公司整体财务状况 - 截至2022年3月31日，公司总资产18亿美元，净贷款12亿美元，存款15亿美元，股东权益1.371亿美元[132] - 截至2022年3月31日，公司总资产增至18亿美元，较2021年12月31日增加3050万美元[157] 每股收益与净利润 - 2022年第一季度基本和摊薄后普通股每股净收益均为0.86美元，2021年同期为0.49美元[136][137] - 2022年第一季度净利润为570万美元，2021年同期为340万美元[137] 净利息收入与利息费用 - 2022年第一季度非GAAP完全税收等效基础上净利息收入增加110万美元（8.9%），利息费用减少100万美元（56%）[139] - 2022年第一季度净利息收入为1358.2万美元，净息差为3.40%；2021年同期净利息收入为1247.5万美元，净息差为3.11%[149] 其他营业收入与费用 - 2022年第一季度其他营业收入较2021年同期减少约50万美元[140] - 2022年第一季度非GAAP核心运营费用较2021年同期增加140万美元[141] - 2022年第一季度其他营业收入为438.2万美元，其他营业费用为1057.8万美元；2021年同期其他营业收入为433.8万美元，其他营业费用为1252.3万美元[154][155] 贷款损失拨备与净冲销 - 截至2022年3月31日季度贷款损失拨备为信贷40万美元，2021年同期为费用10万美元[142] - 2022年第一季度净冲销为20万美元，2021年同期为4.2万美元[142] - 截至2022年3月31日季度，净冲销与平均贷款的比率年化后为0.08%，2021年为0.01%[171] 有效所得税税率 - 2022年和2021年3月31日止三个月有效所得税税率分别为25.0%和24.3%[143] 平均资产回报率 - 2022年第一季度报告的平均资产回报率为1.31%，2021年同期为0.79%[136][145] 资产与负债变化 - 2022年第一季度，现金和其他银行有息存款减少3960万美元，投资组合增加4220万美元，总贷款增加2770万美元[157] - 2022年第一季度，总负债增加3530万美元，主要归因于核心关系存款增长3820万美元[158] - 2022年第一季度，股东权益减少480万美元，净利润570万美元被100万美元股息支付和960万美元累计其他综合损失抵消[158] 贷款业务情况 - 截至2022年3月31日，贷款总额为12亿美元，较第一季度增加2770万美元，核心商业贷款增长被PPP贷款减免部分抵消[159] - 2022年第一季度商业贷款发放约6810万美元，未偿还商业建设贷款承诺总额约2560万美元[160] - 2022年第一季度消费抵押贷款发放约2050万美元，大部分为内部抵押贷款[161] 非应计贷款与不良资产 - 截至2022年3月31日，非应计贷款总额为230万美元，较2021年12月31日的250万美元略有下降[162] - 2022年3月31日非应计贷款总额为233.2万美元，占贷款组合的0.20%；2021年12月31日为246.2万美元，占比0.21%[165] - 2022年3月31日不良资产总额为684.6万美元，占总资产的0.39%；2021年12月31日为723.9万美元，占比0.42%[165] 贷款损失准备金 - 2022年3月31日贷款损失准备金（ALL）降至1530万美元，2021年12月31日为1600万美元[170] - 2022年3月31日，贷款损失准备金与未偿还总贷款的比率为1.29%，2021年为1.38%[173] 投资组合情况 - 2022年3月31日，可供出售投资组合的总摊余成本为1.543亿美元，公允价值为1.436亿美元；持有至到期投资组合摊余成本为2.417亿美元，公允价值为2.35亿美元[175] - 2022年3月31日，可供出售证券净未实现损失为1060万美元[176] - 2022年2月1日起，公司将1.39亿美元的可赎回机构证券、州和政治分区债务以及抵押债务转移至持有至到期证券，相关未实现损失840万美元保留在其他综合损失中[177] - 