业务合并相关 - 公司原需在2023年1月5日前完成首次业务合并，后延期至2023年7月5日，28,989,609股公众股股东行使赎回权，约2.935亿美元从信托账户移除，剩余约1030万美元，截至2023年3月31日，有1,010,391股公众股流通在外[133] - 2023年2月14日，公司与多方达成DePalma业务合并协议，预计2023年下半年完成交易[134][136] - 公司需为收购计划承担高额成本，可能需通过贷款或引入投资来筹集额外资金，若无法筹集，可能采取措施节约流动性，甚至停止运营并清算信托账户，需在2023年7月5日前完成业务合并，否则可能强制清算[148] 资金借贷与使用 - 2023年2月13日，公司向Marblegate SOMF发行最高本金为110万美元的2023年本票用于营运资金贷款[136] - 2023年第一季度，经营活动使用现金109.9649万美元，净亏损247.4221万美元受信托账户有价证券利息收入和认股权证负债公允价值变动影响，经营资产和负债变动提供现金143.2418万美元[142] - 2022年第一季度，经营活动使用现金20.9406万美元，净亏损14.555万美元受信托账户有价证券利息收入、未实现损失和认股权证负债公允价值变动影响，经营资产和负债变动提供现金4.2012万美元[143] 财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度，公司净亏损248.2203万美元，包括认股权证负债公允价值变动4.277万美元、运营和组建成本251.4367万美元和所得税拨备2.5682万美元，信托账户有价证券利息收入10.0616万美元[138] - 2022年第一季度，公司净亏损14.555万美元，包括运营和组建成本25.1418万美元、信托账户有价证券未实现损失3116美元，信托账户有价证券利息收入5.4384万美元和认股权证负债公允价值变动5.46万美元[139] 首次公开募股与私募配售 - 2021年10月5日，公司完成3000万单位的首次公开募股，总收益3亿美元，同时完成91万单位的私募配售，总收益910万美元[140] - 首次公开募股和私募配售完成后，3.015亿美元存入信托账户，公司产生首次公开募股相关成本4263.0587万美元[141] 信托账户情况 - 截至2023年3月31日，信托账户有1042.6464万美元有价证券，账户外有现金4.3706万美元，营运资金贷款未偿还金额为77.5万美元[144][146][147] 公司负债情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司无表外安排相关的义务、资产或负债[149] - 公司除每月向保荐人支付最高10,000美元的秘书和行政支持费用外，无长期债务、资本租赁、经营租赁等长期负债，费用从2021年9月30日开始产生，直至业务合并完成或公司清算[150] 承销商费用 - 承销商有权获得首次公开发行30,000,000个单位总收益的5.0%作为递延费用，即15,000,000美元，业务合并完成时从信托账户支付，若未完成则豁免[151] 会计核算方法 - 公司按相关准则将首次公开发行的认股权证作为负债核算，按公允价值计量并在每个报告期调整[153] - 公司按相关准则对可能赎回的A类普通股进行核算，有赎回权的A类普通股按赎回价值作为临时权益列报[154] - 普通股净亏损每股收益通过净亏损除以当期流通普通股加权平均数计算，公司采用两类别法计算每股亏损，可赎回A类普通股的增值不计入每股收益[155] 会计准则影响 - 管理层认为近期发布但未生效的会计准则，若当前采用，不会对公司简明财务报表产生重大影响[156] 经营影响因素 - 公司经营业绩和完成首次业务合并的能力可能受金融市场低迷、油价上涨、通胀、利率上升等多种因素不利影响[157] 市场风险披露规定 - 小型报告公司无需进行市场风险的定量和定性披露[158]