和优惠利率加3.15%中的较高者[104] - 修订后信贷安排估计公允价值为4660万美元，使用预期波动率70%和预期收益率11.5%计算[108] - 认股权证发行日公允价值为180万美元，公司记录现有债务清偿损失320万美元[110] - 截至2022年6月30日的十二个月金额为3893美元，2023年为13348美元，2024年为32096美元，2025年为7316美元，总最低付款额为56653美元，总债务为46482美元[113] - 2021年3月和6月结束的三个月和六个月利息费用分别约为80万美元和160万美元，2020年同期分别为40万美元和80万美元[113] - 2021年6月公司修订贷款协议，新增1500万美元第四笔承诺，修订后信贷安排下可用本金总额为4500万美元[192] 公司税务相关 - 公司根据《CARES法案》递延了40万美元雇主工资税，其中20万美元计入应计费用，20万美元计入其他非流动负债[144] - 2021年和2020年截至6月30日的六个月，公司分别记录了20万美元的税收准备金，主要与公司全资英国子公司有关[146] 公司关联交易相关 - 2021年和2020年截至6月30日的六个月，公司向Weatherden分别支付了10万美元和40万美元；截至2021年和2020年6月30日，根据服务供应协议应付给Weatherden的金额约为10万美元[149] - 公司与David Epstein的咨询协议规定，他有权获得年度股权奖励和30万美元的年度现金咨询费；2021年6月30日起，他有权获得公允价值约50万美元的受限股票单位[151][153] 公司产品研发及临床试验相关 - 公司最先进的候选产品EDP1815用于治疗炎症性疾病和与COVID - 19相关的过度炎症反应，其他候选产品包括用于治疗炎症性疾病的EDP1867和EDP2939以及用于治疗癌症的EDP19