2022年3月31日，可供出售投资组合中约1.263亿美元采用二级定价估值，净未实现损失为930万美元；其余1730万美元为全部抵押债务义务（CDO）投资组合，采用重大不可观察输入值（三级资产）估值，净未实现损失为130万美元[179] - 截至2022年3月31日，三级可供出售证券总计摊余成本1.8616亿美元，市值1.7319亿美元，净未实现损失129.7万美元[180] - 投资组合中部分信托优先证券发行人违约和/或递延支付款项，占证券基础抵押品总余额的8.09% - 13.40%[181] 存款情况 - 2022年3月31日，公司存款总额为15.07555亿美元，较2021年12月31日增加3820万美元；非利息活期存款增加2930万美元，传统储蓄账户增加1480万美元，活期存款总额增加5640万美元，货币市场账户减少4730万美元，定期存款减少1490万美元[182] 借款情况 - 2022年前三个月，短期借款增加120万美元，长期借款无变化[183] - 2022年前三个月短期借款增加120万美元，原因是现有资金管理账户现金余额增加[201] 利率敏感性与风险 - 2022年3月31日，公司资产敏感[189] - 模拟分析显示，假设利率变化，2022年3月31日与2021年12月31日相比，净利息收入变化不同，如利率上升400个基点时，2022年为338.1万美元，2021年为407.2万美元[195] - 公司评估利率变化+/-100个基点至+/-400个基点对净利息收入（NII）和净投资组合价值（NPV）/权益经济价值（EVE）的影响[191] - NII建模考虑未来八个季度，NPV / EVE建模从更长期角度看待利率风险，二者互补[192][193] - 公司管理利率风险的目标包括确保董事会和高级管理层有效监督、动态管理利率风险、选择优化长期财务目标的策略等[194] 信贷额度与资本比率 - 截至2022年3月31日，银行通过代理行的无担保信贷额度有1.3亿美元，通过联邦住房贷款银行（FHLB）有1.875亿美元可用[198] - 截至2022年3月31日，银行的总资本与风险加权资产比率为14.77%，一级资本与风险加权资产比率为13.59%，普通股一级资本与风险加权资产比率为13.59%，一级资本与平均资产比率为10.14%；2021年12月31日相应比率分别为14.97%、13.72%、13.72%、10.00%；资本充足要求分别为8.00%、6.00%、4.50%、4.00%；资本良好要求分别为10.00%、8.00%、6.50%、5.00%[200] 贷款承诺情况 - 截至2022年3月31日，住宅按揭 - 房屋净值贷款承诺为6807.8万美元，住宅按揭 - 建筑贷款承诺为2049.8万美元，商业贷款承诺为1.29141亿美元，个人消费信贷额度承诺为449.4万美元，备用信用证承诺为1564.3万美元，总计2.37854亿美元；2021年12月31日相应金额分别为6687.4万美元、1865.7万美元、1.36897亿美元、455.1万美元、1571.1万美元，总计2.4269亿美元；2022年3月31日较2021年12月31日承诺减少480万美元[203] 市场风险与通胀影响 - 管理层认为自2021年12月31日以来，公司市场风险、评估和缓解风险的程序以及实际或模拟的敏感性头寸没有重大变化[196] - 公司资产和负债主要是货币性质，通货膨胀期间货币资产购买力下降，货币负债购买力上升，但购买力概念不能充分体现通胀对金融机构的影响[197] 银行资本与流动性 - 银行需要资本来发放贷款、履行信用证义务、满足客户存款提取需求和其他货币义务，存款不足时可依靠流动性管理中的资金来源[198] - 银行受基于风险的资本监管，根据2022年3月31日的资本比率，银行被认为资本充足[199] 信息披露与内部控制 - 公司维持披露控制和程序，以确保按规定披露信息，2022年3月31日评估认为这些程序在合理保证水平上有效[205][206] - 2022年第一季度，公司财务报告内部控制没有发生重大影响或可能重大影响的变化[207] 问题债务重组（TDRs） - 2022年3月31日，执行中的问题债务重组（TDRs）为322.8万美元，2021年12月31日为329.7万美元[167] - 2022年第一季度无新增TDRs，TDRs减少是由于2022年前三个月的还款[168]